（黑龙江省）关于牡丹江市绥芬河市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于绥芬河市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
各位代表：
受市政府委托，现将绥芬河市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）向大会报告，请予审议。
一、2021年预算执行情况
2021年，财政工作在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实中央、省委、市委的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，突出积极的财政政策更加积极有为，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，强化预算约束和绩效管理，增强重大战略任务财力保障，切实防控财政运行风险，聚焦发力落实“六稳”“六保”工作，全力支持自贸试验区建设，为统筹推进疫情防控和经济社会发展做出了积极贡献。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入情况
全市一般公共预算收入为53588万元，同比增长7.2%，其中：税收收入31000万元，同比增长7.3%；非税收入22588万元，同比增长7.1%。
2.财力情况
全市一般公共预算总财力为289787万元。其中：一般公共预算收入53588万元，返还性收入16747万元，一般性转移支付98903万元，专项转移支付40948万元，一般债券转贷收入14135万元，再融资债券收入21777万元，从政府性基金调入9116万元，调入预算稳定调节基金33856万元，上年结余717万元。
3.平衡情况
一般公共预算支出为245258万元，上解支出6165万元，自身财力安排债务还本支出5万元，再融资债券支出21777万元，安排预算稳定调节基金12035万元，年终结余4547万元。收支相抵后，全年预算平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入情况
政府性基金预算收入为24553万元，完成预算的152.9%，同比增长18.4%。
2.财力情况
政府性基金预算总财力为33549万元，其中：政府性基金收入24553万元，上级补助收入466万元，新增专项债8530万元。
3.平衡情况
政府性基金预算支出为12050万元，上解支出5万元，自身财力安排的债券还本支出12210万元，调入一般公共预算9116万元，年终结余168万元，收支相抵后，全年预算平衡。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算收入66905万元，完成预算103%。社会保险基金预算支出63635万元，完成预算102%。收支相抵，当年结余3270万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算转移支付收入50万元，支出16万元。年终结余34万元。收支平衡。
（五）政府债务情况
2021年争取债券资金44442万元。其中：新增政府债券资金为22665万元，再融资债券21777万元。
二、2021年主要财政工作情况（以下数据为截至2021年11月末数据）
一年来，市财政认真落实市第十届人民代表大会第五次会议决议，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，经济发展保持较好态势，民生保障有效改善，社会发展大局保持稳定，助力全市“十四五”开好局起好步。
（一）筑牢口岸屏障，全力支持抗击新冠疫情
1.始终把疫情防控作为首要政治责任，持续提升疫情防控能力，全年累计投入疫情防控财政资金1.56亿元，统筹用于医疗救治、人员补助、防疫物资、后勤保障、医院改造等，为筑牢疫情防控“口岸屏障”提供坚强的财政保障。
2.始终把口岸作为疫情防控的主战场，坚持“两手抓”、“两不误”，尽最大能力帮扶企业抗击疫情、扩大生产、缓解资金困难，全年向企业拨付扶持资金19042万元。其中，累计向60余家企业拨付省专项扶持资金6575万元、总部经济企业扶持资金6451万元、向9家企业循环拨付贷款周转金6016万元。
（二）加大政策扶持，促进经济企稳回升
1.继续落实减税降费政策，增强实体经济发展能力。减免不动产登记费等6项行政事业性收费，累计为企业和个人减免各项税费2006万元。通过“云闪付APP”平台向消费者发放150万元政府消费券，带动生产与投资活动，驱动全市经济加速回暖。
