（黑龙江省）关于牡丹江市阳明区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
关于阳明区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
——2021年1月12日在阳明区十届人民代表大会第七次会议上
阳明区财政局
各位代表：
受区政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），提请区十届人大七次会议审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年,我区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和政协的监督指导下，面对经济下行和疫情带来的巨大压力，迎难而上，砥砺前行，深入挖掘财政增收潜力，紧抓收入组织工作，严控直达资金拨付，凝心聚力，攻坚克难，全力保障民生经费，为促进我区经济发展、维护社会稳定、完善自身建设等方面提供了有力的财力支持。经过一年的不懈努力，在五城区中，我区公共预算收入增幅排名第一，较好地完成了2020年财政工作。
一般公共预算执行情况。2020年我区公共财政收入完成18,819万元，完成年调整预算的100% ，下降8.4%。其中，区本级完成15,896万元，下降12.1%，镇级完成2,923万元，增长18.2%。
全区公共财政支出完成91,885万元，完成年调整预算的100%，增长31.7%。其中，区本级支出77,053万元，完成年调整预算的100%，增长37.6%；镇级支出14,832万元，完成年调整预算的100%，增长7.8%。
按照财政体制口径，全区组织的公共财政预算收入加、减与中央的税收返还、结算补助、转移支付补助、上年结转和专项上解后，形成可用财力91,885万元，用于财政当年支出91,885万元，全年财政收支平衡。
二、2020年财政主要工作
（一）多措并举谋划资金，力保财政收入平稳。
一是克服减收因素影响。随着减税降费政策的逐步落实，阳明区收入形势严峻。面对特殊困难，我区财税部门主动作为，通过大力挖掘潜在税源、科学分解收入任务、争取“免抵调”指标、加大对重点税源的征收力度等措施，努力克服减收因素带来的不利影响，取得了良好的效果。二是积极推进总部经济。紧紧围绕区委制定的“7123”工作目标，区财政积极建立沟通协调机制，牢牢把住政府投资项目结算端口，收集招商线索，加强外埠企业管控，共招引落地总部经济企业134家。完成税收1,849.2万元。阳明区总部经济效益日益显现。三是加大向上争取资金力度。2020年，全区各部门向上争取资金到位5.5亿元，超额完成区政府下达的争取专项资金目标。争取专项资金5.2亿元，同比增长162%；争取债券资金1,9亿元，同比增长110.62%；争取特殊转移支付资金3.5亿元，区级可用资金2亿元。超额完成区政府下达的争取专项资金目标。四是大力盘活存量资金。强化存量资金和存量资产源头管理，属于存量资金的全部收回预算，统筹资金管理，确保资金安全。今年共盘活存量资金7,021元，统筹用于重点领域，有力助推全区高质量发展。
（二）精打细算安排支出，规范财政支出管理。
一是坚持兜牢“三保”底线，优先安排“三保”支出的基本原则，在资金调度极其困难的情况下，确保工资的按时足额发放，保证法定和重点支出的资金需求。二是大力压减一般性支出。在全区各单位的配合下，今年共压减一般性支出366万元，全力保障了疫情防控和我区经济发展。三是加强财政审核和监管。加强国有资产管理，从上至下的开展了资源清查摸底、信息收集、盘活国有资产等工作。积极实行政府采购制度，严格按照政府集中采购目录和采购限额标准做好政府采购审批工作。
（三）有序推进体制改革，提高财政管理效能。
一是抓好财税体制改革。按照中央统一部署，落实好国家关于增值税、个人所得税等税制改革要求，将减税降费政策实实在在落实到位，全年减税降费近1亿元。二是积极推行公务卡结算制度。为深化预算单位制度改革，强化预算管理和监督，提高政府工作的透明度，今年区财政联合中国银行牡丹江光华支行全面推行公务卡制度，方便预算单位用款，规范单位财务管理、强化财政动态监控。三是积极成立财务记账中心。为确保全区财务工作合理合规有序开展，发挥财政专业及指导性作用，培养专业财会人员从事记账工作，现已完成区级部门账务收录和记账工作。四是完成乡镇体制改革。依据《乡镇财政改革方案》精神，理顺乡镇财权事权，按照“存量不变、增量全让、以收定支”的原则，鼓励乡镇加强财源建设。
