（黑龙江省）关于齐齐哈尔市克山县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于克山县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
——2023年1月8日在克山县第十八届人民代表大会第三次会议上
克山县财政局
各位代表：
现将克山县2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，县政府坚决兜牢“五保”支出底线，严格财政支出管控，统筹用好财政资金资源，圆满完成了预算收支管理任务。
（一）收入完成情况
2022年，全县一般公共预算收入完成38718万元，为预算的106.2%，同比增长13.9%。其中：税收收入完成10593万元，为预算的63.8%，同比下降31.3%；非税收入完成28125万元，为预算的141.7%，同比增长51.4%。
全县政府性基金总收入32640万元，其中：本级收入8059万元，为预算的201.5%，同比增长63.7%；上级补助收入1382万元；新增专项债券收入16442万元；上年结余收入6757万元。
（二）财政支出完成情况
2022年，全县一般公共预算支出406389万元，为调整后预算的96.9%，同比增长18.1%。
主要支出项目预计：一般公共服务支出30901万元，为调整后预算的91.9%，同比增长9.7%；国防支出124万元，为调整后预算的100%，同比增长74.6%；公共安全支出9273万元，为调整后预算的100%，同比增长23.3%；教育支出37253万元，为调整后预算的98.5%，同比增长6.0%；科学技术支出1288万元，为调整后预算的4154.8%，同比增长3120%；文化旅游体育与传媒支出1754万元，为调整后预算的87.7%，同比增长40.3%；社会保障和就业支出104988万元，为调整后预算的100.1%，同比增长13.5%；卫生健康支出24767万元，为调整后预算的100.7%，同比下降31.4%；节能环保支出3761万元，为调整后预算的100%，同比增长15.8%；城乡社区支出13554万元，为调整后预算的56.6%，同比下降12.7%；农林水支出144017万元，为调整后预算的101.1%，同比增长48.2%；交通运输支出10896元，为调整后预算的87.1%，同比增长6.8%;资源勘探工业信息等支出498万元，为调整后预算的100%，同比增长5.3%；商业服务业等支出120万元，为调整后预算的100.8%，同比增长7.1%；自然资源海洋气象等支出2938万元，为调整后预算的99.6%，同比增长248.1%；住房保障支出12443万元，为调整后预算的100%，同比增长30.0%；粮油物资储备支出922万元，为调整后预算的100%，同比增长6485.7%；灾害防治及应急管理支出976万元，为调整后预算的66.5%，同比下降29.0%；债务付息支出5871万元，为调整后预算的100%，同比增长26.3%；债务发行费用支出45万元，为调整后预算的100%，同比增长15.4%。
政府性基金支出18829万元，为调整后预算的117.8%，同比下降29.8%。其中：地方支出6327万元，省专项支出685万元，债券支出8321万元，上年结转支出3496万元。
（三）预算收支平衡情况
2022年，全县财政总收入538884万元，其中：本级收入38718万元，上级补助收入372010万元，上年结余72005万元，新增一般债券收入38943万元，再融资债券收入12437万元，动用预算稳定调节基金4771万元。
全县一般公共预算总支出427035万元，其中：一般公共预算支出406389万元，上解支出5511万元，再融资债券安排的债务还本支出12437万元，安排预算稳定调节基金2698万元。财政结转下年专项资金111849万元。
县本级基金预算收支加减省专项收支，基金收入32640万元。基金支出18829万元，年终专项基金及专项债券结余13811万元。
（四）全县社保基金预算收支情况
全县社会保险基金总收入40776.3万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11947.4万元，为年初预算的84.8%，同比下降5.3%；机关事业单位基本养老保险基金收入28828.9万元，为年初预算的92.9%，同比增长10.9%。
全县社会保险基金总支出安排39674.2万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8022.2万元，为年初预算的91.3%，同比增长0.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出31652万元，为年初预算的102%，同比增长11.3%。社会保险基金当年结余1102.1万元。
