（黑龙江省）关于齐齐哈尔市讷河市2020年财政预算执行情况 与2021年财政预算（草案）的报告
关于讷河市2020年财政预算执行情况 与2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受市人民政府委托，现将讷河市2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2020年全市预算执行情况
2020年，在市委的正确领导下，在市人大的监督指导下，市财税部门坚决贯彻习近平总书记关于统筹推进疫情防控和经济社会发展工作的重要指示精神，紧紧围绕市委决策部署，坚持积极的财政政策，统筹打好特殊时期财政政策“组合拳”，稳中求进，稳中提质，较好地完成了财政收入目标，民生支出得到有效保障，财政运行总体平稳，圆满的完成了年度预算任务。
（一）全市财政预算收入完成情况。2020年，全市财政总收入完成84,729万元，为预算的100.1 %，同比增长10.9%（以下简称增长或下降）。全市一般公共预算收入完成51,094万元，为预算的120.8 %，增长26.5%，增幅在全省排名第四 ，其中：地方税收完成23,503万元，为预算的77.5 %，下降 8.8%；非税收入完成27,591万元，为预算的230.1%，增长 88.4 %。政府性基金收入完成 10,913万元，为预算的162.2 %，增长53.6%。
（二）全市财政预算支出完成情况。2020年，全市财政总支出完成647,665万元，增长3.4 %。其中：省专项支出完成301,170万元，增长13.0 %；地方财政支出完成346,495万元，下降3.7 %。其中：全市公共预算支出完成550,515万元，为预算的88.1 %，增长6.3%；全市债务还本支出1,469万元,下降38.0%；全市政府性基金支出完成95,635万元，为预算的92.3%，下降9.6 %；国有资本经营支出46万元，为预算的100.0%。
（三）全市财政预算收支平衡情况。按现行财政体制计算，全市财政总财力完成718,138万元。其中，公共预算收入完成51,094万元，基金预算收入完成10,913万元，转移支付补助收入完成148,038万元，省专项收入345,712万元，债券收入87,812万元，抗疫特别国债收入33,962万元，上年结余42,458万元，调入资金3,298万元，调入预算稳定调节基金8,829万元，上解支出12,980万元，调出资金998万元。财政总支出完成658,287万元（其中本年支出647,665万元，安排预算稳定调节基金10,622 万元）。财政总收入与财政总支出相抵后，年终结余59,851 万元。其中：省专项结转 44,544万元；本级预算结转15,307万元。
（四）全市地方政府债券收支情况。2020年省财政厅下达我市政府债券资金87,812万元，其中：一般新增债券32,264万元、专项债券54,080万元、再融资债券1,468万元。债券支出86,698万元，其中：一般新增债券支出31,150万元；专项债券支出54,080万元； 再融资债券支出1,468 万元。债券结转下年1,114万元，为一般新增债券结转。
（五）全市抗疫特别国债收支情况。2020年我市抗疫特别国债收入33,962万元，其中：人民医院新建业务用房项目15,000万元、乡镇卫生院医疗设备购置项目950万元、九井镇中心卫生院建设项目500万元、通南镇中心卫生院建设项目700万元、社区卫生服务中心建设项目3,000万元、高标准农田建设项目2,530万元、供热老旧管网改造项目2,115万元、老旧小区配套基础设施建设项目1,761万元、疾控中心升级改造项目700万元、抗疫相关支出6,706万元。抗疫特别国债支出24,876万元，结转下年9,086万元。
（六）全市社会保障基金收支情况。社会保障基金收入327,899万元，主要项目：企业职工养老保险基金收入146,522万元，城乡居民基本养老保险收入18,538万元，机关事业基本养老保险基金收入107,751万元，城镇职工基本医疗保险基金收入13,605万元，城乡居民基本医疗保险基金收入41,170万元，失业保险基金收入313万元。社会保障基金支出308,439万元，主要项目：企业职工养老保险基金支出146,492万元，城乡居民基本养老保险支出10,551万元，机关事业基本养老保险基金支出107,751万元，城镇职工基本医疗保险基金支出9,844万元，城乡居民基本医疗保险基金支出32,822万元，失业保险基金支出979万元。按照现行管理制度，收支相抵后，本年结余19,459万元。
（七）2020年财政重点工作。2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚战决胜年，突如其来的新冠肺炎疫情给完成既定目标任务带来巨大挑战。面对严峻形势，我市精心谋划部署，付出艰苦努力，积极做好“六稳”工作、落实“六保”任务，顺利完成全年各项工作。
1. 积极争取上级资金。与各相关部门通力合作，密切关注财税政策与专项扶持政策。2020年我市累计争取资金615,524万元，其中：省级专项资金345,712万元，转移支付资金148,038万元，抗疫特别国债资金33,962万元，债券资金87,812万元，为我市经济和各项社会事业发展提供有力保障，有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力。