各位代表，总结2020年工作的同时,我们也看到财政工作中还存在不少困难和问题，突出表现在：经济形势依然严峻，财税政策影响加大。财政管理的科学化、精细化有待加强。面对这些问题，我们将高度重视，坚持走科学发展道路，采取积极有效的措施加以解决。
三、2021年财政预算安排
（一）2021年预算安排的指导思想
2021年预算安排的指导思想是：要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央经济工作会议精神，按照区委十届七次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，坚持扩大内需战略，保障和改善民生，加快推进全面振兴、全方位振兴，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（二）2021年全区预算草案
一般公共财政预算收入安排19,949万元，增长6%。区本级一般公共财政预算收入安排17,639万元，增长11%。根据以上财政收入计划，2020年全区可用于安排支出的财力是37,705万元，其中，区本级的财力是32,806万元，镇级的财力是4,899万元。按照财政体制口径，当年预算安排收支平衡。
（三）2021年财政重点任务
一、切实抓好增收节支，做到“生财有道”。
一是认真研究财税政策。以高度的政治责任感精准落实减税降费等财税政策。积极组织减税降费“回头看”，会同有关部门认真研究，扎实推动各项减税降费政策在落实中不断完善，在完善中更好落实。
二是加强财源培植。紧紧围绕全区经济发展的基本战略，充分发挥财政资金的引导作用，充分依托阳明经济开发区，VC科技企业孵化器，小微企业创业园和阳明发展大厦等载体加大招商引资和总部经济的力度，形成新的税源。
三是强化税源管控。与国税密切协作，加强对重点项目、新增税源情况跟踪，及时开展经济运行、税收形势、政策效应分析，查找组织收入工作中的薄弱环节，强化征管措施，实现堵漏增收。
二、切实提高财政资金使用效益，做到“用财有效”。
一是强化财政支出管理。继续贯彻落实八项规定和“压一般、保重点”的目标，严控“三公”经费，预算大力压缩一般性支出，确保工资、运转、民生等重点支出。
二是加大对重点领域的投入。继续加大对教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、公共安全、扶贫等方面的投入，加快推进社会事业发展，创造更多福祉惠及人民群众。
三、切实提高财政科学管理水平，做到“理财有术”。
今年区财政将深化部门预算改革，增强政府预算的完整性和科学性；继续推进预决算信息公开改革。围绕财政新常态，努力打造一支作风过硬、业务精通、清正廉洁、服务高效的财政干部队伍。
各位代表，2021年将是不平凡的一年，面对十三五规划实施的全面完成、十四五规划的制定，财政工作将更加繁重。财政人将会更加坚定信心，扎实工作，切实加强科学管理，充分发挥财政部门的职能，全面落实我区“十四五”规划及当年的各项财政工作任务。为促进我区经济与社会事业的平稳运行保驾护航！
2021年预算草案有关情况的说明
一、2021年一般公共预算收支情况
2021年一般公共预算收入19,949万元，增长6%。税收收入18,653万元，主要是增值税8,100万元、企业所得税1,260万元、个人所得税4,140万元、城市维护税1,950万元、房产税 1,296万元、印花税338万元、城镇土地使用税936万元、土地增值税278万元、环境保护税96万元、耕地占用税200万元；非税收入1,296万元。一般公共预算支出37,705万元，主要是一般公共服务支出9,761万元、公共安全支出375万元、教育支出7,343万元、社会保障和就业支出8,132万元、卫生健康支出3,681万元、城乡社区支出3,172万元、农林水支出1,481万元、住房保障支出1,810万元、灾害防治及应急管理支出436万元、债务付息支出476万元、预备费800万元。
二、2021年一般公共预算转移支付情况说明
2021年一般公共预算收入19,949万元，加上级补助收入20,214万元（包括返还性收入-187万元、一般性转移支付收入20,401万元），收入总计40,163万元。一般公共预算支出37,705万元，加上解省级支出2,458万元，支出总计40,163万元，预算收支平衡。