（五）预算执行主要特点
1.克服落实减税降费政策等不利因素，财政收入实现了稳步增长。我县2022年认真落实国家出台的减税降费政策和疫情期间扶持企业复工复产政策，支持企业恢复生产，加大重点财源扶持力度，使重点企业纳税能力不断增强。财税部门及各执收执罚部门落实征收责任，全力组织各项收入，做到应收尽收、应缴尽缴。财政非税收入同比增长51.4%，主要是国有资源有偿使用收入完成25665万元，同比增长65.6%。
2.认真落实积极的财政政策，加大重点支出保障力度。我县按照省财政厅“五保”工作要求，足额安排“五保”支出预算。认真落实了行政事业单位各项调资政策，及时发放了提租补贴增资，发放了2021年和2022年绩效考核奖，兑现了行政事业单位职级并行和正常滚动增资，并及时补发了新增财政供养人员工资。积极筹措调度财政资金，保障了疫情防控、乡村振兴等重点支出需要，确保了县委重大决策落实到位。
3.全面实施财政管理一体化，财政预算管理更加规范。按照省财政厅的要求，从2022年1月1日起财政预算编制、支付管理、政府采购、绩效管理、财政财务记账管理等全部通过财政预算管理一体化系统操作，财政管理更加科学规范。一是认真组织编制全县财政预算和部门预算，细化预算科目，坚持过紧日子思想，在年度预算安排上压缩一般公共服务预算经费。二是加强预算支出管理。严格执行财政预算，加强了预算支出审核审批管理，除县委县政府审批决定的重大支出项目外，不安排其他项目资金预算，确保了财政资金支付安全。三是加强政府采购工作。全面推行了政府采购事项网上办理，推进了政务超市建设，方便了预算单位政府采购行为。及时转发了上级政府采购目录等文件，加强政府采购事项管理，最大限度节省财政支出。四是加强国有资产管理。积极推进国有企业改革，优化了国有资本资产配置，成立克山县润政实业集团有限公司，将克山县溪华园公墓管理处、市政工程有限责任公司、振山房地产开发有限公司和云墨建筑工程有限公司4家公司的股权无偿划转给润政实业集团。完成了克山县水利物资公司注销，资产全部划拨至黑龙水利物资有限责任公司，实现资产增值保值。全面推进国有企业政企分开，县属国有企业实施国有资产管理部门统一监管。组织开展行政事业单位国有资产清查，及时处置历史遗留国有资产挂账问题，有效防止了国有资产流失。
4.认真落实各项惠农惠民政策，各项惠农补贴及时发放到位。按照省财政厅的要求，认真组织对享受惠农补贴的农户信息、补贴面积等基础信息进行了核实认定，并在村屯进行公开公示，顺利完成了各项补贴资金发放任务。2022年全县共发放地力保护性补贴资金16208.2万元，发放种粮农民一次性补贴资金6094.5万元，发放生产者补贴资金51471.6万元，取得了发放及时、数字准确、社会稳定、群众满意的良好效果。认真落实政策性农业保险政策，及时安排财政补贴资金5943万元，确保了政策性农业保险全覆盖，保障了农业生产丰产丰收。
5.加强了财政监督管理，提高了财政资金使用效益。按照省财政厅、市财政局的工作要求，认真组织开展了财政涉农资金专项检查、会计质量信息检查、财政绩效管理情况检查等活动。加强了财政财务内控管理，各预算单位均成立了内控工作领导组织，建立完善内控制度，明确内控工作责任，撰写内控工作报告，财政收支管理更加规范。认真落实各级审计、巡视问题整改工作，落实了整改责任，督促相关部门及时完成整改任务。
各位代表，2022年我县财政收入能够实现稳步增长，财政支出得到有效保障，这些成绩的取得是县委的正确领导、县人大和县政协的有效监督、全县预算单位共同努力以及社会各界人士的大力支持的结果。但从我县财政形势来看，我县地方财政收入水平低、收支矛盾突出的问题依然存在，今后我们将认真落实好财政增收节支措施，努力提高财政资金使用效益，支持县域经济社会健康发展。
二、2023年预算安排
2023年是深入贯彻落实党的二十大精神，开启全面建设社会主义现代化国家新征程伟大目标的重要一年，财政工作面临的机遇与挑战并存。国家和省财政部门加大财政转移支付、乡村振兴、社会保障等方面投入，为我县发展带来良好机遇。同时，随着国家和省惠民惠企政策的落实，地方匹配资金随之增加，也使我县地方财政需求增长过快，地方财力更加紧张，收支矛盾更加突出。我们将以党的二十大精神为指导，继续加大财政增收节支力度，科学调整和优化财政支出结构，着力保障和改善民生，推动县域经济社会实现健康发展。
（一）全县公共预算安排情况
2023年全县公共预算本级收入安排41550万元，同比增长7.3%。其中：税收收入安排13806万元，同比增长30.3%；非税收入安排27744万元，同比下降1.4%。
根据上级提前告知财力，2023年全县一般公共预算支出安排405430万元，同比下降0.2%。其中：地方支出173198万元，省专项120383万元，上年结转支出111849万元。主要支出项目：
