（黑龙江省）关于佳木斯市桦南县 2022 年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告（书 面）
桦南县 2022 年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告（书 面）
——在桦南县第十八届人民代表大会第三次会议上
桦南县财政局
2023 年 1 月8 日
各位代表：
受县人民政府委托，现将桦南县2022 年财政预算执行情况和 2023 年财政预算（草案）提请大会审议。
一、2022 年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、收入预算执行。全县财政收入完成552,924 万元，其中：一般公共预算收入完成 51,749 万元，同比下降8.5%，上级补助收入完成 390,779 万元，再融资债券收入85,459 万元，上年结余24,937 万元。
2、支出预算执行。全县财政支出完成521,028 万元，其中：一般公共预算支出完成 472,632 万元，上解支出完成7,235万元，债务还本支出 41,161 万元。结转下年31,896 万元。收支相抵，2022 年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金预算收入完成54,068 万元，其中：本级收入完成 6,506 万元，上级补助收入完成46,319 万元，上年结余1,243万元；全县政府性基金支出完成40,398 万元，结转下年13,670万元。
（三）国有资本经营预算执行情况全县国有资本经营预算收入完成241 万元；全县国有资本经营预算支出完成 241 万元，实现当年国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况全县城乡居民养老保险和机关事业单位养老保险基金收入预算 44,622 万元，其中：社会保险费收入15,813 万元，财政补贴收入 28,039 万元，利息收入 294 万元，委托投资收益358万元，转移收入 118 万元；上年结转 21,126 万元；全县社会保险基金支出 41,671 万元，年末结余 24,077 万元。
（五）地方政府债务限额和余额情况2022 年我县地方政府债务限额为47.17 亿元，其中一般债务限额 35.48 亿元、专项债务限额11.69 亿元。截至2022年末，我县政府债务余额为 46.7 亿元，其中一般债务余额35.08亿元、专项债务余额 11.69 亿元。
二、2022 年财政重点工作
2022 年是“第二个一百年”奋斗目标的起步之年，是党的二十大召开之年，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握稳中求进工作总基调，认真贯彻新发展理念，紧扣我县重大决策部署，深入落实“六稳”工作和“六保”任务，全面助力疫情防控和经济社会发展。
（一）严抓收入征管，努力增强财政保障能力。受经济下行影响，我县财政收入遇到前所未有的困难和挑战。面对财政增收困难和刚性支出加剧的不利形势，财政部门全体干部履职尽责、扎实工作，认真研究财税政策，千方百计增加可用财力，全面增强财政保障能力。一是积极组织财政收入，强化与相关部门协调配合，通力合作，实现多渠道增收，努力完成预期收入目标。二是充分发挥财政职能作用，会同相关部门积极向上争取各项补助资金。三是积极争取债券资金，与各部门密切配合，实现了我县债券资金的大幅度增长，为我县的各项民生建设提供了坚强的资金保障。
（二）强化预算审核，优先保障财政支出需求。一是严格预算编制，优先确保“三保”支出。按照“保工资、保运转、保民生”的原则和顺序，分清轻重缓急，合理安排财政支出。二是强化预算执行的刚性，严控无预算、超预算支出。坚持预算法定、先有预算后有支出的原则，严格按照人大批准的预算安排支出，严禁无预算超预算拨款。三是严格按照立项内容和评审招标结果安排建设项目投资预算，严禁部门无预算、超预算上新项目。
（三）强抓民生保障，全力推进社会事业发展。优化支出结构，将改善民生支出作为财政支出的重中之重。一是切实提高社会保障水平。积极筹措资金 21,585 万元，确保城乡低保、农村五保、城乡居民养老保险、高龄老人等民生补贴按月发放。二是支持城乡人居环境改善。增加农村人居环境综合整治投入，努力提高人居生活质量。投入财政资金3,951 万元，主要用于推进村级道路硬化、黑臭河道清理、垃圾处理、河道护坡等。三是促进教育事业发展。全年教育投入资金40,863 万元，用于教育薄弱环节改善与能力提升，营养餐工程、薄弱学校改造项目有序实施，教育事业得到均衡发展。四是支持卫生医疗发展。安排资金29,863万元，用于我县医疗卫生健康服务事业。主要用于支持县医院救治能力提升工程建设，疾控中心综合楼建设，持续提升我县医疗服务能力，基本公共卫生服务水平不断提高。五是全力支持疫情防控等各类应急保障工作。2022 年共下拨各类防疫、卫生应急事件资金 8,631 万元，确保社会大局和谐稳定。
