（黑龙江省）关于大庆市2020年预算执行情况 与2021年预算草案的报告
关于大庆市2020年预算执行情况 与2021年预算草案的报告
各位代表：
受市人民政府委托，现将大庆市2020年预算执行情况和2021年预算草案报告如下，请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对复杂的经济形势和突出的收支矛盾，全市各级政府在市委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指导，坚决贯彻习近平总书记关于统筹推进疫情防控和经济社会发展重要讲话和重要指示批示精神，按照市委九届七次全会部署和市人大相关决议要求，团结奋进、攻坚克难，全力推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务，较好地完成了市十届人大五次会议决议事项。
（一）2020年预算收支完成情况。
1、全市预算执行情况
全市一般公共预算收入完成152亿8677万元，为调整预算的98.43%，下降6.87%，加上转移性收入228亿8724万元，收入总计381亿7401万元；支出完成336亿9001万元，为预算的128.08%，增长6.64%，加上转移性支出10亿7857万元，补充预算稳定调节基金12亿7583万元，结转下年支出21亿2960万元，支出总计381亿7401万元，收支平衡。
全市政府性基金预算收入完成17亿3290万元，为调整预算的102.4%，下降26.42%，加上转移性收入31亿1401万元，收入总计48亿4691万元；支出完成42亿4276万元，为预算的116.1%，增长42.6%，加上转移性支出2亿8922万元，结转下年支出3亿1493万元，支出总计48亿4691万元，收支平衡。
全市国有资本经营预算收入完成6436万元，为调整预算的100%，增长21.92%，加上转移性收入3490万元，收入总计9926万元；支出完成1709万元，为预算的22.49%，下降33.89%，加上转移性支出4803万元，结转下年支出3414万元，支出总计9926万元，收支平衡。
全市社会保险基金预算收入完成68亿5670万元，为预算的108.32%，增长12.03%；社会保险基金预算支出完成65亿3937万元，为预算的103.98%，增长10.2%；当年收支结余3亿1733万元；年末滚存结余54亿8945万元。
按照省财政厅要求，上述基金收支不含企业职工基本养老保险，该险种实行省级统筹，由省财政厅统一报送（下同）。
2、市本级预算执行情况
市本级一般公共预算收入完成96亿1832万元，为调整预算的97.39%，下降9.95%，加上转移性收入71亿5769万元，收入总计167亿7601万元；支出完成126亿8519万元，为预算的99.71%，增长7.76%，加上转移性支出31亿790万元，补充预算稳定调节基金1亿3293万元，结转下年支出8亿4999万元，支出总计167亿7601万元，收支平衡。
市本级政府性基金预算收入完成9亿5411万元，为调整预算的104.5%，增长14.8%，加上转移性收入6亿178万元，收入总计15亿5589万元；支出完成12亿2263万元，为预算的53.63%，增长102.89%，加上转移性支出2亿4749万元，结转下年支出8577万元，支出总计15亿5589万元，收支平衡。
市本级国有资本经营预算收入完成2436万元，为调整预算的100%，下降43.07%，加上转移性收入1089万元，收入总计3525万元；支出完成1633万元，为预算的45.36%，加上转移性支出803万元，结转下年支出1089万元，支出总计3525万元，收支平衡。
市本级社会保险基金预算收入完成44亿6057万元，为预算的113.32%，增长12.05%；社会保险基金预算支出完成43亿4188万元，为预算的106.7%，增长12.28%；当年收支结余1亿1869万元；年末滚存结余38亿3657万元。