一般公共服务支出30962万元，同比增长0.2%；国防支出170万元，同比增长37.1%；公共安全支出9061万元，同比下降2.3%；教育支出35610万元，同比下降4.4%；科学技术支出19万元，同比下降98.5%；文化旅游体育与传媒支出1715万元，同比下降2.2%；社会保障和就业支出76107万元，同比下降27.5%；卫生健康支出19223万元，同比下降22.4%；节能环保支出5330万元，同比增长41.7%；城乡社区支出29655万元，同比增长118.8%；农林水支出133495万元，同比下降7.3%；交通运输支出8991万元，同比下降17.5%；资源勘测信息等支出224万元，同比下降55.0%；商业服务业等支出592万元，同比增长393.3%；自然资源海洋气象等支出1084万元，同比下降63.1%；住房保障支出31279万元，同比增长151.4%；粮油物资储备支出12014万元，同比增长1203%；灾害防治及应急管理支出1738万元，同比增长78.1%；其他支出1700万元，同期无支出。债务付息支出6461万元，同比增长10.1%。
（二）县本级基金预算安排情况
政府性基金收入安排21286万元，同比下降34.8%。
政府性基金支出安排21286万元，同比增长13.1%。
（三）全县社保基金预算安排情况
全县社会保险基金总收入安排46488.8万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12585.2万元，同比增长5.3%；机关事业单位基本养老保险基金收入33903.6万元，同比增长17.6%。
全县社会保险基金总支出安排42283.8万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8380.2万元，同比增长4.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出33903.6万元，同比增长7.1%。全县社会保险基金当年结余4205万元。
（四）完成任务的主要措施
1.加强财源建设，拓宽财政增收渠道。紧紧围绕财源项目建设，充分发挥财政资金的导向、杠杆作用，综合运用财政贴息、补贴、奖励等措施，扶持优势产业，推动重点企业快速发展，增强企业纳税能力。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》等法律法规，进一步明晰压实各方主体责任，加大组织征收力度，努力挖掘税源，充分利用涉税平台信息，加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，抓大不放小，做到应收尽收。
2.加强财政预算管理，提升依法理财水平。坚持预算法定，严格按照预算法规定的时限批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算、超预算列支。积极推进完善财政预算管理一体化应用，严把财政支付审批关，坚决杜绝不合理支出，确保财政资金支付安全。坚持党政机关过紧日子，严控“三公”经费预算和支出，分类压减非重点、非刚性、非急需支出，努力提高财政资金管理水平。加强政府采购管理，严格执行政府采购制度，规范政府采购行为，加强监督检查，最大限度节省财政支出。
3.落实国家惠民政策，保障财政重点支出需要。加强预算管理，在年度预算安排上足额安排人员工资、行政事业单位工作经费、民生项目支出、企业养老保险缺口、政府债务本息等支出。全面落实保民生政策要求，重点保障教育、社保、卫生、环境污染防治、粮食安全、乡村振兴等项目支出需要。全面落实中央“八项规定”，调整优化支出结构，节省的财政资金全部用于民生保障支出。认真落实国家调资政策，及时兑现行政事业单位工资调整政策，确保国家惠民政策落实到位。
4.严格财政监督管理，提高财政资金使用效益。认真贯彻落实《预算法》《会计法》等法律法规和财政财务管理制度，加强财政财务监督，继续开展财务专项监督检查，努力提高财政财务管理水平。加强重点行业、重点领域会计信息质量检查，强化行政事业单位资产管理专项检查，不断规范优化财经秩序。继续加强财政内控管理，督促预算单位加强财政收支管理，进一步规范财政收支行为。继续加强财政绩效考评，扩大绩效评价范围，完善考核机制，提高财政资金使用效益。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，完善地方政府债务常态化监测和风险评估预警机制，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，切实守住不发生系统性风险底线。
各位代表，2023年我县财政工作目标已经确定，任务十分艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有效监督下，在各部门、各单位的共同努力下，进一步深化财政体制改革，狠抓财政增收节支，加强财政财务监督，为推动全县经济社会健康发展做出新的贡献。