（四）深化财政改革，财政管理能力和水平不断提升。
一是全面实施预算管理一体化改革。2022 年起全面运用一体化系统开展预算管理、单位会计核算等工作，确保了财政资金高效透明运转。
二是推进财政电子票据管理改革。对县直单位、乡镇、社会团体的纸质票据逐步停发、停用，清理。使用UKey 电子证书登录黑龙江省统一平台开具财政电子票据，全县电子票据使用覆盖率达 90%以上。
三是持续推进预算绩效管理。2022 年我县对全部预算项目资金开展了绩效目标申报，审核，公开工作。抽选出十个重点项目资金通过聘请第三方进行了财政绩效评价，资金共计3,890 万元。预算支出的责任和效率进一步强化，财政科学化精细化管理水平有效提升。四是国有资产管理工作扎实开展。全面开展了国有资产盘点清查，坚持实行行政事业国有资产信息管理系统对资产卡片动态管理，杜绝私自报废报损国有资产现象发生，防止国有资产流失。五是财政投资评审工作不断加强。2022年，财政投资评审涉及 161 个项目，送审金额93,402 万元，审定金额86,498 万元，审减金额 6,904 万元，审减率7.39%。
（五）聚焦高质量发展，财政服务效能全面提升。优化营商环境措施行之有效。一是坚决贯彻落实国家减税降费政策，全年减税降费 12,883 万元，最大程度减轻企业运行压力，有效实现减税降负、助推发展和稳定市场主体的目标。二是深入推进政府采购网上电子卖场建设，严格政府采购预算约束。优化政府采购审批程序，规范政府采购流程，强化全流程闭环监管，进一步营造公平、公开、公正的政府采购环境。2022 年，政府采购预算资金6,370 万元，实际采购 6,067 万元，节约率4.7%。三是金融服务助力经济发展提质增效。健全完善金融机构考评体系，引导金融机构加大支持实体经济力度，增加金融产品38 款，新增信贷产品已发放贷款 13151 笔，金额 73,327 万元，有效缓解企业、农民融资难题。
（六）巩固拓展脱贫成果，全力保障乡村振兴战略实施。一是积极推进小额贷款和农业保险覆盖管理等工作，2022年新发放小额贷款 949 笔 4,137 万元，较上年增加155 万元。农业种植保险实现了全覆盖，对 527 户脱贫户保费由财政全额承担。二是大力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹整合中省财政衔接资金 8,676 万元，县级投入1,288 万元，主要用于农业生产发展、农村基础设施建设、脱贫户公益岗就业、欠发达国有林场建设等项目。三是结合我县振兴产业发展实际，对上争取 - 65 - 中央专项彩票公益金支持欠发达革命老区乡村振兴专项资金5,000 万元，用于我县紫苏之乡乡村振兴项目，有效巩固拓展脱贫攻坚成果。
三、存在的主要问题
（一）财政收支矛盾空前突出。新冠肺炎疫情影响持续，经济不确定因素增多，财政收入减收明显，地方本级可用财力大幅下降，乡村振兴、城市提质、民生保障、疫情防控等刚性支出不断增长，财力有限增量与支出需求快速增长之间的不平衡问题愈发突出。
（二）预算执行面临较大压力。全县财政收支矛盾仍在持续，资金调度和保持预算执行平稳的压力较大。在硬化预算支出约束、调整支出结构、压减一般性支出、财政库款保障等方面需要进一步加强。
四、2023 年预算（草案）编制情况
（一）指导思想 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，准确领会“五个牢牢把握”的重要要求，切实把思想和行动统一到党的二十大精神上来。深刻领悟“两个确立”，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照县委县政府工作要求，更好履行财政使命，积极发挥财政职能作用，扎实做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，着力稳定经济大盘，加强财政资源统筹，深化预算管理制度改革，严肃财经纪律，抓牢财政可持续风险防控，锐意进取、求实创新，为大美桦南现代化建设贡献力量。
（二）全县财政预算（草案）