2020年新增地方政府债券4亿2944万元，用于大庆石化炼油结构调整转型升级、大庆市智慧停车系统平台建设等项目。市本级期末政府债务余额144亿496万元。
3、高新区预算执行情况
高新区一般公共预算收入完成14亿8610万元，为调整预算的100.9%，下降3.24%，加上转移性收入10亿5436万元，收入总计25亿4046万元；支出完成16亿8912万元，为预算的82.13%，下降22.92%，加上转移性支出3亿5736万元，补充预算稳定调节金4亿9398万元，支出总计25亿4046万元，收支平衡。
高新区政府性基金预算收入完成2亿2608万元，为调整预算的100%，下降79.76%，加上转移性收入13亿2476万元，收入总计15亿5084万元；支出完成15亿4756万元，为预算的182.06%，增长37.25%，加上转移性支出293万元，结转下年支出35万元，支出总计15亿5084万元，收支平衡。
高新区国有资本经营预算收入完成4000万元，为调整预算的100%，加上转移性收入46万元，收入总计4046万元；支出完成46万元，加上转移性支出4000万元，支出总计4046万元，收支平衡。
4、经开区预算执行情况
经开区一般公共预算收入完成1亿7522万元，为调整预算的100%，加上转移性收入2亿4049万元，收入总计4亿1571万元；支出完成4亿122万元，加上转移性支出1449万元，支出总计4亿1571万元，收支平衡。
经开区政府性基金预算收入完成1亿7564万元，为调整预算的100%，加上转移性收入1亿6607万元，收入总计3亿4171万元；支出完成3亿3831万元，为预算的170%，加上转移性支出340万元，支出总计3亿4171万元，收支平衡。
（二）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况。
2020年，全市财政工作面临巨大压力，各级财政部门充分发挥财政的基础和支撑作用，稳中求进、突出主线、守住底线，加力提效落实积极的财政政策，严格执行财政支出管控，深化财税体制改革，完善预算管理制度，有力保障了财政平稳运行。
1、全力以赴支持疫情防控
一是加强疫情防控资金管理。贯彻落实中央、省、市决策部署，相继制发《大庆市财政局关于做好新型冠状病毒感染肺炎确诊和疑似患者医疗救治费用经费保障的通知》、《大庆市财政局 大庆市卫生健康委员会关于新冠肺炎防治人员临时工作补助有关政策的通知》等多项政策措施。全力筹集保障疫情防控公共预算资金4.2亿元（其中：中央、省2.5亿元，市1.7亿元），统筹上级分配的特殊转移支付资金和抗疫特别国债资金，加快资金拨付速度，基本做到市疫情防控指挥部当日审核批准、资金当日拨付。妥善调度库款，有效保障疫情确诊和疑似病人救治、医护人员和社区工作者工作补助、疫情防控设备物资购置以及救治医院改造等公共卫生和重大疫情救治体系建设的资金需求。加强疫情防控等直达资金监管，接受审计部门和上级财政部门的监督和指导，确保疫情防控资金使用安全规范。二是加强疫情防控物资管理。开通政府采购“绿色通道”，及时采购各类应急防疫物资。成立防疫物资保障组，建立台账、定期盘点，确保物资接收、支出和使用全过程透明可查、公平公开、规范有序。全年向医院、公安、交通、教育、城管等重点防控部门和单位发放各类防护物资48.8万件，有效保障疫情防控需求。
2、千方百计促进复工复产
一是深入推进减税降费政策落实。严格贯彻落实各项应对疫情防控和企业复工复产税费优惠政策，为全市各类市场主体新增减免税费41.2亿元，持续发挥减税降费政策效应，有效对冲疫情对经济的影响，全力帮扶企业渡过难关。二是有效缓解企业融资难问题。通过盘活存量、压缩一般性支出等方式，设立5亿元市级中小企业稳企稳岗基金，主要用于贷款风险补偿、政策兑现和应急贷款周转等方面。制定基金管理办法和担保贷款风险补偿办法，与6家金融机构签订了风险补偿合作协议，为企业贷款担保4.37亿元，兑现奖补资金0.97亿元。修订贷款周转金实施细则，扩大支持范围、降低服务费标准、提高周转效率，为企业提供贷款周转金5.84亿元。