（黑龙江省）关于牡丹江市西安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
西安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月20日在西安区第十六届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告西安区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算(草案)，请予审议，并请列席的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况及主要工作
过去的一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下。面对严峻复杂的经济形势，坚持稳中求进的工作总基调，根据《预算法》的相关要求，千方百计狠抓财政收入，按照“保工资、保运转、保基本民生”、“防范化解重大风险”的顺序安排财政支出，统筹推进疫情防控和我区经济社会发展，切实兜牢“三保”支出底线，较好的完成了区委、政府对我区“十四五”开局之年的工作要求。
(一)2021年一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入完成25,523万元，同比下降2.8%。主要是受疫情、减税降费及房地产下行影响。其中：区本级一般公共预算收入完成17,490万元，完成调整预算的97.7%，同比增长7.5%。全区一般公共预算支出完成54,464万元，同比下降25.5%。其中：区本级一般公共预算支出53,013万元，完成调整预算的90%，同比下降21.6%。
区本级收入总计75,225万元，其中：本年收入17,490万元，返还性收入3,189万元，一般性转移支付收入12,715万元，专项转移支付收入33,375万元，新增一般债券收入8,456万元。区本级支出总计58,032万元，其中：本年支出53,013万元，上解支出2,319万元，安排预算稳定调节基金2,700万元，结转下年17,193万元。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
新增政府性基金8,920万元，其中：全域旅游专项债券3,000万元；地方政府专项债券资金（开发区建设）5,000万元；地方政府专项债券（医疗卫生领域）280万元；水库移民扶持基金178万元；彩票公益金资金248万元；民政运营资金115万元；民办养老机构建设及运营补助资金71万元；青少年校园体育活动资金4万元，孤儿基本生活费省级财政补助资金17万元，农村饮水安全工程维修维护补助资金7万元。政府性基金支出3,691万元，结转下年5,229万元。
（三）2021年国有资本经营预算执行情况
新增国有资本经营上级补助84万元，其中：国有企业退休人员社会化管理财政补助84万元，国有资本经营结转下年84万元。
（四）2021年财政主要工作
1、多渠道抓财政收入，多方面严控支出。一方面通过加强财源建设，扶持企业发展，扩大我区税源基础，2021年制发了《西安区2021年财源建设考核办法及任务分解》，向上争取百大项目奖励及招商引资奖励金480万元，在全区上下形成合力，推动财源建设工作。另一方面加大收入征管力度，加强与税务、非税执收部门沟通协调，做好收入情况分析和形势研判，做到信息共享同步联动。同时在支出上压减一般性支出，根据财力情况和年度预算平衡，调整支出结构，优先保工资、保运转和保民生，大力支持疫情防控、旅发大会等重点工作任务落实，确保好钢用在刀刃上。积极向上争取各项资金，全年争取各类资金37,617万元。
2、加大民生投入，提升基本民生保障水平。优化支出结构，人民群众的获得感和幸福感普遍增强。着力促进退役、教育、住房、困难群众救助及养老事业发展。全年拨付810万元落实退役士兵两费；拨付320万元用于教育投入，重点支持我区教育系统改善办学条件，落实民办代课教师待遇保障政策，支持薄弱学校改造。拨付6,726万元用于老旧小区改造及农村危房改造项目。拨付3,295万元落实困难群众生活补助、计划生育奖特扶等政策；拨付283万元用于补助养老机构运营及服务提升。
3、加大重点领域投入、推动政府重点项目发展。全年拨付760万元用于疫情防控车辆转运、防疫物资采购以及雇佣防疫劳务人员等支出。投入4,335万元（其中专项债券资金3,000万元）助力旅发大会中兴村、文旅街区、参观展馆、空军摇篮基地等景观建设及环境整治、劳务人工费用。
4、巩固乡村振兴与脱贫攻坚成果，助力美丽乡村建设。拨付1,464万元用于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴任务。拨付49万元用于秸秆合理化利用、病死猪无害化处理及支持家庭农场建设等工作。拨付964万元用于扶持村集体及少数民族方向扶贫工作。拨付216万元用于水库移民后期扶持及水利事业发展。
5、全面落实减税降费、降本增效政策，缓解企业疫情期间生存压力，扶持企业发展壮大。巩固和拓展减税降费政策成效，加大政策宣传和落实面，扶持高新技术企业、科技型中小企业及小型微利企业等民营实体经济发展，重点支持批发零售业、餐饮服务业、家居装修业等我区优势性行业发展，2021全口径税收减税降费20,504万元，充分释放经济发展的新动能。
6、强化财政监管，提高财政绩效管理。强化政府投资项目预算评审管理。2021年预算评审项目83个，送审金额11,951万元，审减 1,537 万元，审减率12.9%。强化政府采购管理，2021年完成政府采购金额3,155万元，节约资金403万元，节约率 11.3 %。强化财政资金监管，监督各预算单位建立健全内控制度，规范专项资金管理使用。
