（黑龙江省）关于齐齐哈尔市甘南县2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
关于甘南县2020年预算执行情况与2021年预算（草案）的报告
——2021年1月6日在甘南县第十七届人民代表大会第六次会议上
甘南县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将甘南县2020年预算执行情况与2021年预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2020年预算执行情况
（一）全县财政预算收入完成情况
2020年，全县财政总收入完成101,304万元，为年度预算的104.3%，同比增长9.5%。其中:税收收入完成77,552万元，为年度预算的102.7%，增长6.3%；非税收入完成22,425万元，为年度预算的146.9%，增长49.6%；政府性基金收入完成1,326万元，为年度预算的20.7%，下降71.2%。全县地方财政收入完成51,285 万元，为年度预算的105.3%，增长11%。其中：一般公共预算收入完成49,959万元，为年度预算的116.9%，增长19.3%；地方政府性基金收入完成1,326万元。
（二）全县财政预算支出完成情况
2020年，全县财政总支出完成436,060万元，同比增长13.8%。其中：省专项支出完成227,659万元，增长2.1%，地方财政支出完成208,401万元，增长30%；公共财政预算支出完成416,405万元，为预算的73.8%，增长9%，政府性基金支出完成19,655万元，为预算的264.8%，增长1700.2%。
（三）全县财政预算收支平衡情况
按现行财政体制计算，全县一般公共预算收入总计完成460,243万元，其中：公共预算收入49,959万元，补助收入334,016万元，国债收入33,749万元,上年结余34,792万元，调入资金2,340万元，调入预算稳定调节基金5,387万元。一般公共预算支出416,405万元，上解支出5,221万元，调出资金176万元，结转下年支出31,207万元（上级专项结转），安排预算稳定调节基金7,234万元后，实现收支平衡。
政府性基金预算收入27,472万元,其中：县本级基金收入1,326万元，补助收入13,048万元(抗疫特别国债11,389万元)，新增专项债券收入11,500万元,上年结余1,422万元,调入资金176万元。基金支出19,655万元，调出资金2,340万元，财政总收入与财政总支出相抵后，年终结余5,477万元（地方基金结余5,415万元，专项基金结转62万元）。
（四）全县财政盘活资金情况
2020年初，全县财政盘活资金余额6,218万元，当年收回财政盘活资金4,944万元，2020年财政盘活资金支出7,159万元。盘活资金余额4,003万元，其中：盘活专项资金2,165万元，盘活地方资金1,838万元。
（五）新增债券安排情况
2020年省财政厅下达我县地方政府债券45,249万元，其中：新增一般债券收入33,749万元，专项债券收入11,500万元,主要用于棚户区改造、农村饮水安全、污水处理、教学楼建设等民生项目，上述债券项目已全部支出。
（六）全县社会保障基金完成情况
一是社会保障基金收入完成134,462万元，主要项目：企业养老保险基金收入77,144万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22,112万元，城乡居民基本养老保险基金收入7,455万元，城镇职工基本医疗保险基金收入7,792万元，城乡居民基本医疗保险基金收入19,487万元，失业保险基金收入170万元,生育保险基金收入302万元。二是社会保障基金支出130,353万元，主要项目：企业职工基本养老保险基金支出77,144万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22,113万元，城乡居民养老保险基金支出5,449万元，城镇职工基本医疗保险支出4,882万元，城乡居民基本医疗保险基金支出20,146万元，失业保险基金支出400万元。生育保险基金支出219万元。三是社会保障基金平衡情况。按照现行管理制度，收抵支后，本年结余4,109万元。累计滚存结余32,286万元。