2.继续大力发展总部经济，确保财政收入稳步增长。全面落实《绥芬河市项目倍增建设年活动方案》及《绥芬河市总部经济招商年活动方案》，及时兑现招商引资企业优惠政策，总部经济企业年内新增82户，比去年同期增加64户，纳税总额30313万元，比去年同期增加3740万元。
3.继续加大跑上力度，积极向上争取资金。密切关注国家宏观经济运行形势和政策动向，紧紧围绕国家重点支持领域和方向，结合自贸区实际规划需求和财政政策取向的新变化，找准突破点主动对接，累计争取上级财政资金合计169962万元。
（三）聚焦精准发力，优先稳就业保民生
2021年民生支出212041万元，占一般公共预算支出86.46%，社会保障和就业、卫生健康、教育及城乡建设等仍然是重点保障领域。
1.社会保障和就业支出24377万元。及时足额拨付各级财政补助资金12896万元，确保各项社会保险基金和社会保障资金发放到位。筹集资金2303万元用于自主择业干部、军队离退休人员、退役士兵等人员安置支出。发放残疾人“两项补贴”96万元，专项用于困难残疾人生活补贴及重度残疾人家庭护理补贴。为保障民生支出，拨付就业补助资金1288万元、城乡低保资金725万元。
2.卫生健康支出19823万元。全力保障基本公共卫生服务，投入3100万元用于市人民医院、中医院及妇幼保健院建设和服务能力提升，投入5067万元用于保障医务人员工资和保险，缓解疫情冲击下医院经营困境。向各基层卫生服务机构拨付资金685万元，确保基本公共卫生服务项目能够满足辖区居民需要。
3.教育文化旅游支出24113万元。全面落实教育支出“两个只增不减”要求，全年拨付义务教育保障资金3655万元，用于义务教育公用经费保障、薄弱能力提升以及中小学生膳食营养供给。拨付资金1846万元用于高中和职高基础设施建设、改善办学条件。拨付资金675万元用于支持幼儿园建设和维修改造。支持文化事业与旅游产业发展，拨付资金274万元用于广播电视事业发展，拨付资金114万元用于支持图书馆、博物馆、纪念馆等免费开放，拨付资金95万元用于保护俄式建筑欧罗巴宾馆维修改造。
4.农林水支出5732万元。拨付资金310万元，用于加强农村基础设施建设、扶持村集体经济发展、支持乡村振兴及美丽乡村建设。兑付玉米和大豆生产者、水库移民、耕地地力等农业补贴资金869万元。水利工程建设与维护支出557万元，防汛支出支出56万元。
5.城乡社区、节能环保和交通运输方面支出56382万元。全力支持自贸区发展建设，拨付资金13586万元用于加快机场项目建设，拨付资金13680万元用于建设实木家具产业园、中药饮片加工基地、互贸加工产业园及站前旅游集散中心。为助力我市文明城复检通过及旅发大会顺利召开，城市街道改造、公园绿化及亮化等投入资金4398万元，自然资源利用与保护及征地拆迁补偿投入资金9862万元，供热老旧管网改造及配套基础设施改造投入资金741万元，农村污水处理和人居环境改善投入资金396万元，天然林和林草生态系统保护投入资金658万元，节能环保和成品油价格补贴投入资金1336万元。
（四）深化财政改革，提高财政管理水平
1.不断防控政府性债务风险。在保工资、保运转和保民生的基础上，通过安排预算资金、盘活存量资产、严控支出、加大土地出让力度等方式集中财力偿还政府性债务，全年偿还政府债务本金12215万元、利息13127万元，争取再融资债券21777万元，偿还和核销隐性债务8299万元。
2.不断推进预算绩效管理。夯实绩效管理基础，建立健全制度体系，推动开展部门预算整体绩效评价全覆盖，114户预算单位提交整体绩效目标、金额59985万元，项目绩效目标359个、金额12168万元。完成政府投资预算评审项目67个，审减金额1355万元，审减率10.02%。
3.不断强化国库集中支付管理。盘活存量资金9028万元，清理压缩以前年度暂付款13436万元。年内共触发监控预警492条、预警金额4521万元。拒付不合理支出10笔，拒付金额548万元。严格执行对基本户转账监控预警规则，有效防范财政资金支付风险。
4.不断强化国资国企管理。制定《绥芬河市国有企业改革重点任务分工方案（2020-2022年）》，向绥发展集团增加注册资本金62180万元，统筹推进全民所有制企业完成公司制改制。强化国资监管工作，规范投资行为，继续清查我市行政事业单位闲置房产，年内清查出闲置房产12处，总面积3571平方米。
5.不断创新财政基础工作。深化“互联网+采购”建设，开展政府采购业务网上审批业务，实现计划审批、意向公示、采购结果等全程电子化，让政府采购工作更加透明化、便利化。推进会计代理记账服务工作，目前已将34家行政事业单位纳入代理记账服务范围，有效解决了预算单位财务人员缺少、财务工作水平不高的问题。