1、一般公共预算。2023年一般公共预算收入安排58,000万元，同比增长 12%。其中：税收收入23,000 万元，占一般公共预算收入的39.6%；非税收入35,000万元，占一般公共预算收入的60.4%。一般公共预算支出安排 351,824 万元，主要支出项目：一般公共服务 23,136 万元，国防支出125 万元，公共安全8,412万元，教育 40,221 万元，科学技术 17 万元，文化旅游体育与传媒1,849万元，社会保障和就业 85,116 万元，卫生健康21,758 万元，节能环保 2,794 万元，城乡社区事务7,589 万元，农林水事务119,790万元，交通运输 5,012 万元，资源勘探工业信息等657万元，商业服务业等 82 万元，自然资源气象1,431 万元，住房保障13,016万元，粮油物资储备 3,743 万元，灾害防治及应急管理880万元，债务付息 12,438 万元，预备费 3,300 万元，其他支出458万元。
2、预算收支平衡情况。全县一般公共预算收入58,000万元，上级补助收入 267,018 万元，上年结转收入31,896 万元，收入总计 356,914 万元；一般公共预算支出351,824 万元，上解支出5,090万元。收支相抵，实现财政预算收支平衡。
3、政府性基金预算。政府性基金预算收入8,038 万元，加上上级补助收入 523 万元，上年结转收入13,670 万元，收入总计22,231 万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出安排 22,231 万元。收支相抵，实现收支平衡。
4、社会保险基金预算。全县城乡居民养老保险和机关事业单位养老保险基金收入预算 47,540 万元，其中：社会保险费收入16,230 万元，财政补贴收入 30,478 万元，利息收入244万元，委 托投资收益 470 万元，转移收入118 万元；上年结转24,077万元；全县社会保险基金支出 44,021 万元，年末结余27,596万元。
5、国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入安排241万元，按照财政收支平衡的原则，全县国有资本经营预算支出安排 241 万元。
（三）2023 年财政主要工作
1、强化财政保障能力。一是在落实落细减税降费政策基础上，坚持依法依规征管，加强税收形势研判，确保实现全年工作目标。二是牢固树立过紧日子思想，把严把紧支出关口，“三公”经费只减不增，切实把有限的财政资金用在经济社会发展的重点领域、重点任务、关键环节；持续优化支出结构，坚决兜牢保“三保”底线。三是规范财政资金运转程序，加快预算执行进度，切实提高财政资金支付效率。四是加大盘活各类存量资金力度，强化财政资源统筹，积极对上争取中央预算内、上级专项以及政府债券资金支持，积极推进政府和社会资本合作，全力提升财政保障水平。
2、深化财政制度改革。扩大预算一体化系统应用范围，将预算、决算、资产管理、采购、财务报告、直达资金监控等业务纳入预算管理一体化系统，通过预算管理一体化系统，将绩效管理嵌入预算编制、执行、监督全过程，及时公开预算绩效管理情况和重点项目预算绩效评价结果。
3、增强风险防控能力。一是积极筹措资金，确保法定债务的本息偿还，实时监测政府性债务运行，不断强化地方政府性债务管理工作。二是加强防范和处置非法集资政策宣传，引导公众自觉远离和抵制非法集资，加大对违规违法行为的打击力度，确保不发生重大金融风险。三是切实严肃财经纪律，牢固树立预算法治意识，严格落实向县人大及其常委会报告国有资产管理、预算执行及调整等规定，健全财政资金监督机制，提高财政管理水平。
4、持续助力乡村振兴。一是加大乡村振兴资金投入和政策帮扶，严格按照脱贫后不低于上年度资金规模要求，优先保证衔接资金投入。二是大加支持农村山、水、林、田等基础设施建设，提高农业持续发展能力，着力改善农村人居环境，提升农民生活水平，推动乡村振兴。三是切实加强衔接资金的绩效管理。科学制定绩效目标，全面提升资金使用效益。
5、全面加强党建工作。持续宣传贯彻党的二十大精神，组织开展各项专题学习，深入研讨交流，召开专题组织生活会。加强思想政治建设，注重舆论宣传引导，营造浓厚的学习氛围。狠抓党风廉政建设，增强风险防控意识，强化内部控制，规范权力公开运行，狠抓政风行风建设，确保财政干部和财政资金“双安全”。
各位代表，2023 年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实县委县政府决策部署，自觉接受县人大监督，认真听取代表意见，坚持稳中求进的工作总基调，迎难而上、开拓进取，不断提升财政服务和保障水平，扎实做好财政各项工作，高质量完成各项财政目标任务，更好发挥财政职能作用，为实现“十四五”规划远景目标，实现大美桦南现代化建设做出新的贡献。