（七）权责发生制列支情况
2020年按权责发生制列支国库集中支付资金17,882万元。
（八）国有资本经营情况
2020年上级预拨国有企业退休人员社会管理化补助资金9.54万元，结转下年继续使用。
（九）2020年主要工作情况
一是强化收入管理。重点加强对国有资源有偿使用收入、土地出让收入以及重点部门非税收入项目的监督管理，确保收入应收尽收应缴尽缴。统筹一般公共预算、政府性基金等财政资金，发挥各类资金叠加效应。加大存量资金盘活力度，优先用于保基本民生、保基层运转、公共卫生体系建设、应急物资保障体系建设以及应对不确定因素。二是落实减税降税政策。落实落细减税降费和围绕疫情防控出台的各项财税支持政策，激发市场主体活力，全年减税降费2.1亿元，大大减轻了小微企业、个体工商户和困难行业税费负担。设立稳岗稳企基金100万元，帮助2户小微企业纾困解难，撬动社会资本900万元，稳定就业岗位45人。减免房租145万元，助推企业复工复产，帮助企业渡过困难期。大力支持中小微企业发展，发挥担保增信作用，为中小微企业5,300万元贷款提供担保，减免融资担保费26.5万元，解决企业流动资金短缺问题，及时足额兑付各项财政奖补资金，对冲企业疫情影响。三是落实省管控清单规定。按照省政府严格支出管控清单要求，严把支出关口精打细算过紧日子，在预算执行上对禁止类、限制类项目严格管控，共计压减年初预算1,000万元，确保清单各类支出管控措施落实到位。四是全力做好疫情防控资金保障工作。按照“特事特办，急事急办”的原则，加快资金分配，简化疫情防控资金拨付程序及急需采购物资流程，确保资金能够及时投入疫情防控一线，为我县疫情防控工作提供了坚实保障。五是积极向上争取资金。全力抓住专项债发行窗口期，积极向上级争取专项资金22.6亿元，地方政府债券资金4.52亿元，抗疫特别国债及特殊转移支付资金1.8亿元，补齐了全县医疗卫生，农村饮水、污水工程、教育等民生支出需求的短板。六是深化财政体制改革。全面实施乡镇财政体制改革，进一步理顺县乡财力分配关系，实现财力向乡镇倾斜，增强乡镇政府履行基本公共服务能力，促进乡镇经济社会全面发展。深入推进绩效评价改革工作，树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，初步实现绩效目标编制—绩效监控—绩效评价—结果应用的全过程管理。进一步完善国有资产管理，做好资产盘点、资产清查、产权登记等工作，重点对资源性资产进行清查。严格执行资产配置、使用、处置、收益等资产管理规章制度，切实管好用好财政资金和国有资产。
2020年，全县财政工作总体上看是良好的，但在取得成绩的同时，我们也清醒的看到，由于受新冠肺炎疫情冲击，财政收支平衡压力加剧，财政运行风险凸显，收入质量有待提高；预算绩效管理步伐有待加快，财政资金使用效益仍需提高；财政监管力度仍需加大，党风廉政建设需进一步优化。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
二、2021年全县财政预算（草案）
2021年，全县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，按照县委、县政府经济发展战略布局，深入贯彻落实减税降费政策，加快建设现代化经济体系，加快实施乡村振兴战略，严格财政收支管理，坚决兜牢“五保”支出底线，严格财政支出管控，统筹用好财政资金资源，推动落实“六稳”、“六保”重点工作任务，促进全县经济持续健康发展和社会稳定。
（一）全县财政预算收入安排情况
2021年全县财政总收入预期105,000万元，同比增长4.1%。其中:税收收入预期81,000万元，增长4.4%；非税收入预期22，580万元，增长0.7%；政府性基金收入预期1,420万元，增长7%。全县地方财政收入预期49,700万元，增长6%。其中：一般公共预算收入预期50,980万元，增长2%,地方政府性基金收入预期1,420万元，增长7%。
（二）全县财政预算支出安排情况
