（黑龙江省）关于齐齐哈尔市甘南县2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
关于甘南县2021年预算执行情况与2022年预算（草案）的报告
——2021年11月24日在甘南县第十八届人民代表大会第一次会议上
甘南县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将甘南县2021年预算执行情况与2022年预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2021年预算执行情况
（一）全县财政预算收入预计完成情况
2021年，全口径财政收入预计完成107,782万元，为年度预算的100.3%，同比增长6.4%。其中:税收收入预计完成84,203万元，为年度预算的104%，增长8.6%；非税收入预计完成20,579万元，为年度预算的83.8%，下降8.2%；政府性基金收入预计完成3,000万元，为年度预算的159.6%，增长126.2%。全县地方财政收入预计完成53,960万元，为年度预算的98.4%，增长5.2%。其中：一般公共预算收入预计完成50,960万元，为年度预算的96.2%，增长2%；地方政府性基金收入预计完成3,000万元，为预算的160%，增长126%。
（二）全县财政预算支出预计完成情况
2021年，全县财政总支出预计完成396，404万元，同比下降9.1%。其中：省专项支出预计完成150,172万元，下降34%；地方财政支出预计完成184,433万元，下降13.7%。一般公共财政预算支出预计完成322,255万元，为预算的137.5%，下降22.6%，政府性基金支出预计完成10,755万元，为预算的92.5%，下降63.7%，国有资本经营支出预计完成255万元。
（三）全县财政预算收支平衡情况
按现行财政体制计算，全县一般公共预算总收入预计完成385,394万元，其中：公共预算收入50,960万元，补助收入275,515万元，国债收入20,478万元,上年结余31,207万元，调入预算稳定调节基金7,234万元。一般公共预算总支出预计完成385,394万元，其中：一般公共预算支出323,595万元，上解支出4,878万元，一般债券还本支出6,921万元,结转下年支出50,000万元（上级专项结转），实现收支平衡。政府性基金预算收入预计完成10,755万元,其中：县本级基金收入3,000万元，补助收入928万元，新增专项债券收入1,350万元,上年结余5,477万元。政府性基金预算支出10,755万元，财政总收入与财政总支出相抵后，实现收支平衡。国有资本经营收入预计255万元，上年结转10万元。国有资本经营支出预计255万元，收支相抵后实现平衡。
（四）全县财政盘活资金情况
2021年初，全县财政盘活资金余额3万元，当年收回财政盘活资金7,081万元，2021年财政盘活资金预计支出7,084万元。盘活收入与盘活支出相抵后，实现收支平衡。
（五）新增债券安排情况
2021年省财政厅下达我县地方政府债券14,907万元，其中：新增一般债券收入13,557万元，专项债券收入1,350万元,主要用于老旧小区改造，污水处理，农村供水保障，阿伦河、音河流域治理，双河、兴十四产业园建设等项目，上述债券项目预计全部支出。
（六）全县社会保障基金完成情况
社会保障基金收入预计完成168,499万元，其中：企业养老保险基金收入89,193万元，城乡居民基本养老保险基金收入24,446万元，机关事业单位基本养老保险基金收入23,928万元，失业保险基金收入334万元，城乡居民医疗保险基金收入21,066万元，城镇职工医疗保险基金收入9,532万元。社会保障基金支出预计169,021万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出89,193万元，城乡居民养老保险基金支出22,544万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23,928万元，失业保险基金支出278万元，城乡居民医疗保险基金支出23,807万元，城镇职工医疗保险基金支出9,271万元。按照现行管理制度，收抵支后本年结余 -522万元，预计累计滚存结余31,682万元。