2. 努力增加财政收入。深入挖掘增收潜力，做好重点企业的税收征缴工作，鸿展集团全年实现税收7,006万元，华瑞生物医药实现税收4,368万元。推进房地产税费清查工作，2020年共清查13个小区、税费6,800万元。加大非税收入征缴力度，加快闲置资产处置，确保非税收入及时足额入库，其中：拉哈工业小镇项目缴耕地开垦费1,462万元；纪检罚没收入完成980万元，公安交警罚没收入完成1,077万元；国有粮食集团上缴利润500万元；拍卖火车站站房二期工程客运商业综合体产权及部分工程使用权实现收入15,951万元。
3. 全力保障疫情防控。将全市疫情防控资金保障工作作为重中之重，多方筹集调度资金，开辟政府采购绿色通道，简化疫情防控资金拨付流程，保障了我市疫情防控工作。2020年疫情防控支出22,621万元，其中：医疗救治费用8万元，物资设备6,567万元，人员补助1,068万元，公共卫生体系建设14,648万元，其他支出330万元。
4. 清理盘活存量资金。严格预算约束，加强执行管理，建立财政存量资金定期清理制度，对全市所有行政事业单位结余结转资金清理收回统筹安排。共收回财政盘活资金5,965万元，支出320万元，调入公共预算 2,300万元，结转下年3,345万元。
5. 管好用好直达资金。切实加强特殊转移支付机制资金（简称直达资金）监管，依托资金监控系统跟踪资金流向，健全部门联动机制，加大数据共享力度，确保有关资金直达基层、直接惠企利民。督促相关单位抓紧开展项目前期准备和招投标工作，尽快形成实物工作量，并根据项目建设进度、补贴发放周期以及实际工作需要及时拨付资金。2020年下达我市直达资金75,600万元，支出66,513万元，支出进度88.0%。
6. 强化财政监督管理。2020年完成了绩效评价工作目标申报和监控工作，把全部项目支出纳入绩效评价范围，涉及61个部门、148个单位、791个项目、资金7.5亿元；预算执行中对绩效目标完成情况进行检查；年末组织部门进行自评价和部门评价。加强政府采购管理，2020年实施政府采购项目269项，采购预算金额19,875万元，实际采购金额19,080万元，节约资金795万元。
7. 推进国有资产改革。深度优化国有资本布局，改革国有资本授权经营体制，以我市当前国有资本战略定位和发展目标为导向，进一步对我市国有企业布局进行调整。以管资本为主，组建国有资本投资运营公司，完善“1+N”国资国企管理政策体系，建立健全国有资产管理机制。
2020年我们虽然取得了一定的成绩，但也存在一些不容忽视的问题，特别是今年受疫情、减税降费、防汛救灾等多重因素的影响，经济运行压力较大，主要体现在：一是骨干税源企业正处在建设投产期，加之年初受疫情停工停产影响，我市税收收入明显减收；二是工资性支出和民生支出增长较快，收支矛盾较为突出；三是政府债务负担较重，偿债压力逐年加大，财政资金调度十分困难；四是刚性支出较多，统筹使用力度还需进一步强化等。这些问题都需要我们创新生财、聚财、用财思路，采取有力措施，努力化解。
二、2021年全市预算编制情况
2021年全市财政工作指导思想： 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届四中、五中全会精神，按照省委十二届八次全会部署，全面落实习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和对我省重要讲话重要指示批示精神，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务。积极的财政政策要提质增效、更可持续；加大优化支出结构力度，树牢过“紧日子”思想，把宝贵的财政资金用在刀刃上；加强预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率。为继续建设经济繁荣、环境优美、人民富裕的美丽讷河提供坚强财力保障。
（一）全市财政预算收入安排情况。2021年全市财政总收入预期 93,632万元，增长10.5%。全市一般公共预算收入预期54,160万元，增长6.0 %，其中：市本级一般公共预算收入预期52,128万元，增长5.8 %。政府性基金收入预期8,030 万元，下降26.4 %。
（二）全市财政预算支出安排情况。2021年全市财政总支出安排293,396万元，下降15.0%（不含省专项），其中：全市公共财政预算支出安排272,254万元，增长7.1%；全市政府性基金支出安排21,142万元，下降76.7%（同期含专项债券54,080万元）。
市本级公共财政支出安排257,667万元，增长9.0 %。主要项目安排情况：一般公共服务支出 25,178万元，增长28.5%；公共安全支出9,245万元，增长12.3%；教育支出 49,157万元，增长6.4 %；科学技术支出38万元，下降83.0%；文化体育与传媒支出2,314万元，增长31.0 %；社会保障和就业支出58,243万元，增长25.1 %；卫生健康支出16,858万元，增长23.0%；节能环保支出4,896万元，增20.6%；城乡社区支出11,292万元，下降71.6%；农林水事务支出38,106万元，增长15.1%；交通运输支出 2,553万元，下降40.2%；资源勘探信息等事务支出364万元，下降74.1 %；商业服务业等事务支出1,175万元，增长188.7%；自然资源海洋气象等支出3,159万元，增长131.6%；住房保障支出9,703万元，增长5.9%；粮油物资储备管理事务支出7,622 万元，增长625.2%；灾害防治及应急管理支出2,264万元，增长77.0%；债务付息支出13,000万元，增长207.7%；预备费支出2,500万元，与同期持平。
