（黑龙江省）关于牡丹江市东宁市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于东宁市2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2022年3月15日在东宁市第三届人民代表大会第二次会议上
东宁市财政局
各位代表：
我受市人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请市人大三届二次会议审议。
一、2021年财政预算执行情况
（一）预算收支完成情况
1．一般公共预算收支完成情况。全市一般公共预算收入完成30176万元，下降17.3%；全市预算收入加转移支付收入等，收入总额305573万元。全市支出加上解支出等，支出总额244618万元。收支相抵，结转下年60955万元。
2.政府性基金预算完成情况。全市政府性基金收入5672万元，增长10.3%，加上地方政府专项债券收入等，收入总额32182万元。支出29962万元，增长41.7%，加上调出资金等，支出总额31420万元。收支相抵，结转下年762万元。
3.社会保险基金预算完成情况。全市社保基金收入49809万元，完成年初预算的103.9%。支出47945万元，完成年初预算的116.9%，当年结余1864万元。
（二）2021年财政主要工作
1.努力增收节支，守好财政关口。加强协调合作。与税务部门建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，按季度分析增收、减收因素，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，确保“颗粒归仓”。积极向上争取资金。抓住上级财政部门增加特殊转移支付、疫情防控资金、均衡财力等政策机遇，会同相关部门主动与上级财政部门对接，全年争取到位专项资金22.3亿元，同比增长8.8%，有效缓解了我市财政收支压力。严把预算支出关口。牢固树立“过紧日子、苦日子”思想，大幅压减非刚性、非重点支出，全面压缩一般性支出，坚决取消不必要支出，降低行政运行成本。2021年对全市非刚性重点项目支出压减18%，公用经费压减15%，办公住房维修压减20%，会议、培训、差旅、因公出国及公务接待压减20% 。
2.调整支出结构，擦亮民生底色。持续提升工资性收入。全年增支3350万元，全面提高机关事业单位工资待遇，其中：统发工资增支136万元，统发外工资增支670万元（含90年代非师、退役军人）；林场职工工资增支479万元；机关事业单位退休人员工资增支1365万元；医疗保险增支102万元；养老保险增支33万元；车改增支155万元；机关事业抚恤金增支385万元。助力“三农”发展提速。促进脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全年投入资金2533万元，用于老黑山镇南村黑木耳菌包厂产业项目、大城子村黑木耳园区吊袋大棚产业项目、三岔口镇幸福村黑木耳园区吊袋大棚产业项目等，全市4714户、15741人受益；发放耕地地力保护补贴3373.72万元，补贴面积59.48万亩，惠及农民29151户；发放生产者补贴12551万元，补贴面积82.4万亩，4.49万人受益；发放农机具购置补贴1021万元，惠及农民540户；拨付国有林场改革资金3258万元；拨付农业综合开发项目资金7080万元；拨付特大防汛资金469万元；拨付农村基础设施建设资金234万元；发放大中型水库移民后期扶持直补资金112.33万元，补贴1885人。逐步加大社会保障投入。为1716人发放灵活就业社会保险补贴496万元；拨付604万元，保障370名公益性岗位人员补贴发放；拨付1145.83万元，发放义务兵优待金、复员军人一次性经济补偿、在乡老复员军人补贴、死亡抚恤、伤残补助、抚恤安置资金等；拨付3763万元，发放城乡低保、特困人员供养、临时救助及残疾人两项补贴等，1万余名城乡困难群众及残疾人受益；拨付养老机构床位补贴124万元，惠及全市32家养老机构。全力保障医疗卫生事业投入。全面加强疫情常态化管控，投入13983万元，用于全民核酸检测、防疫人员补助、购置防疫物资及设备等；拨付6557万元，用于城乡居民医疗保险，惠及城乡群众11.3万人；投入1743.05万元，保障国家十二类四十五项基本公共卫生服务及各项重大疾病预防控制工作顺利开展；投入698.51万元，用于发放计划生育奖扶、特扶及独生子女补助等。持续增加教育文化投入。投入4272万元，新建3所公办幼儿园，推进学前教育发展；投入2666万元，新建东宁二校、东宁五校教学楼；投入1924万元，用于部分学校基础设施改造、校舍修缮、购置设备等，有效改善了办学条件；投入8770万元，用于东宁市第一中学河北校区一期工程建设；投入1004万元，用于义务教育营养餐配送，全市共13300名学生受益；发放各类教育资助资金150万元，1200余名学生和学龄前儿童受益；投入197万元，用于职业教育计划提升项目；投入935.1万元，用于博物馆免费开放、融媒体建设、文物保护、地方公共文化服务体系建设等文化事业推进。