（黑龙江省）关于牡丹江市爱民区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
牡丹江市爱民区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）报告
——2021年2月2日在牡丹江市爱民区第十五届人民代表大会第七次会议上
副区长 刘彦军
各位代表：
受区政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
2020年全区一般公共预算收入完成16805万元，为调整后预算的108.4%，同比下降23.6%。其中，税收收入完成14611万元，非税收入完成2194万元。
2020年全区一般公共预算支出完成47922万元，为调整后预算的110.7%，同比增长51.3%。其中，一般公共服务支出完成6212万元，同比增长3.8%；公共安全支出完成535万元，同比增长36.5%；教育支出完成5053万元，同比增长5.2%；科学技术支出完成21万元，同比下降27.6%；文化旅游体育与传媒支出完成141万元，同比增长88.0%；社会保障和就业支出完成10803万元，同比增长42.2%；卫生健康支出完成9967万元，同比增长305.2%；城乡社区支出完成3912万元，同比下降1.2%；农林水支出完成2841万元，同比增长0.7%；资源勘探信息等支出完成2509万元，同比增长3.2%；住房保障支出完成4561万元，同比增长354.3%；灾害防治及应急管理支出完成221万元，同比增长78.2%；国防支出36万元；节能环保支出完成137万元；交通运输支出完成446万元；商业服务业等支出完成450万元；债务付息支出完成77万元。
按照现行财政体制口径，全区组织的地方收入加减中央和省、市税收返还、结算补助、转移支付补助后，2020年总收入50129万元，减去一般公共预算支出47922万元，专项上解支出2206万元，债务还本支出1万元，全年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算
2020年全区政府性基金总收入3070万元，其中抗疫特别国债2879万元、上级补助收入191万元，全区政府性基金总支出2432万元，其中抗疫特别国债支出2294万元、上级补助收入支出138万元，结转下年支出638万元，全年政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2020年全区国有资本经营总收入50万元，为国有企业退休人员社会化管理财政补助收入，全区国有资本经营总支出50万元，为国有企业退休人员社会化管理财政补助支出，全年国有资本经营预算收支平衡。
二、2020年全区财税主要工作
（一）狠抓收入，确保应收尽收。面对新冠肺炎疫情、继续减税降费双重叠加等诸多不利因素，财政与税务部门密切配合，攻坚克难狠抓收入，采取多种措施，严格税收征管，确保了税收收入应收尽收。通过积极向上争取资金和政策的支持，大力压减一般性支出，确保了全年财政收支平衡。
（二）保障重点支出，加大财政支持力度。一是在财政收入持续下降的不利情况下，积极向市财政争取资金的支持，特别是下半年中央下达了特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金，区政府严格按照直达资金管理办法，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保证了工资、机关运转支出，保证了疫情防控等基本民生支出。二是加大了民生投入，民生支出完成38630万元，占一般公共预算支出的比重达到了80.6%。三是全力支持三农发展，认真落实农村税费改革政策，积极争取涉农资金，通过“一卡通”将地力补贴、大豆玉米生产者补贴等财政补贴，安全、及时、足额发放到位。
（三）强化财政管理，提升管理水平。不断完善预算管理，加强预决算信息公开，细化预决算科目及公开内容，在政府网站上实现了全部预算单位预决算公开。组织全区各部门开展部门年度决算、内部控制报告及部门财务报告的编报工作。全面推进预算绩效评价工作。完善国有资产管理制度，加大国有资产管理力度，向区人大常委会报告全区国有资产管理情况。
（四）积极向上争取资金。解放思想，开拓思维，研究国家、省、市出台的新政策，悟深学透，积极向上争取符合我区实际的项目扶持和资金扶持。通过积极向上争取，很大程度地缓解了区级财力不足的矛盾，确保了全区疫情防控等基本民生支出。
三、中央直达资金使用情况
（一）特殊转移支付资金使用情况