三是加强政策兑现保障力度。紧紧抓住政策窗口期，争取产业扶持政策资金、落实企业奖补政策，争取技术改造奖补、首台（套）新产品认定奖励等政策资金4585万元，为疫情物资生产企业争取中央和省新增贷款贴息、设备投资补助等补贴2606万元。四是充分激发市场活力。积极支持开展电子消费券发放工作，采取政府、企业匹配出资方式，累计发放1200万元政府消费券，促进消费提质扩容和商贸行业回暖复苏。加大对中小企业政府采购支持力度，将小微企业产品价格扣除比例由6%—10%统一调整为10%。
3、尽力而为保障基本民生
全市民生支出完成265.8亿元，占一般公共预算支出78.9%，同比提高0.5个百分点。一是保障在职及离退休职工待遇发放。拨付资金142.9亿元，确保在职职工工资，机关事业单位养老保险补助，原国有集体企业退休人员、五七工、家属工等统筹外生活补助资金足额发放。及时将企业养老保险结余上解省厅，确保全省顺利调度待遇发放资金。二是保障群众医疗需求。拨付资金17.5亿元，支持市属医院及其领办社区卫生服务中心正常运行、全额拨款单位职工医保单位缴费、城乡居民基本医疗保险财政补助、落实全市城乡居民大病保险理赔政策。三是支持就业创业工作。拨付资金5.23亿元，用于发放稳岗补贴、暂困企业社保费返还，确保企业不裁员或少裁员，稳定就业岗位，有效保障了就业创业工作顺利开展。四是支持社会救助和优抚安置工作。拨付资金0.9亿元，支持落实困难群众生活救助、医疗救助和残疾人事业等政策，保障城乡困难群众基本生活，缓解城乡困难群众因病致贫、因病返贫问题。拨付资金1.4亿元，支持落实优抚对象抚恤及医疗补助、退役士兵自主择业及待安置期间各项优抚补助、社会保险接续等项政策。五是支持实施城镇保障性安居工程。拨付资金0.6亿元，支持城镇老旧小区改造，对3492户次低收入住房困难家庭发放廉租住房补贴。六是支持平安大庆建设。拨付资金0.7亿元，推动深化扫黑除恶专项斗争，为有效打击黑恶势力提供资金保障。拨付资金0.3亿元，落实消防救援支队及各驻庆部队经费保障。
4、继续支持打好“三大攻坚战”
一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。多渠道筹集可用资金，努力压缩融资成本，保证偿债资金有序接续。全年申请一般再融资债券17.68亿元，专项再融资债券12.27亿元，解决了一类债务还本资金缺口。落实置换贷款62亿元，切实守住不发生系统性风险底线。拨付资金3.3亿元，用于清偿中小企业和民营企业账款，于2020年8月底，系统内账款全部清偿完毕，实现了500万元以下欠款全部清零、省减负办挂牌督办的欠款清零。二是支持打好精准脱贫攻坚战。继续改善贫困人口居住环境，保障住房安全，强化饮水安全。突出产业带动，抓实消费扶贫，健全控辍保学机制，推进贫困户“一免五减”“先诊疗、后付费”等政策有效落地。国家级贫困县林甸县高质量摘帽，现行标准下农村建档立卡贫困人口全部脱贫，全市贫困发生率降至零。三是支持打好污染防治攻坚战。拨付资金1.63亿元，全力支持城市黑臭水体治理、燃煤小锅炉淘汰撤并、清洁能源改造和秸秆综合利用。
5、扎实抓好预算收支管理
一是加强收入征管。强化部门联动，加强税收稽查，清理陈欠税款，加强重点税源监控，努力增加税收收入，全年税收收入占一般公共预算收入比重达69.5％。加强土地出让和资产处置力度，努力增加土地出让收入和国有资源有偿使用收入，市本级政府性基金收入增长10.5%，非税收入增长13.45%。二是积极向上争取。全年共争取到上级专项资金、特殊转移支付、抗疫特别国债和新增政府债券178.34亿元，有力支持了养老、医疗、失业保障、特困人员救助、企业复工复产、基层机关运转等方面需求。三是盘活存量资金。落实结转结余资金定期清理机制和存量资金统筹安排机制，避免“二次沉淀”，累计收缴各类存量及其他资金0.9亿元，用于统筹支持经济社会亟需领域。四是严格财政支出。坚持过“紧日子”，在年初预算公用经费压减50%、各部门事业费压减30%的基础上，再压减20%，制发《2020年市级财政支出预算管控清单实施细则》，调减或暂缓非刚性、非急需支出，本级财政安排的维修改造、办公设备更新、车辆购置年内原则上一律暂停，各类会议、培训能不开的不开，能不办的不办，必须举办的通过网络举办，将有限的财政资金用在重点、关键领域，全市共压缩支出3.2亿元。