稳步推进城乡基础设施建设。投入9507万元，用于老旧小区改造、配套基础设施建设及农村危房改造；投入3600万元，用于绥芬河流域水利基础设施建设；投入3863.2万元，用于国省干线、农村公路、界河桥养护等；投入874万元城区南环路排水防涝工程；投入2625万元，用于开发区基础设施建设；投入2501万元，用于开发区园区道路建设；投入402万元，用于给水扩建（日伪管线改造）工程；投入2361万元，用于垃圾处理厂改造工程；投入3062万元，用于口岸货检通道及配套工程。坚决打好污染防治攻坚战。投入2795万元，用于环境卫生治理；投入668万元，用于万鹿沟防洪排涝等水污染防治项目；投入486万元，用于农村垃圾处理、生活污水处理。
3.深化财政改革，打造坚固壁垒。全面推进预算管理一体化改革。全面铺开预算管理一体化改革，全市152家预算单位全部使用一体化系统编制2022年度预算，提高了财务人员工作效率和准确率，提升了预算管理规范化、标准化和自动化水平；同步实现国库集中支付电子化管理，强化支出动态监控，累计办理公务卡3395张，报销金额341万元，同比增长847%。继续推行“阳光财政”。在政府门户网按时公开政府、全市110家预算单位部门预、决算及“三公”经费使用情况，公开率100%。抓实国有资产管理。按照牡丹江市开展“五清”工作要求，制定了《东宁市“五清”行动总体方案》，对全市闲置资产和融资平台进行了摸底排查，共清理闲置资产1.63万平方米，账面价值1760.04万元；清融资平台（城投公司）剩余房源价值2499万元。
4.严格资金监管，提升财政资金效益。强效开展财政资金监督检查。积极开展政府采购领域专项整治工作，共排查线索18个，其中存在供应商围标串标行为项目5个，并对涉案公司进行处罚；围绕成品油税费改革、保障性安居工程等项目资金，对相关部门进行会计监督检查，并对检查中发现的问题提出意见，责令限期整改。强化财政投资评审。坚持全面评审、互动评审和阳光评审的理念，逐步完善投资评审机制，共完成西山公园、老旧楼小区改造等170个项目预（结）算评审，审核资金5.84亿元，核减资金0.91亿元，审减率15.6%。规范执行政府集中采购。建立有效工作机制，推进依法采购，确保政府集中采购工作规范、有序、高效运行，共完成市卫健局医疗救治设备、绥阳足球场项目施工等政府采购项目818笔，采购金额2.53亿元，节约资金932.5万元，节约率3.68%。
过去的一年，面对严峻复杂的国内外形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市上下紧紧围绕中心工作，坚持稳中求进工作总基调，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但也还存在一些困难和问题：一是财源后劲不足，增收压力加大。今年受全球新冠肺炎疫情持续影响，各行业均受到严重冲击，骨干行业税收急剧下滑，税源后劲不足问题仍较为突出。二是地方可用财力少，收支平衡压力加大。我市财政收入总量减少，地方财力有限，而支付编外人员工资待遇、落实重大政策、偿还政府债务等刚性支出规模却居高不下，新冠肺炎疫情防控、应急救灾排危等中途增支政策和项目较多，收支平衡难度较大。对于这些问题，我们将认真听取各方面意见，采取有效措施逐步予以解决。
二、2022年财政预算安排
2022年是落实市委三次党代会精神开局之年，是深入实施“十四五”规划、加快建设现代化新东宁的关键之年，科学编制好2022年财政预算对做好财政各项工作具有十分重要的意义。2022年，中央、省继续实施积极财政政策和落实支持东北振兴系列政策措施，为财政收支提供了较多有利条件，同时，常态化疫情防控及“六稳”、“六保”等刚性支出较大，落实减税降费政策削减财力等因素也致使财政面临较大的困难挑战。为此，财政部门将应对挑战与机遇并存的形势，加大聚财力度，科学调度资金，统筹资源配置，推动全市经济社会高质量发展。
（一）2022年预算安排指导思想和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届六中全会精神和中国共产党东宁市第三次代表大会精神，按照全省财政工作会议要求，统筹疫情防控和经济社会发展，积极落实减税降费政策，努力夯实财源基础，优化支出结构，加快支出进度，增强财力保障能力，坚决落实过紧日子要求，从严控制一般性支出，强化预算约束和绩效管理，防范化解政府性债务风险，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
围绕上述指导思想，把握三项原则：一是坚持积极稳妥、实事求是。全面落实减税降费和各项政策措施，确保预算安排与经济发展水平相适应。二是坚持统筹兼顾、有保有压。加强财政资金统筹使用管理，加强政府债务管理，优化支出结构，保障重点支出，全力支持产业发展和项目建设。三是坚持厉行节约、严格管控。贯彻落实中央、省、市的各项规定，强化预算约束，依法理财，量入为出，严控一般性支出。
（二）2022年全市预算草案