7、加强国有资产管理，提高资产使用效率。不断完善国有资产管理信息平台建设，全面、及时、准确掌握各单位资产信息，完善国有资产监管机制，有效防止资产流失，确保国有资产保值增值。
8.加强干部能力建设，注重财务会计培训，推进财政系统一体化建设，提升全区财务人员专业素质。
全年在全区范围内，组织四次集中培训：一是针对社区和村集体财务人员开展财务业务及财务法律知识培训；二是对全区行政事业单位财务人员开展会计实务及绩效评价管理方面的培训；三是对全区预算单位进行政府财报软件的上机培训指导。四是组织财政系统“一体化”软件培训，并完成在预算“一体化”系统上进行2022年财政预算编报和测试执行，通过培训和“一体化”系统的上线运行促进全区财政业务办理更加“专业化、信息化”。全面提升了全区财务人员应对新形势、新任务、新要求的能力。
2021年虽然取得一定的成绩，但我们必须清醒地认识到财政收支形势面临严峻考验。2021年是近年来我区财政资金调度较为艰难的一年，收入方面：支柱型产业、骨干财源缺乏，一次性税源比重较高，财政收入稳定性较差。受疫情及房地产行业下行影响，财政收入的组织面临较大困难。支出方面：落实国家民生提标政策，增加疫情防控及重点项目支出等增支政策，财政收支平衡压力较大。
二、2022年财政预算安排及主要工作
2022年我们将严格执行《预算法》，认真落实区委、区政府的决策部署，坚持落实“保工资、保运转、保民生”工作总基调，培育壮大财源，拓宽筹资渠道，优化支出结构，为推进全区经济发展、项目建设和民生改善提供支撑和保障。
（一）2022年一般公共预算安排
全区一般公共预算收入安排29,933万元，增长17.3%。区本级一般公共预算收入安排21,097万元，增长20.6%，其中：税收收入17,137万元，增长15.6%；非税收入3,960万元，增长48.8%，主要原因是2022年疫情缓解经济向好，及通过抓好财源建设、加大清理欠税力度等措施促进税收增加，同时疫苗款、罚没收入等非税收入增加。
区本级一般公共预算收入总额65,940万元，其中：一般公共预算收入21,097万元，税收返还、转移支付收入24,950万元，上年结转17,193万元，动用预算稳定调节基金2,700万元。区本级一般公共预算支出总额65,940万元，其中：一般公共预算支出63,180万元，上解支出2,760万元，区本级一般公共预算安排收支平衡。
（二）2022年政府性基金预算安排
全区政府性基金预算收入总额安排5,803万元，区本级政府性基金预算收入安排5,803万元，其中：专项债务对应项目专项收入548万元，补助收入26万元，上年结转5,229万元。
全区政府性基金支出5,803万元，其中：区本级政府性基金预算支出安排5,803万元，政府性基金预算安排收支平衡。
（三）2022年国有资本经营预算安排
全区国有资本经营预算收入总额安排84万元，区本级国有资本经营预算收入安排84万元，其中：上年结转84万元。
全区国有资本经营预算支出安排84万元，其中：区本级国有资本经营预算支出安排84万元，国有资本经营预算安排收支平衡。
（四）2022年财政主要工作
2022年我们要克服疫情防控常态化、房地产行业下行及减税降费等各种不利因素影响，狠抓增收节支，兜牢“三保底线”，重点完成以下工作：
1、聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力。积极应对经济下行压力,加强和税务、经济等部门的沟通协调，在积极做好招商引资、财源建设等工作的基础上，密切跟踪重点税源、重点项目、重点企业，强化税源监测管控，及时回收欠税，确保税款及时、足额入库。依托非税收入管理信息系统加强非税收入管理，督促相关执收执罚单位加强征管，确保应收尽收。
2、兜牢“三保底线”，优化支出结构。按照“保、压、控”和厉行节约原则，不断调整支出结构，优先做到保工资、保运转、保基本民生。合理调度资金，保证区委、区政府重点支出需要。重点支持教育、社保、住房、农业、文化等领域的支持力度，同时牢固树立“节支就是增收”的意识和“过紧日子”的思想，更加充分、合理、高效的使用财政资金。做到既开源又节流,妥善处理好理财与生财、投入与产出的关系，真正把资金用在刀刃上。
3、抢抓政策机遇，全力向上争取资金。认真研究国家和省市出台各类政策动向和资金扶持政策，主动对接对口上级部门，及时了解各类资金重点投向，找准与我区发展的结合点，与相关部门通力协作，最大限度争取上级资金扶持，借助外部力量推动我区经济社会发展。
4、提升依法理财水平，推动我区经济发展。重点围绕区委“商贸升级、西部开发、工业复兴、文旅突破”四大战略的部署要求 ，对于区委区政府的重点开发项目及时拨付资金，做好财力保障，为我区社会事业发展提供强大经济支撑，增强全区人民的获得感和幸福感，让广大人民共享改革发展成果。
5、提升绩效理念，加强资金使用监管。坚持常抓不懈，持续提升监督水平，在增强监督效能上实现新进展。创新预算管理方式，增强预算约束力，严格执行“先有预算，后有支出”，严格编制年初预算，严格控制追加预算，强调成本效益，硬化责任约束，从预算编制到预算执行建立全面的事前、事中、事后绩效评价体系。优化支出程序，规范审核流程，加快资金拨付进度。进一步加强国有资产管理，使国有资产实现保值增值。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分巨大。我们将在区委、区政府的正确领导下,在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，迎难而上、真抓实干，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为我区的经济和社会事业发展做出新的贡献。