（七）2021年主要工作情况
1、深入挖掘，全面提升财政支撑保障能力。一是挖掘对上争取潜力。我们秉持 “眼光向上争取支持”原则，与有关部门密切配合，深入研究国家政策走向，研究谋划对上争取新的突破口，切实把国家、省的政策机遇转换为我县的发展动力。争取地方政府债券资金14,907万元（一般债券13,557万元，专项债券1,350万元），争取到位上级专项资金16.9亿元，弥补了全县各项民生支出需求的短板；二是挖掘收入增长潜力。加强非税收入征管力度，重点对国有资源有偿使用收入、土地出让收入以及重点部门非税收入项目的监督管理，确保收入应收尽收、应缴尽缴。三是挖掘支出管控潜力。牢固树立“过紧日子”思想，将严格支出作为预算管理长期坚持的原则，调整优化支出结构，全力保工资、保运转、保民生和重点项目支出。积极筹措资金3,700万元，将提租补贴由工资比例的5%提升至11%，民生支出26.4 亿元，占一般公共预算支出的82%，为县域经济发展提供有力支撑。
2、精准施策靶向投入，推动县域经济发展新格局。聚焦县政府重点建设项目，创新财政支持方式，推动重点产业链项目、重点企业、重点园区发展。投入3,708万元用于奥瑞金、瑞园生物质、30万吨稻谷仓储等重点项目建设支出。落实兑现12,517 万元企业扶持资金，用于扶持企业发展，充分发挥了财政资金政策激励引导作用。
3、完善涉农资金整合长效机制，推动乡村振兴战略深入实施。一是夯实国家粮食安全。落实发放耕地地力保护补贴资金1.8亿元，落实发放实际种粮农民一次性补贴资金0.36亿元，拨付高标准农田建设资金1.07亿元，推动提升农业机械化、水利化水平；二是促进农业供给侧结构性改革。投入6,550万元，用于蓝靛果、甜玉米、种鸡、果园等现代农业产业园和优势特色产业建设，推动全产业链发展；三是促进农村改革和乡村建设。投入5,602万元，支持乡镇小锅炉撤并、排水设施改造、农村生活垃圾治理及农村公路建设和养护等，进一步改善了农村人居环境。四是巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接。落实“四个不摘”要求，保持现有扶贫政策总体稳定，将产业发展作为支持重点，加强扶贫项目资产管理。
4、增强财政民生投入的有效性和持续性。一是保障疫情防控。全力落实接种新冠疫苗补助资金3,238万元，新冠疫苗接种达到40万人次。拨付核酸检测资金943万元，支持医院核酸检测能力建设，保障医疗救治、物资采购、核酸检测等支出。拨付疫情防控资金552万元，加大重点机构、场所和人群常态化疫情防控力度，全面提升疫情防控综合能力。二是强化就业和社会保障。落实养老金缺口分担机制，积极筹措资金13,969万元，兑现基本养老金和城乡居民医保财政补助政策，强化了困难人群基本生活保障。三是推动教育事业发展。投入1.9亿元用于学生营养餐保障、义务教育薄改能力提升、普通高中办学条件改善、学前教育发展等支出，推动了我县教育事业的发展。
5、深化财政体制改革，确保资金规范安全运行。一是全面实施乡镇财政体制改革，按照事权、财权相统一的原则，拨付县级财权事权资金8,143万元和非税收入分成资金657万元，促进了乡镇经济的发展和乡镇公共服务能力的提高;二是深入推进绩效评价改革工作。目前已将所有项目预算纳入绩效考评范围，设立了绩效目标并在网上公开。紧紧围绕预算绩效管理全链条，狠抓事前绩效评估、绩效指标完善、绩效监控、绩效评价结果公开和应用等环节，加强预算绩效考核，强化绩效评价结果应用，促进绩效与预算深度融合;三是强化直达资金和国库资金管理。切实管好用好直达资金，确保收到直达资金迅速分解下达到位，强化动态监控，加大对重点单位、重点项目的监控力度，促进资金快速落实到位、规范安全使用;四是做好农垦改革划转的测算工作。目前已收到省级农垦改革移交人员及公用经费转移支付资金3,244万元，确保了移交人员工资正常发放、待遇水平不降;五是加快预算一体化系统建设。按照省财政厅关于加快建设覆盖本地区的预算一体化系统并与中央财政对接的部署，目前各预算单位“一上”的工作已完成。