1．一般公共预算。安排收入35550万元，增长17.8%，全市收入总额242622万元（含结算补助、专项预告知等）。全市支出总额242622万元（含上解支出）。预算安排收支平衡。
2．政府性基金预算。安排收入8268万元。安排支出8268万元。基金预算收支平衡。
3．社会保险基金预算。安排收入54100万元，其中养老保险32137万元，医疗保险21268万元，工伤、失业保险695万元。安排支出48160万元，其中养老保险29500万元，医疗保险17784万元，工伤、失业保险876万元。本年收支结余5940万元，滚存结余46687万元。
（三）市专项安排支持重点
1.推进产业转型升级。一是支持创新驱动，安排科技、人才等专项资金，发挥财政资金引导、放大效应，培育创新平台，打造创新高地，构筑高质量发展新优势。二是支持做强工业，落实产业发展资金，支持中小企业发展壮大，扶持骨干企业做强。三是支持做精农业，安排农发专项资金，争取省高标准农田等政策资金，构建现代农业产业体系，提高产出效益，促进农民增收。及时足额兑现粮食生产者补贴等政策，巩固粮食“压舱石”地位。
2.推进文旅融合发展。一是支持培育文化产业，安排文化产业专项资金。二是支持优化旅游布局，落实旅游发展资金，吸引社会资本投入。三是支持丰富旅游业态，争取专项债券，引进战略投资，支持开发数字化、体验式、互动性旅游产品。
3.推进城乡协调发展。一是支持提升城市能级，安排专项资金，统筹债券资金，加快推进市区道路建设、美化亮化、老旧小区及供热管网改造，提升城市品位。二是支持生态文明建设，落实污染防治和自然资源保护修复专项资金。三是支持推进乡村振兴，加大乡（镇）投入力度，夯实产业基础、巩固脱贫攻坚成果，加速推进农业农村现代化。四是强化乡镇财政管理，加快解决乡镇财政人员不足、作用发挥不好等问题，着力提升乡镇财政管理水平。
4.推进民生事业发展。一是支持促进充分就业，落实灵活就业社保补贴等政策，加大高校毕业生、退役军人、农民工、就业困难人员等重点群体就业帮扶力度。二是支持健全社会保障体系，安排特殊政策类群众生活救助、城乡困难群体两节救助资金，兜牢基本民生底线；支持构建医养结合的公共服务体系和老年人、残疾人、孤儿等关爱服务体系，扩大优质服务资源供给。三是支持建设高质量教育体系，保障城乡义务教育公用经费，落实学前教育及普通高中、中职学校资助政策，推进义务教育薄弱环节改造。
5.推进社会和谐稳定。一是支持慎终如始抓好疫情防控，安排常态化疫情防控专项资金，保障人民群众身体健康和生命安全。二是支持防范化解重点领域风险，加强预警监测，开展隐性债务排查，制定降低债务率工作计划，坚决遏制新增地方政府隐性债务，守住不发生系统性区域性风险底线。三是支持提升社会治理水平，安排信访维稳等专项资金，争取省政法专项资金，支持完善信访矛盾多元化解机制，支持公安大数据智能化建设和应用，建设更高水平的平安东宁。
三、2022年预算执行重点工作
认真落实市委、市政府工作要求，坚持财为政出、政为民本，树牢抓好财政保障是最高职责理念，狠抓预算执行落实，严控财政运行风险，确保圆满完成年度预算任务。
（一）提升依法理财水平
深入贯彻《预算法》等法律法规，自觉接受市人大代表监督。依法依规组织财政收入，落实落细减税降费政策，严禁收取过头税费和虚收空转，促进财政收入稳步增长。加大政策跟踪力度，全力争取国家新一轮均衡性转移支付政策。严格预算支出清单管控，大力压减非重点、非急需支出，优先保障“五保”支出。集成财税政策工具，加强财政资源统筹，提高市委、市政府重大决策部署保障能力。
（二）严格预算绩效管理
深入实施预算绩效管理提质增效行动，注重结果导向，硬化责任约束，提升财政资金使用效益。建立全方位预算绩效管理格局，全面推进政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算绩效管理，提高收入质量和财政资源配置效率。建立全链条预算绩效管理体系，绩效目标设置作为预算安排的前置条件，运行监控实施事中监管，事后评价作为考核的重要依据。
（三）深化预算管理改革
全面推进预算管理“一体化”改革，规范统一预算管理流程、要素和规则，继续拓展预算管理一体化建设成果，逐步将资产、债务、政府采购等系统融入预算管理主体流程，打造“数字财政”，提升大数据治理水平。完善预算资金、直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，强化数据共享，提升管理效能。
（四）加强预算执行监督
加强预算收入监督，跟踪收入进度，加强沟通协调，构筑征管合力，促进预算收入均衡入库。加强预算支出监督，依法依规下达预算，加快资金支出进度。严格预算执行、预决算公开监管，做好政府财务报告编制工作。加强重点领域、重点行业会计信息监督检查，规范财经秩序。
各位代表，依法理财，服务民生，责任重大，使命光荣。新的一年，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的依法监督下，守正创新，勇毅前行，确保圆满完成全年财政预算任务，为建设共同富裕的现代化新东宁提供坚实的财力保障！