6、持续深化财政管理改革
一是推进预算核心业务一体化工作。对现行预算管理制度和业务流程进行梳理优化，以预算项目为管理核心，细化控制规则，构建项目全生命周期管理模式，预算管理一体化系统已上线运行，逐步实现预算管理由“管资金”向“管项目”转变，提高财政收支活动的透明度。二是加强预算绩效管理。制发《中共大庆市委大庆市人民政府关于全面实行预算绩效管理的具体实施意见》（庆发〔2020〕11号）、《市本级支出政策和项目事前绩效评估管理暂行办法》（庆财预〔2020〕10号）、《大庆市市级部门单位预算绩效管理暂行办法》（庆财预〔2020〕11号）等多项制度文件，为推进全市预算绩效管理奠定了制度基础。开展2020年1-9月份部门项目支出绩效运行监控，强化了部门对预算绩效管理工作的认识，形成了在2022年年底前基本建成覆盖一般公共预算和其他政府预算的全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系的浓厚氛围。三是支持推进政法领域改革。支持深化监狱体制机制改革，积极配合做好省属监狱布局调整及合并涉及财政方面工作，完善法院、检察院养老保险缴费清算工作，保证两院上划后经费保障原有待遇不降低，确保队伍上划稳定。四是推进企业办社会职能分离移交工作。对石化公司、炼化公司移交的医疗机构和市政设施运行经费情况进行测算，为实现企业办社会职能顺利交接和运行提供了数据支撑。五是推进国企退休人员社会化管理工作。做深做细退休人员社会保障管理服务，确保应转尽转“一个都不能少”，实现国有企业退休人员社会化管理工作平稳有序推进。六是深化集中支付制度等改革。财政直接支付业务电子化审核改革工作进展顺利，全年完成直接支付业务17947笔，金额合计103亿元，监控到违规授权支付业务345笔，金额合计713万元。优化政府采购营商环境，提高采购效率，全年完成采购项目1673个，项目预算资金10亿元，实际采购金额8.2亿元，节支率18%。扎实推进财政投资评审工作，完成评审项目66个，送审14.8亿元，审定12.4亿元，净审减率16.2%。自觉接受人大监督，全年办理人大代表建议4件，代表反馈结果满意。市直72个预算部门预决算信息，全部在政府信息公开门户网站公开。审计部门揭示的2019年预算执行存在的问题，各相关单位已经认真落实整改。
二、2021年预算安排情况
（一）2021年收支形势分析。
今年是“十四五”规划开局之年，做好财政工作既有机遇，也有挑战。一方面，国家出台落实一系列支持东北地区高质量发展政策措施，省委、省政府全力支持大庆转型、建设工业强市，全市营商环境进一步优化，油头化尾、汽车制造等重大项目不断推进，为财政平稳运行奠定了基础、积攒了后劲；另一方面，经济下行压力持续加大，大规模减税降费政策带来的减收效应持续释放，新冠肺炎疫情及衍生影响延续，原油价格低位徘徊，财政收入增收动力不足，而支持常态化疫情防控、兜住“五保”底线、防范化解债务风险、深化创新改革等刚性、重点支出不断扩大，收支形势仍将十分严峻。为此，我们必须抢抓机遇、破解矛盾、抵御风险，积极落实市委决策部署以及市人大各项决议，认真做好2021年财政工作。
（二）2021年预算安排情况。
1、全市预算草案
全市一般公共预算收入安排162亿2965万元，可比口径增长1%，加上转移性收入123亿4210万元后，收入总计285亿7175万元；一般公共预算支出安排276亿3055万元，增长5.05%，加上转移性支出9亿4120万元后，支出总计285亿7175万元，收支平衡。