2021年全县财政工作取得了一些成绩，但在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财税工作面临的严峻形势：受新冠疫情及“降税减费”等因素的影响，增收难度加大；重点财源项目企业少，增收空间不足；收入质量有待提高，受一次性收入影响，非税收入占比偏大。这些困难和问题，需在今后工作中切实采取有效措施，加以克服和解决。
二、2022年全县财政预算（草案）
全面落实县委、县政府决策部署，积极实施保基本、防风险、促发展、推改革各项财税措施，牢固树立“过紧日子”思想，切实优化财政支出结构，全力支持经济高质量发展，持续加强财政财务管理，确保全年预算收支平衡。
（一）全县财政预算收入安排情况
2022年全县财政总收入预期116,433万元，同比增长8.2%。其中:税收收入预期89,400万元，增长6.2%；非税收入预期21，818万元，增长6%；政府性基金收入预期5,215万元，增长86.3%。全县地方财政收入预期59,235万元，增长10.2%。其中：一般公共预算收入预期54,020万元，增长6%,地方政府性基金收入预期5,215万元，增长86.3%。
（二）全县财政预算支出安排情况
由于省财政厅尚未下达我县2022年度转移支付及专项告知数，我县2022年度预算财力是按照2021年初告知数据进行测算。全县财政总支出安排255,107万元，同比下降33.2%（省专项支出安排100,830万元，地方财政支出安排154,277万元）。其中：全县公共财政预算支出安排247,039万元，下降33.6%；政府性基金支出安排8,068万元，下降16.3%。
（三）全县财政预算收支平衡情况
全县一般公共预算总收入安排250,668万元。其中：公共预算收入54,020万元，补助收入146,648万元，上年结余50,000万元。一般公共预算总支出安排247,039万元，上解支出3,629万元,一般公共预算总收入与一般公共预算支出安排相抵后，实现收支平衡。基金预算收入安排8,068万元。其中：县本级基金收入5,215万元，补助收入353万元,上年结余2,500万元，基金支出8,068万元,基金预算收入与基金预算支出相抵后，实现收支平衡。
（四）全县社会保障基金预算安排情况
社会保险基金收入安排 175,555万元，其中：企业职工养老保险基金收入安排91,200万元，城乡居民基本养老保险基金收入安排26,300万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排26,368元，失业保险基金收入367万元，城镇居民医疗保险收入21,311万元，城镇职工医疗保险基金收入10,009万元。社会保险基金支出安排 178,825 万元，其中：企业职工养老保险基金支出安排91,200万元，城乡居民基本养老保险基金支出安排24,400万元，机关事业单位基本养老保险支出安排26,368万元，失业保险基金支出177万元，城乡居民医疗保险基金支出26,945万元，城镇职工医疗保险基金支出9,735万元。按照现行管理制度，收抵支后本年结余-3,270万元，预计累计滚存结余36,399万元。
三、2022年重点工作任务
（一）加大向上争取力度，提升财政保障能力
主动应对财政增收空间有限、增支压力加大等问题和困难，切实加大向上争取工作的针对性、主动性和灵活性，最大限度争取上级政策资金支持。一是紧盯上级政策动向。密切关注国家扶持地方经济发展、强化地方民生保障等政策的制定出台情况，逐条梳理，及时对接，明确争取重点和发力方向，最大限度地将上级政策掌握全、研究透、利用好。二是紧盯上级资金走向。积极争取上级财力补助资金、临时救助资金和支持性资金调度争取力度，防范化解资金支付风险。三是紧盯上级债券投向。密切关注上级政府债券支持方向，深入挖掘地域发展中的优势，做实基础工作，结合上级政策、项目、资金支持方向，灵活争取，最大限度提升项目建设资金保障。
（二）加大产业扶持力度，提升培育财源能力
聚焦产业发展的关键领域，在为企业纾困解难上持续发力，助力全县经济快速发展。一是全面落实中央、省出台的各类积极财税政策，积极落实我县扶持的重点产业政策，扶持企业发展壮大，鼓励企业引进人才、培养人才、提高人才待遇，帮助企业降低经营成本，保护民营企业合法权益，支持民营经济高质量发展。二是密切关注国家产业发展相关政策制定出台情况，积极争取资金，引导我县相关产业企业创新发展、转型升级。三是持续发挥金融业的引导撬动作用，不断吸引社会资本，扩大合作范围，增加合作主体，支持实体经济发展。
