（黑龙江省）关于牡丹江市东安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于东安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
（讨论稿）
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请区十六届人大三次会议审议。
一、2022年财政预算执行情况
（一）预算收支完成情况
1.一般公共预算收支完成情况
（1）全区一般公共预算收支完成情况
全区一般公共预算收入预计完成10503万元，完成调整预算的109.1%。全区一般公共预算支出完成45456万元，完成调整预算的85.1%。全区预算收入加转移支付收入等，收入总额为58266万元；预算支出加安排预算稳定调节基金支出、上解支出等，支出总额53053万元，收支相抵，结转下年5213万元。
（2）区本级一般公共预算收支完成情况
区本级一般公共预算收入完成9436万元,同期完成13315万元，同比下降29.1%。区本级一般公共预算支出完成43180万元，同期完成43710万元，同比下降1.2%。区本级预算收入加转移支付收入等，收入总额为55845万元；预算支出加上解支出等，支出总额50742万元，收支相抵，结转下年5103万元。
2.政府性基金预算完成情况
2022年全区政府性基金收入135万元，上年结余220万元。政府性基金支出205万元。收支相抵，结转下年150万元。
（二）2022年主要工作
1.攻坚克难，千方百计保收入。近三年新冠肺炎疫情对经济社会发展带来前所未有的冲击，落实国家税务总局留抵退税、中小微企企业免税、现代服务业减税等一揽子优惠政策，税收拉动负向作用尤其凸显，全区收入组织工作面临巨大困难和挑战。区政府不等不靠，积极作为，有效履职，将抓好收入征管作为首要政治任务，由区政府主要领导按月定期主持召开财税工作专题会议，凝聚财税部门合力，全区一般公共预算收入完成10503万元，其中税收收入完成7656万元，非税收入完成2847万元，奋力弥补经济下行产生的负面影响，尤其非税收入增长迅猛，为填补减税降费带来的财政收支缺口作出了突出贡献。
2.过紧日子，精打细算控支出。牢固树立过“紧日子”思想，严格执行中央“八项规定”，研究制定《2022年区级财政支出预算管控清单》和《东安区行政事业单位公物仓管理暂行办法》，不断强化预算单位支出主体责任，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费支出，进一步提高支出的均衡性、科学性，紧紧兜牢“三保”底线，把有限的财力全部用在“刀刃上”，在“节流”的同时保障“三保”支出在预算执行中的优先地位。全区一般公共预算支出完成##万元，其中，工资福利支出22290万元，较上年14714万元增长51.5%，占比49%；对个人家庭补助支出6258万元，较上年7227万元下降13.4%，占比13.8%；商品服务支出3782万元，较上年下降41.1%，占比8.3%；“三公”经费支出34万元，较上年下降34.6%，占比0.07%。奋力保证“三保”任务有效完成，保障了东安经济社会平稳有序发展。
3.应急保供，防控疫情做后盾。疫情就是命令，全面落实疫情防控应急保障预案，执行资金拨付应急机制，及时筹措调度资金，优先保障疫情防控资金需要。全年共拨付2242万元，超年初预算22倍，用于核酸检测、隔离点建设、防护物资等工作。同时强化资金监管，在疫情防控资金使用中始终树立“红线”意识，确保资金使用安全高效。同时，加强后勤保障，做好疫情防控物资储备。区财政局、区政府办、区卫健局密切沟通协调，及时掌握疫情防控资金及物资储备动态，便于统筹管理及调配，保障疫情防控工作高效精准实施。
4.人民至上，安居乐业增福祉。树牢人民为中心发展思想，持续加大民生投入力度，支持办成利民实事10件，全年民生支出37255万元，较上年下降2.3%，占一般公共预算支出的比重达到82%。社会保障缴费支出1908万元，较上年下降12.7%。困难群体救助力度进一步加大，城乡最低生活保障金支出1026.8万元，发放22921人次，城乡困难群众救助补助支出135.4万元，发放5995人次，社会福利和救助支出108.5万元，发放8760人次。稳就业政策进一步落实，发放就业补助资金1462万元。人民满意的教育进一步优化，落实“两个只增不减”要求，推动教育经费投入与经济社会发展和财力水平相匹配，拨付城乡义务教育补助、困难学生资助等资金284.94万元，促进义务教育均衡发展，教育教学水平持续提升。