一年来，我们战胜了困难和挑战，顶住了压力和考验，成绩来之不易。这些成绩的取得，是市委坚强领导、科学决策的结果，是市人大监督指导、市政协关心支持的结果，是全市各部门携手奋进、共同努力的结果。在总结成绩和经验的同时，我们也清醒的看到，当前宏观经济环境更为复杂，疫情防控影响依然存在，财政工作还存在一定的问题：财政收入基础不够坚实，持续增长动力仍需加强；保障疫情防控、民生福利、支持社会发展、偿还债务等刚性支出不断增加，收支矛盾更加突出；预算绩效评价约束作用和财政资金使用效率还有待进一步提高。对此，我们将高度重视、精准施策，上下联动并认真加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导、监督和支持。
三、2022年财政预算草案
（一）2022年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻全国财政工作会议精神，全面落实中央、省委、市委决策部署，坚持稳中求进总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，围绕市委中心任务目标，认真落实积极的财政政策，增强财政保障能力，提高资金配置使用效率，集中财力保障疫情防控和推动经济社会健康稳定发展。
根据上述指导思想，2022年预算编制坚持以下原则：
——统筹兼顾，提升财政保障能力。加大同一领域不同渠道资金、不同年度间资金的统筹整合力度，盘活存量，用好增量，将收入和支出纳入部门预算，增强财政保障能力。
——过紧日子，严格财政支出管控。各部门按照积极稳妥、量入为出的原则规划各项事业发展，所需资金应与财政承受能力相适应。运用清单制管控方法，坚持区分缓急、有保有压，根据实际情况分类压缩一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上。
——提质增效，强化预算绩效管理。要以实现绩效目标为导向，将绩效管理嵌入预算管理流程，建立绩效与预算安排挂钩机制，对交叉重叠项目归并整合，对低效无效项目及时退出，打破支出固化格局，提高财政资金配置效率。
——兜牢底线，增强财政可持续性。在保障市委、市政府确定的重点项目的同时，把财政资金投向与人民群众生活密切相关的基本公共服务领域。统筹发展和安全，保持支出强度的可持续性，做好政府性债务风险防控，兜牢不发生系统性风险底线。
（二）2022年财政预算安排情况
1.一般公共预算收支情况
（1）收入情况
一般公共预算收入58320万元，同比增长8.8%，其中：税收收入33790万元，非税收入24530万元。
（2）财力情况
全市一般公共预算财力174203万元，其中：一般公共预算收入58320万元，返还性收入16585万元,一般性转移支付79716万元，专项转移支付15035万元，上年结余4547万元。
（3）平衡情况
全市一般公共预算支出168422万元，上解支出5781万元。其中：按标准核定的基本支出65384万元、全市各单位业务费支出8538万元、市专项支出74918万元（重点项目包括：偿还债务本金及利息支出15889万元，疫情防控支出3000万元，城市维护及口岸运转700万元，绥芬河机场运营费用3000万元，自贸区专项业务费6000万元，自贸区促进重点产业高质量发展5000万元，自贸区基础设施建设5000万，自贸区人才引进基金1036万，自贸区企业能力建设18000万元，乡村振兴发展500万元，预留调资3886万元，目标奖1300万元），省专项支出15035万元，上年结余4547万元，收支相抵后，全年预算平衡。
2.政府性基金预算收支情况
（1）收入情况
政府性基金收入5000万元，同比下降76.2%。
（2）财力情况
政府基金财力为5358万元，其中：政府基金预算收入5000万元。基金专项补助190万元，上年结余168万元。
（3）平衡情况
政府性基金支出5358万元，其中：专项支出4961万元、业务费支出39万元，省专项支出190万元，上年结余168万元，收支相抵后，全年预算平衡。
3.社会保险基金预算收支情况
社会保险基金收入71407万元，其中：企业职工基本养老保险收入45896万元、城乡居民基本养老保险收入804万元、机关事业单位基本养老保险收入11025万元、职工基本医疗保险（含生育保险）收入8568万元、城乡居民基本医疗保险收入4278万元、工伤保险收入345万元、失业保险收入490万元。