2021年，全县财政总支出安排239,404万元，同比下降45%（省专项支出安排80,385万元，地方财政支出安排151,189万元）。其中：全县公共财政预算支出安排231,574万元，下降44.4%；政府性基金支出安排7,830万元，下降60%。
全县地方公共财政支出按功能分类安排情况：一般公共服务支出21,194万元，下降3.5%；国防支出78万元,与上年持平；公共安全支出7,758万元，下降14.9%；教育支出39,806万元，下降10.4%；科学技术支出1,050万元，增长2.3%；文化体育与传媒支出1,268万元，下降44.2；社会保障和就业支出40,601万元，下降34.6%；卫生健康支出28,014万元，下降13.1；节能环保支出1,331万元，下降90.4%；城乡社区事务支出8,831万元，下降14%；农林水事务支出46,389万元，下降71.8%；交通运输支出4,672万元，下降56.8；资源勘探信息等事务支出5,124万元，下降7.6%；商业服务业等事务支出1,614万元，增长133.2%；自然资源海洋气象等支出3,012万元，下降3%；住房保障支出7,452万元，下降72.3%；粮油物资储备管理事务支出5,440万元，增长91.4%；灾害防治及应急管理支出1,222万元，下降6.7%；预备费2,000万元；债务付息支出4,678万元,增长33.1%；债务发行费用支出40万元。
全县政府性基金支出按功能分类安排情况：国有土地使用权出让收入安排的支出1,793万元，污水处理费收入安排的支出7万元，彩票公益金安排的支出223万元。
（三）全县财政预算收支平衡情况
按现行财政体制计算，2021年全县一般公共预算收入总计安排235,203万元。其中：公共预算收入50,980万元，补助收入145,782万元，上年结余31,207万元，动用稳定调节基金7,234万元。一般公共预算支出安排231,574万元，上解支出8,056万元,一般公共预算收入与一般公共预算支出安排相抵后，实现收支平衡。
基金预算收入安排7,250万元。其中：县本级基金收入1,420 万元，补助收入353万元,上年结余5,477万元，基金支出7,250万元,基金预算收入与基金预算支出相抵后，实现收支平衡。
（四）全县社会保障基金预算安排情况
一是社会保险基金收入安排146,651万元，主要项目：企业职工养老保险基金收入安排83,883万元，城乡居民基本养老保险基金收入安排9,124万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排24,106万元，城镇职工基本医疗保险基金收入安排8,358万元，城乡居民基本医疗保险基金收入安排20,971万元，失业保险基金收入安排209万元。二是社会保险基金支出安排140,426万元，主要项目：企业职工养老保险基金支出安排83883万元，城乡居民基本养老保险基金支出安排6,263万元，机关事业单位基本养老保险支出安排24,105万元，城镇职工基本医疗保险基金支出安排5,075万元，居民基本医疗保险基金支出安排20,850万元，失业保险基金支出安排250万元。三是社会保障基金平衡情况。按照现行管理制度，收抵支后，本年结余6,225万元，累计滚存结余40,119万元。
(五)全县盘活资金情况
盘活资金余额4,003万元，其中：盘活专项资金2,165万元，按原用途继续使用;盘活地方资金1,838万元,用于弥补“五保”支出缺口。
三、2021年重点工作任务
（一）切实抓好运转保障，努力维护社会稳定
一是坚决兜住“五保”底线。将资金重点用在“五保”支出上，切实增强人民群众的获得感。二是加大组织收入力度。在不增加企业负担的前提下，依法依规做好收入组织工作，多措并举培植和壮大新的税源增长点，努力做大财政收入蛋糕，为落实减税降费政策、保障重点支出创造条件。三是严格财政支出管控。优化财政支出结构，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，做到不该花的钱一分不花，确保完成落实“六保”政策任务，为补齐民生短板腾挪出更大空间。
（二）大力推动乡村振兴，加快补齐“三农”短板