全市政府性基金预算收入安排28亿6845万元，增长65.52%，加上转移性收入3亿2171万元后，收入总计31亿9016万元；政府性基金预算支出安排31亿7016万元，下降13.24%，加上转移性支出2000万元后，支出总计31亿9016万元，收支平衡。
全市国有资本经营预算收入安排8112万元，增长26.04 %，加上转移性收入5654万元，收入总计1亿3766万元；国有资本经营预算支出安排1亿3766万元，增长81.13%，收支平衡。
全市社会保险基金预算收入安排69亿5613万元，增长9.89%；社会保险基金预算支出安排70亿3870万元，增长11.92%；当年收支结余负8257万元；年末滚存结余54亿688万元。
2、市本级预算草案
市本级一般公共预算收入安排99亿7184万元，增长3.68%，加上转移性收入56亿8427万元后，收入总计156亿5611万元；一般公共预算支出安排122亿8261万元，下降3.5%，加上转移性支出33亿7350万元后，支出总计156亿5611万元，收支平衡。
市本级政府性基金预算收入安排19亿3500万元，增长102.81%，加上转移性收入8975万元后，收入总计20亿2475万元；政府性基金预算支出安排20亿2475万元，下降11.18%，收支平衡。
市本级国有资本经营预算收入安排1600万元，下降34.32%，加上转移性收入3314万元后，收入总计4914万元；国有资本经营预算支出安排4914万元，增长36.5%，收支平衡。
市本级社会保险基金预算收入安排43亿4996万元，增长10.51%；社会保险基金预算支出安排47亿1175万元，增长15.79%；当年收支结余负3亿6179万元；年末滚存结余34亿7478万元。
3、高新区预算草案
高新区一般公共预算收入安排15亿5000万元，增长4.3%，加上转移性收入3亿5000万元后，收入总计19亿元；一般公共预算支出安排18亿4672万元，下降10.21%，加上转移性支出5328万元后，支出总计19亿元，收支平衡。
高新区政府性基金预算收支均安排3亿5035万元，收支平衡。
高新区国有资本经营预算收支均安排5000万元，收支平衡。
4、经开区预算草案
经开区一般公共预算收入安排2亿1787万元，增长24.34%，加上转移性收入5000万元后，收入总计2亿6787万元；一般公共预算支出安排2亿6787万元，下降11.45%，收支平衡。
经开区政府性基金预算收支均安排2亿2246万元，收支平衡。
经开区国有资本经营预算收支均安排1478万元，收支平衡。
三、2021年主要工作思路
2021年，我们将认真落实中央、省委、市委和市人大各项部署，围绕上述预算安排，守初心、担使命，强管理、改作风，狠抓预算执行，深化财政改革，强化绩效约束，防范化解风险，促进完成全年预算各项任务。
（一）多渠道筹集资金，增强财政保障能力。
依法依规加强税费征管，在不折不扣落实各项减税降费政策的基础上，充分发挥涉税信息保障平台作用，加强税源监控，准确把握重点行业和财源项目建设进度，确保应收尽收。充分考虑常态化疫情防控等风险对我市财政运行影响，完善财政收入预计统计机制和动态监控机制，做好形势研判，强化政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹衔接。加快推进处置行政事业单位闲置资产资源，盘活基础设施存量资产，实现各项收入足额缴库。认真梳理国家关于支持东北地区深化改革创新推动高质量发展若干政策，协同各部门形成合力，聚焦我市重点行业及关键领域发展，努力争取上级政策和资金。持续加强财源建设，发展壮大骨干财源，积极培育新兴财源，创新招商引资方式，形成新的税收增长点，不断夯实财政增收基础。
（二）强化资金统筹使用，兜牢“五保”风险底线。