市本级基金支出安排21,142 万元，下降76.7 %。主要项目安排情况：文化体育与传媒支出 12万元，增长100.0%；社会保障和就业支出272万元，下降69.0 %；城乡社区支出10,526万元，下降58.7 %；农林水事务支出199万元，增长53.1 %；其他支出1,047万元，下降97.3%；抗疫特别国债支出9,086万元，下降63.5%。
（三）全市财政预算收支平衡情况。按照现行财政体制计算，2021年全市财政总财力安排293,396万元。其中，公共预算收入安排54,160万元，基金预算收入安排8,030万元，补助收入安排122,123万元，调入预算稳定调节基金10,622万元，预估新增转移支付44,147万元，上年结转 59,851万元，上解支出 5,537万元。财政总支出安排293,396万元，财政总收入与财政总支出相抵后，实现收支平衡。
（四）全市社会保障基金预算安排情况。社会保障基金收入安排269,097万元，主要项目：企业职工养老保险基金收入159,215万元，城乡居民基本养老保险收入18,189万元，机关事业基本养老保险基金收入36,796万元，城镇职工基本医疗保险基金收入14,490万元，城乡居民基本医疗保险基金收入39,985万元，失业保险基金收入422万元。社会保障基金支出安排256,733万元，主要项目：企业职工养老保险基金支出159,215万元，城乡居民基本养老保险支出14,674万元，机关事业基本养老保险基金支出36,796万元，城镇职工基本医疗保险基金支出10,313万元，城乡居民基本医疗保险基金支出34,972万元，失业保险基金支出763万元。按照现行管理制度，收支相抵后，本年结余12,365万元。
三、2021年重点工作任务
（一）做好财政收入工作
1. 强化重点税源征管，扩大收入规模。加快推进重大项目建设，发挥存量项目税收支撑效应，确保鸿展、华瑞等重点项目税收及时入库，全力打造重点支撑税源；规范税收征管秩序，挖掘财源税源潜力，加大已清收认定的房地产税费征缴力度，确保足额入库。
2. 加大非税收入征管，做到应收尽收。加强和规范政府非税收入管理，全面实施电子票据，加大国有资产处置、行政事业性收费、罚没收入等非税收入征缴力度；通过对非税收入的来源、结构、规模等动态变化情况进行监督和分析，及时发现、查找非税收入增减变化原因，客观反映非税收入征缴中存在的问题，重点做好预测、研判工作，增强非税收入管理工作的主动性和前瞻性。
3. 做好资金争取工作，增加有效财力。认真研究上级扶持政策，结合我市实际，找准向上争取资金的切入点和突破口，努力争取上级各类财政专项资金和转移支付资金；围绕乡村振兴、污染防治，着力补齐农业农村、生态环保、水利能源、社会民生等领域基础设施短板重点项目，积极申请债券资金。
（二）做好支出管理工作
1. 着力优化支出结构，科学编制预算。2021年预算，遵循保基本、兜底线、建机制的原则，落实好教育、社保、就业、医疗、住房保障等各项民生政策，按机关事业工资应发额的5%发放住房提租补贴，预计全年新增支出1.2亿元；优化资产配置和支出安排结构，确保资金用在刀刃上，资金安排坚持民生优先，加快民生项目资金拨付，确保民生资金早投入、人民群众早受益。
2. 加强预算执行管理，严控财政支出。坚持预算法定，强化制度约束，强化零基预算理念，坚持量入为出、精打细算，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支；严把预算支出关口，实施清单制管理，进一步压减一般性支出，加大重点领域和刚性支出保障力度。
3. 加大资金统筹力度，增强保障能力。要加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与市场化资金、不同年度间财政资金的统筹机制，盘活存量，用好增量，最大限度提升财政保障能力。统筹上级转移支付和本级自有财力，优先保障“五保”支出需要，兜牢财政运行底线。
（三）做好财政管理工作
1. 加大绩效评价管理，提高使用效益。深入推进绩效评价改革工作，树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，将评价结果与预算编制和调整挂钩，实现绩效目标编制—绩效监控—绩效评价—结果应用的全过程管理。
2. 防控政府债务风险，强化管控质量。健全规范地方政府举债融资机制，严格落实地方政府债务限额管理和预算管理要求；加快地方政府债券使用，优先保障重点项目；严控并逐步化解隐性债务风险，确保财政可持续平稳运行。
3. 完善国有资产管理，提升资产效益。做好资产盘点、资产清查、产权登记等工作，严格执行资产配置、使用、处置、收益等资产管理规章制度，切实管好用好财政资金和国有资产。
各位代表，2021年将是不平凡的一年，面对取得脱贫攻坚的全面胜利、“十三五”规划的全面完成、“十四五”规划的开局起步，财政工作将更加繁重。我们坚定信心，攻坚克难，扎实工作，充分发挥财政部门的职能，全面落实我市“十四五”规划及当年的各项财政工作任务。为促进我市经济与社会事业的全面发展，为建设美丽讷河做出新的贡献！