（三）加大组织收入力度，提升抢抓收入能力
在全面落实减税降费政策的同时，努力克服疫情等诸多不利因素影响，坚持税收与非税两手抓。一是压实税收任务。依法加强税收征缴，加强税源监控，准确把握重点行业和财源项目建设进度，及时组织税款入库，确保应收尽收。二是压实非税收入任务，健全非税收入管理机制，依法依规征缴，严格执行国家和省行政事业性收费和政府性基金规定，应减则减、应免则免、应征则征。
（四）加大风险防控力度，提升财政保运转能力
进一步牢固树立“过紧日子”思想，坚持底线思维，增强忧患意识，确保风险控得住、防得住。一是坚持“从严从紧”原则加强预算统筹，严控一般性支出和“三公”经费，全力节约行政成本，优先将保工资、保运转、保基本民生支出纳入预算保障范围。二是防范化解资金支付风险。加强财政收支分析测算，提前预判财政收支形势，统筹调度国库资金，合理安排支出顺序，优先安排工资和基本民生所需支出，加大暂付款清理力度，努力防范资金支付风险。三是防范化解政府债务风险。认真执行债务管理办法和预警机制，争取省级代发债券额度，政府预算合理安排偿债资金，努力实现多渠道筹集偿债资金，确保政府到期债务如期偿还。
（五）加大民生保障力度，提升财政服务百姓能力
坚定“为民理财”的观念不动摇，量力而行、尽力而为，努力强化民生支出财力保障。一是保障乡村建设支出。积极筹措资金，支持完善乡村公共基础设施建设，提升乡村公共服务水平，推动乡村振兴。二是保障教育发展支出。认真实施义务教育薄弱学校改造计划，巩固完善义务教育经费保障机制，努力保障职业教育经费投入，落实中等职业学校和高中生均公用经费。三是保障就业创业支出。支持下岗失业人员、就业困难人员、贫困劳动力等人群自主创业。四是保障医疗卫生支出。努力提高医疗保险待遇水平，为公立医院改革创造良好环境，降低百姓就医用药负担。五是保障困难群体支出。兜牢低保保障范围，力争实现城乡困难家庭应保尽保，落实城乡困难群众基本生活补贴、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴政策，提升困难群体生活保障水平。
（六）加大改革创新力度，提升财政治理能力
不断推进财政管理体制改革，加快建立完善现代财政制度。一是深化绩效评价改革。加快完善预算绩效管理体系建设，完善事前绩效评估机制，进一步扩大绩效评价范围，对预算执行进度和绩效目标实现程度实施“双监控”，推进第三方评价工作，强化评价结果应用，提高财政资金使用效益。二是完善制度体系，提高资产管理规范化水平。推动行政事业单位建立资产变动内部公示制度，加快构建决策、执行、监督相互分离、相互制约、责任到人、公开透明的管理体系。推动公共基础设施入账核算，指导做好资产清查、确认、计量、核算入账工作，促进公共事业发展，做实政府资产“家底”。强化资产处置管理，规范报废资产的处置流程，对报废资产要从严把关。推进闲置房产、土地尽快处置及盘活利用，杜绝资产长期闲置浪费。三是深化预算管理改革，进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的管理制度。跟踪指导乡镇财政管理体制的运行情况，及时推广经验、改进不足，逐步建立完善权责划分明晰、基本保障到位、激励机制有效、项目扶持有力的县、乡两级财政管理体制。认真贯彻落实省财政厅有关预算一体化建设部署，全力推进预算管理一体化改革，强化支出规划约束，切实做实项目库，规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审。全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着重推进行政事业单位预算公开，增强预算透明度。四是支持深化公益类事业单位改革。配合编制部门稳步推进公益类事业单位改革，完善事业单位制度机制，强化公益属性，创新公益服务提供方式，提高服务能力和水平。
各位代表，2022年我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督与支持下，全面贯彻本次大会决议，坚定自信、不忘初心、继续前进，切实抓好各项工作落实，努力完成预算目标任务，推动财政工作迈上新台阶，为全县经济社会发展提供坚实保障。