5.履职担当，有为财政促发展。一是落实好国家新增组合式减税降费政策，建立分析跟踪机制，强化征管风险评估，增强形势预判和科学决断能力，不折不扣落实各项政策，“税务系统合计为253家纳税主体办理新增减税降费2310万元，退税缓税缓费806万元”。支持粮食等主要农产品稳产保供，发放耕地地力保护补贴302.2万元、一次性种粮补贴85.78万元、三大作物生产者补贴367.3万元、农机具购置补贴260万元，将各项惠农政策落到实处。二是将巩固拓展脱贫攻坚成果作为乡村振兴的前提和关键，发展壮大农业优势特色产业，全年投入中央、省、市级衔接资金1564万，推动以东村草莓公园项目、年2000吨食用玉米数字化精深加工项目、东胜民俗村二期项目为主导的产业项目，衔接资金支出进度位列十县市区前茅。三是全力支持项目建设，用足用好用活中央及省预算内资金和各专项资金，向上争取政策资金项目23个，年内落实债券资金1887万元，屋顶分布式光伏发电、老旧小区改造等市级重点项目加速推进。灵活运用各种财政工具，对2户企业发放新增规模以上工业企业奖励金100万元，支持促进传统产业升级。四是持续开展惠民工程，充分发挥全市商贸中心区位优势，撬动社会资本承办全市“盛夏夜•游丹江”启动仪式，广泛组织区内企业和商户参加“惠聚盛夏 畅购丹江”政府消费券发放活动，有效激活了商贸业发展活力，增强了市场主体经营信心。加快推进城乡现代化建设，全年拨付老旧小区改造资金4770万元，给排水管网改造工程惠及34个小区，兴隆镇污水处理厂项目累计投入超过920万元，多项惠民惠农工程提高了人民群众“获得感”“幸福感”。加快美丽乡村建设，投入176万元完成牡丹峰郊野单元项目总体规划，为优化生态环境、发展农村经济注入活力。
6.有效管理，科学精准防风险。一方面严格按照中央、省、市有关规定，坚持“开前门”与“堵后门”并举，加强地方政府债务管理，积极防范化解政府债务风险。本年新增一般债券资金1887万元，年末一般债务余额15946.88万元，小于省政府规定的债务限额。全年偿还债券利息及服务费396.4万元，全部纳入预算管理，通过预算安排及时足额缴存，无违约情况。2022年我区政府债务率处于债务风险绿色区间，无政府债务风险，无隐性债务。另一方面结合全省“能力作风建设年”活动和优化“获得信贷”营商环境专项行动，大力提升金融服务实体经济能力，区政府各经济专班共同收集重要企业、重点项目融资需求信息20余条，与金融机构组成金融服务小分队深入企业进行政策解读、实地考察，将财政金融支持经济发展政策送上门，建立银企对接长效机制，通过金融手段切实缓解企业困境。
各位代表，以上工作成果，是区委正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是全区各部门共同努力和支持的结果。同时我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：客观上财政收入结构单一，现代服务业经营状况低迷萎缩，规模工业体量不大，民生保障等刚性支出不断增大，财政收支矛盾日益突出，用于推动地方经济发展的财力仍然不足。主观上各部门还未能很好地适应新时期对财税金融工作的新要求，仍存在“等、靠、要”过度依赖财政思想，开源节流手段不够多，争取上级资金力度不够大、思路不够广、水平不够高，服务经济社会发展的能力还没有跟上新时期工作要求。针对这些困难和问题，今后我们将采取有效措施加以解决。
二、2023年财政预算安排
（一）2023年预算安排指导思想
2023年是深入贯彻落实党的二十大精神继续推进中华民族伟大复兴的开局之年。全区财政工作的总体工作思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、中央经济工作会议精神和习近平总书记重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，全面深化改革开放，把落实扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合，坚持“353”发展定位，深入实施“突破东安”和“八个专项攻坚行动”，守牢“稳”的底线，聚焦“进”的目标，突出“好”的标准，实现“拼”的成效，确保现代化强区建设开好局起好步。
（二）2023年全区财政预算草案
按照全区“353”发展战略，坚持“稳字当先、稳中求进”工作总基调，全面贯彻新发展理念，落实积极的财政政策，加强财政资源配置，优化财政支出结构，落实“六保”任务，做好“六稳”工作，加大区委、区政府重大决策部署财力保障，坚决兜住“三保”底线。发扬“敢为、敢闯、敢干、敢首创”的真抓实干精神，为推动经济社会高质量发展、实现东安全面振兴全方位振兴提供坚实保障。