突出财政政策导向，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。一是支持脱贫富民战略实施。继续加大财政涉农资金统筹整合力度，推进产业扶贫，大力发展带动能力强、附加值高、有市场前景的优势特色产业。落实和完善农业各类补贴政策，增加农民补贴性收入。二是支持农业效益提升。坚持质量兴农、绿色兴农，推进农业由增产导向转向提质导向，加大农田水利基础建设，支持培育新型农业经营主体，推动“互联网+现代农业”，促进农村一二三产业融合发展。三是支持农村人居环境改善。以农村垃圾、污水处理和村容村貌提升为主攻方向，支持实施农村环境整治和乡村绿化行动，推进农村生活污水处理和厕所革命，落实农作物秸秆综合利用、农业面源污染和畜禽粪污处理等支持政策。四是支持城乡融合发展。坚持以城带乡，走城乡融合发展之路，逐步缩小城乡差距。推动农村水、电、路、网等基础设施建设提档升级，支持优先发展农村教育，实施文化惠民工程，推动全民健身工程开展，完善农村社会保障体系，提升农村基本公共服务水平。
（三）保障和改善民生，促进社会各项事业发展
一是支持教育优先发展，严格落实“一般不低于，两个只增不减”要求，保持教育投入稳定增长。二是支持完善社会保障体系。落实企业养老保险统筹制度，确保企业退休人员养老金按时足额发放。及时兑现城乡居民养老保险、基本医疗保险、城乡低保、救助供养等财政补助提标政策。加大困难群体生活保障支出力度，落实孤儿、老人、残疾人各项补贴政策，推动做好退役军人安置和部分退役士兵社会保险接续等工作。三是支持生态改善和环境保护，重点支持农村环境治理和大气污染治理，促进人居环境的改善，切实增强人民群众的获得感。四是支持文化和体育事业发展，保障公共图书馆、体育馆等公共场馆和设施的免费开放，丰富群众业余生活。
（四）推进各项财政改革，创新财政管理机制
一是加强对财政预算资金的管理。建立和完善财政预算资金制度和办法，确保各项资金规范管理，合规使用，保证财政资金运行安全，提高财政资金使用效益。二是加强专项资金的管理。建立和完善专项资金管理制度，不断规范专项资金财政财务管理工作，并做好专项资金使用绩效评价，及时掌握项目投资效益，为政策决策提供依据。三是推进预算一体化建设。提升预算编制水平，强化预算执行约束，提升财政资金配置效率。四是推进政府采购规范化建设。编实编全政府采购预算与计划，保证政府采购预算执行，维护预算的严肃性。五是加强行政事业单位的国有资产管理。建立和完善行政事业资产管理的制度建设，探索行政事业资产管理的新机制。推动资产管理与预算管理、实物管理与价值管理的有效衔接。六是规范非税收入管理。认真落实减税降费政策，确保国家、省出台的减税降费政策落地生根，切实降低企业负担。深化改革创新，提升非税收入管理效能。七是加强财政内部管理。建立完善财政内部管理的规章制度，外部制约监督制度等，以制度管人、管事、管钱，形成长效稳定的内部管理机制。八是深入贯彻实施会计准则制度，提升会计信息质量。加强对内部控制制度的宣传和贯彻，督促各级单位健全内部控制制度。建立科学、完善的培训与考核机制，切实提升会计人员职业道德和整体素质，确保工作质量，提高工作效率。
（五）强化财政绩效监督工作，推动提升现代财政治理水平
一是强化财政资金监督管理。加强对财政资金的日常监督和重点监控，实时跟踪资金分配、拨付和使用情况，确保每笔资金流向明确、账目可查。同时，组织开展职业教育培训等补助资金及预决算公开情况专项检查，充分发挥财政监督的积极作用，确保财政资金规范安全运行。二是深化财政预算绩效管理。加快建立预算绩效管理制度体系，推动构建分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系。完善能增能减、有保有压的分配机制，把有限资金用在刀刃上。加强对事前绩效评估和绩效目标的审核管理，推进绩效运行监控和绩效评价结果应用，逐步建立绩效结果与预算安排挂钩机制，提高财政资金使用效益。
各位代表，2021年我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督与支持下，全面贯彻本次大会决议，坚定自信、不忘初心、继续前进，切实抓好各项工作落实，努力完成预算目标任务，推动财政工作迈上新台阶，为全县经济社会发展提供保障。