社会保险基金支出70232万元，其中：企业职工基本养老保险支出45896万元、城乡居民基本养老保险支出609万元、机关事业单位基本养老保险支出11551万元、职工基本医疗保险（含生育保险）支出7941万元、城乡居民基本医疗保险支出3335万元、工伤保险支出342万元、失业保险支出557万元。
收支相抵，当年社会保险基金收支结余1175万元。
4.国有资本经营预算收支情况
国有资本经营预算收入和支出均为36万元，上年结余34万元，支出50万元，收支平衡。
（三）实现2022年预算目标的主要措施
1.坚持开源节流、挖潜增收，全力提升财政支撑保障能力
挖掘收入增长潜力。坚持依法征管与涵养税源同步抓，加强财税沟通协调,强化税收征管,加大对财政收入监测分析，支持总部经济企业做大做强，增强财政收入持续增长动力。
挖掘对上争取潜力。紧紧围绕国家支持东北振兴的战略部署，借助绥芬河自贸片区优势，多渠道、多方面的积极向上争取资金，力争更多的新增财力补助，力争更多的转移支付资金。
挖掘支出管控潜力。牢固树立绩效理念和过"紧日子"思想,将严格支出管控作为预算管理长期坚持的原则，不断强化库款管理，硬化预算执行约束，严控预算追加，不断压减“三公经费”等非刚性、非重点、非急需支出。
2.坚持精准施策、扶持引导，全力增强经济发展内生活力
支持壮大优势产业。统筹整合财政支持发展专项资金，盘活存量、用好增量，多渠引水、同向发力，推动重点产业、重点园区、重点企业、重点项目发展，助力新旧动能转换，推动自贸片区协调发展。
持续优化营商环境。深入推进“放管服”改革，增强市场主体活力，有针对性地研究争取上级扶持政策、兑现地方优惠政策、落实减税降费政策，帮助企业协调解决融资难、融资贵等问题，为企业发展和项目建设营造更加宽松的营商环境。
加快建设重点项目。围绕我市“十四五”规划发展纲要，聚焦全市重点项目、重点工程，做好资金保障工作。落实招商引资各项优惠政策，积极引进重点税源企业，培育新的税收增长点。
3.坚持尽力而为、量力而行，全力增强财政民生投入的有效性和持续性
慎终如始保障疫情防控。牢固树立底线思维，切实增强大局意识，把疫情防控作为首要政治责任，保障医疗救治、物资采购、核酸检测等支出，推动完善公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，全面提升疫情防控综合能力。
推动强化就业和社会保障。支持重点群体就业，鼓励以创业带动就业。及时兑现基本养老金和城乡居民医保财政补助政策，确保养老金按时足额发放。落实救助优抚政策，强化困难人群基本生活保障。推动城镇老旧小区和供热管网、二次供水改造，促进解决中低收入群体困难问题。
推动发展教育文化事业。落实教育“两个只增不减”要求，持续加大教育资金投入力度，优化教育资金支出结构，推动城乡义务教育一体化发展；支持文旅产业融合发展，坚持落实文化事业保障政策，不断提升文明城市创建水平，促进提升基层公共文化服务水平。
推动优化生态环境保护。积极推动红色美丽乡村建设，推进城乡垃圾、污水处理等基础设施建设，促进提升农村生活保障水平，推动天然林保护修复、国土绿化、生态效益补偿和水环境生态补偿，进一步改善人居环境。
4.坚持依法依规、强化管理，全力提升财政资金管理水平
强化预算管理一体化改革。以财政信息化建设提升监管能力，推进财政核心业务一体化系统建设，将运用一体化管理作为深化预算改革的核心目标，高度重视惠民惠农补贴资金“一卡通”集中发放工作，通过信息化手段助力提升财政治理能力。
强化预算绩效管理。紧紧围绕预算绩效管理全链条，狠抓事前绩效评估、绩效目标完善、绩效指标监控、绩效评价结果应用等重要环节，促进绩效与预算深度融合。建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，强化预算约束与绩效管理，助力预算绩效管理提质增效。
强化国库资金管理。加强国库资金管理，保持合理国库资金规模，根据预算和项目实施进度拨付资金，管好用好直达资金，加大对重点单位、重点项目的监督力度，加强对国库资金暂付款管理，从严控制增量，大力压缩存量，确保财政支出刚性需要，切实防范国库资金支付风险。
强化债务风险防控。统筹协调稳增长和防风险，通过安排预算资金、盘活存量资金、处置闲置资产等方式偿还到期债务本息，多措并举控增量降存量，确保政府债务风险可控。进一步完善我市政府债务管理制度，加强债务风险监测、债务风险评估和债务风险预警，切实守住不发生系统性风险底线。
中流击水，奋楫者进。各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全面贯彻大会决议，坚守初心、勇担使命，真抓实干、锐意进取，积极发挥财政职能作用，为全市经济社会平稳健康发展作出新的贡献!