1.全区一般公共预算安排。一般公共预算收入安排12079（报省11886）万元，同比增长15%。全区预算收入加上年结余收入、预算稳定调节基金、转移支付收入等，收入总额42723万元；全区一般公共预算支出安排40127万元，加上解支出等，支出总额42723万元。全年预算收支平衡。
2.区本级一般公共预算安排。区本级一般公共预算收入安排10852万元，同比增长15%，加转移支付收入等30250万元，收入总额41102万元。区本级一般公共预算支出安排38541万元，加上解支出等2561万元，支出总额41102万元。全年预算收支平衡。
3.政府性基金预算。上年结余150万元，安排支出150万元，预算收支平衡。
（三）2023年重点任务
1.以更大力度培育财源、加强征管，确保增收提质。坚持“353”发展战略的鲜明导向，全力支持重点项目建设，助推“四新经济”等新兴产业落地生根，撬动更多金融资源支持中小微企业发展，落实好各项惠企政策，统筹财力保障为高质量发展注入强劲动能。加强与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业主体税收征管，积极拓展增税渠道，做到税收应收尽收、非税应入尽入，确保收入规模合理增长、收入质量稳步提升。
2.以更宽视野争资引项、盘活资金，缓解收支矛盾。做实做细争取中央省市财政支持工作，最大限度争取转移支付、中央投资和债券资金。全面落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，加大对预算单位结余结转资金清理力度，减少资金沉淀，确保财政资金提质增效。优化财政资源配置，加大涉农资金、债券资金的整合力度，合理调整财政资金安排使用方向，有序投入亟需项目，确保资金使用效益最大化。
3.以更实举措兜牢民生、增强保障，促进共建共享。围绕民生事业改善、城乡统筹发展、保障安全稳定等工作，既要讲“财力”，更要讲“心力”。算好民生账，强化公共财政属性，财政资金进一步向民生和社会事业倾斜；算好民心账，用心用情感受群众的安危冷暖、解决群众的急难愁盼，加快补齐民生短板，抓好就业创业、支持基础教育、优化卫生服务、强化社会保障和巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴等工作，持续实施美丽乡村建设、老旧小区改造等项目，带动城乡环境整体提升。
4.以更严要求防范风险、守住底线，巩固保障能力。坚持“严”字当头。严把支出关口，牢固树立过紧日子的思想，大力压减非重点、非刚性支出，严格预算管理，严禁无预算或者超预算支出，切实把有限的财政资金用在“刀刃”上。坚持“稳”字为先。认真抓好债务管理工作，着力防控债务风险，严格遏制新增隐性债务，坚决杜绝违法违规举债行为，坚决守住债务风险底线。坚持“实”字托底。突出统筹安排，科学合理调度库款资金，确保全区库款保障水平始终处于合理区间。
5.以更深层次推进改革、激发活力，服务高质量发展。按照省政府要求，逐步扩大预算一体化系统应用范围，将资产管理、预算、决算、财务报告、直达资金监控等业务纳入预算管理一体化系统，通过预算管理一体化系统，将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程，及时公开预算绩效管理情况和重点项目预算绩效评价结果，规范预算管理工作流程，不断提高财政管理水平。继续实行支出管控清单和公物仓制度，降低行政成本，充分挖掘设备购置、办公办文等方面的节支潜力，进一步节约经费支出。
6.以更强决心接受监督、强化管理，提升理财水平。主动接受各方监督。健全“透明预算制度”，坚持“无预算不支出”，自觉主动接受人大及其常委会的监督。把办理人大代表建议、政协委员提案工作纳入全年重点工作范围，做到事事有着落、件件有回音。提升资金监管水平。切实履行财政监督主体责任，健全财政监督机制，加大财政监督力度，确保财政资金安全规范使用，充分发挥资金使用效益。
各位代表！道阻且长、行则将至，行而不辍、未来可期。面对日趋复杂的国际国内经济形势，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大会议精神，牢牢把握“稳字当头、稳中求进”工作总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚决把思想和行动统一到区委、区政府各项决策部署上来，主动接受区人大、区政协和社会各界的监督，解放思想、开拓创新，踔厉奋发、笃行不怠，奋力谱写全方位推动高质量发展财政篇章，向第二个百年奋斗目标不断前进。