进一步树立过紧日子思想，严控预算之外追加支出，完善民生支出监测预警体系，优先支持疫情防控和复工复产，保障 “三保”支出、养老金发放和债务还本付息支出，切实守住底线。进一步清理整合部门专项资金，对可统筹、整合的资金，及时调整支出用途；对可暂缓实施或逾期无法支出的项目资金及时精准清理收回，调整用于全市重点项目。进一步压减市直部门一般性支出，三公经费只减不增，基本支出维持基本运行，项目支出保障专项工作需要。清理各部门账户，将结余和无需继续使用的资金，全部收回预算统筹使用。实时跟踪库款变动情况，对库款运行情况进行分析和预判，综合考虑市区库款保障水平，做好库款的统筹调度，避免支付风险。健全财政支出政策决策机制，充分考虑当前财力，加强对支出政策的财政可承受能力评估，不安排超财力保障的项目，做到量力而行、尽力而为、精打细算、精准保障，足额落实中央、省、市决策部署以及民生兜底支出需求。
（三）增强债务管理效能，防范化解重大风险。
严格执行债务风险月报制度，夯实偿债资金来源，动态监测债务变化和偿债资金落实情况，完善财政运行风险监测及预警机制。认真对接上级政策，及时调整新增债券申报思路，明确债券申报范围，确需开工建设、可实现政府性基金收入或专项收入且能够覆盖融资需求的重点项目尽量申请使用项目收益债安排，严防新增财政代偿负担，有效遏制增量。紧盯中央经济工作会议关于“抓实化解地方政府隐性债务风险工作”的相关部署，利用好存量隐性债务置换成果对PPN、公司债等金融产品发行形成的良好局面，力争最大限度置换隐性债务，拉长偿债期限，减轻利息负担，缓解短期偿债压力。提前制定偿债预案，积极争取再融资债券，解决一类债券本金偿付缺口，确保如期完成年度化债任务，守住不发生系统性风险底线。
（四）全面实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。
推进全市预算绩效管理覆盖所有预算资金，紧扣预算管理流程，延伸到基层单位和资金使用终端。持续强化全过程预算绩效管理，将绩效管理实质性嵌入预算管理各环节，提升财政政策实施效果和资金使用效益。强化绩效跟踪监控，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，缩短监控间距，提高频次，加强过程监控，建立“项目绩效跟踪评估+支出进度和资金沉淀预警整改+动态调整清理”机制，组织开展项目绩效跟踪评估，促进加快支出进度，提高财政资金使用效率。选取部分政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府采购、政府购买服务、政府债务项目开展绩效评价试点，逐步拓展绩效评价范围。强化评价结果应用，完善绩效监控和评价结果反馈、通报、公开制度，建立预算结合机制，评价结果与预算编制有机结合，把绩效跟踪和评价结果作为安排年度预算的重要依据，优化资源配置，切实将有限的资金用在“刀刃”上。
（五）强化体制机制改革，推进现代财政制度建设。
深化预算管理制度改革，以财政核心业务一体化系统建设为契机，改进和完善部门预算支出定额标准体系，整合预算管理各业务关节，依托预算项目编制年度预算，构建新的预算管理业务模式，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，建立统一、完整、规范的公共财政预算和支出管理体系。密切关注中央、省下一步改革动向，推进文化、自然资源等市以下分领域财政事权和支出责任划分，完善市对区转移支付制度，努力形成科学公平、权责清晰、财力协调、区域均衡的市区财政关系。密切关注国家军地改革动向，结合我市实际，做好消防部队、武警支队转制财政保障政策研究落实等工作。建立财政资金补助补贴制度，结合国资国企改革，对各单位的补贴额度、补贴执行方式等事项予以制度约束，提高调控效率。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨、责任重大，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在市委的坚强领导和市人大依法监督下，弘扬大庆精神、铁人精神，秉持财政专业精神和职业道德底线精神，坚定信心，担当作为，奋力夺取疫情防控和经济社会发展双胜利，为争当全国资源型城市转型发展排头兵、建设社会主义现代化新大庆而努力奋斗！