2020年7月省、市财政为我区安排了特殊转移支付22152万元，在年底前依据各区之间市级下放事权事项的调整，又追加我区特殊转移支付1897万元，合计全年共安排我区特殊转移支付24049万元。按照保基本民生、保工资、保机构运转的工作要求，市财政核定我区用于市级下放区级事权的支出8833万元，剩余15216万元全部用于保基本民生、保工资、保机构运转支出。
（二）抗疫特别国债资金使用情况
2020年省、市财政下达我区抗疫特别国债2879万元，其中：用于供热管网改造550万元，用于老旧小区改造改水支出809万元，用于抗疫相关支出1520万元。按照全市统一安排，截止2020年底，我区用于供热管网改造支出519万元，用于老旧小区改造改水支出809万元，用于抗疫相关支出966万元。
四、2021年财政预算安排
2021年全区财税工作指导思想是：全面贯彻落实党的十九大以来中央、省委、市委和区委的各项决策，按照区委全会的部署，以依法理财为主线，以深化改革为动力，以改善民生为根本，进一步培育壮大财源，为我区经济社会持续健康高效发展提供支撑和保障。
全区预算安排的原则是：规范级次，区级总预算由区本级和乡镇级预算组成，乡镇级预算报区政府备案。量入为出，收入预算实事求是、积极稳妥、应收尽收，支出预算统筹兼顾、突出重点、有保有压。
全区一般公共预算收支安排：全区一般公共预算收入预计完成17820万元，同比增长6%。按照现行财政体制，全区组织的地方收入加上级补助收入6691万元，调入预算稳定调节基金3480万元，全区收入总计27991万元。相应安排一般公共预算支出25785万元，加专项上解支出2206万元，全区支出总计27991万元，财政预算安排收支平衡。
全区一般公共预算支出具体安排是：一般公共服务支出安排5831万元，国防支出安排36万元，公共安全支出安排453万元，教育支出安排4810万元，科学技术支出安排23万元，文化旅游体育与传媒支出安排150万元，社会保障和就业支出安排9545万元，卫生健康支出安排2100万元，节能环保支出安排3万元，城乡社区支出安排231万元，农林水支出安排279万元，资源勘探工业信息等支出安排701万元，住房保障支出安排1150万元，灾害防治及应急管理支出安排136万元，债务付息支出安排77万元，预备费安排260万元。
五、2021年财税主要工作
（一）多渠道开源弥补减收。一是加大项目建设、招商引资力度，想实招、拿实策、求实效，扎实推进“双十三”产业项目攻坚行动，大力培植后续财源。二是围绕已生成落地的产业项目，加大服务力度，确保项目早投产、早达效、早见效。
（二）加大税收征收力度。一是加强现有税源管理，加大税收征管力度，确保税收应收尽收。二是加强项目建设，加快已开工项目建设进度，促使新项目尽快形成新税源，提高新项目的财税贡献率。
（三）加大向上争取力度。加强与省、市财政的沟通与联系，特别是畅通与市财政局的沟通渠道，及时获取有效信息，最大限度向上争取转移支付、结算补助、政府债券等财力和资金支持，补充财力的不足。
（四）提升财政保障能力。坚持保基本、可持续的原则，注重“开源”与“节流”并重，加大资金统筹，有效盘活存量，优化支出结构，保障重点支出，提高财政资金的使用效益，提升公共财政保障能力，完善公共服务体系。加大民生投入力度，加快公共服务设施建设，落实各项政策，支持企业发展，完善社会保障体系。加大强农惠农支持力度，全面落实各项惠农政策和涉农补贴，促进农业增效、农民增收。
（五）深化财政各项改革。一是实施预算管理一体化，将管理规则嵌入信息系统，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理体制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是进一步规范财政预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，增强政府公信力和执行力。三是在前期对我区行政事业单位资产集中摸排的基础上，区分不同情况，挖掘潜力，规范管理。修订完善国有资产管理制度，加大国有资产管理力度，向区人大报告全区国有资产管理情况。四是结合政府会计制度改革，强化会计管理工作，加强财政法律法规的宣传，加大预算单位财务人员培训力度，提高整体素质，规范会计工作行为，推进会计基础规范化建设。
（六）足额保障“三保”支出。合理预计全年的减税降费额度，做好全年收入预计和财力预计，按照保基本民生、保工资、保运转的顺序安排支出，保障刚性支出，压缩一般支出，树立过紧日子的思想，把有限的资金用在刀刃上。
