（黑龙江省）关于大庆市杜蒙县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于杜蒙县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
杜蒙县财政局
（2023年1月9日）
各位代表：
受县政府委托，现将杜蒙县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）提请县第十七届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见和建议。
一、2022年预算执行情况
——2022年财政总收入完成352527万元，同比增长7%。其中：一般公共预算收入完成28178万元，同比下降13%（可比口径计算）；政府性基金预算收入完成6473万元，同比增长11%；一般转移支付补助收入完成113417万元，同比增长20%；省专项补助收入137919万元，同比增长17%；上年结余收入17612万元，同比下降39%；债券收入45348万元，同比增长21%；调入预算稳定调节基金2709万元，同比下降54%；调入资金535万元，同比增长234%；教育专户收入336万元，同比增长6%。
——2022年财政总支出完成315810万元，同比增长2%。其中:一般公共预算支出完成272979万元，同比下降1%；政府性基金预算支出完成23751万元，同比增长58%；债务还本支出11268万元，同比增长31%；教育专户支出336万元，同比增长6%；国有资本经营预算支出35万元，同比增长288%；上解支出6883万元，同比下降25%；调出资金304万元，同比增长90%，补充预算稳定调节基金254万元。
二、2022年主要工作完成情况
（一）竭力落实稳经济财政政策。减税降费持续发力。不折不扣落实组合式税费支持政策，全年累计新增退税减税降费及缓税缓费约23570万元，惠及470户（次）市场主体和自然人。其中，增值税全口径留抵退税23570万元,全口径免征企业所得税7903万元。支持扩大有效投资。大力支持重点项目建设，拨付资金24116万元，有力支持了全县公路建设、热力管网铺设、农村人居环境整治等一批重点项目建设。政府采购加力扶持。通过提高小微企业价格扣除、增加预留份额方式，助力中小微企业中标项目423个，采购金额达3537万元；423个政府采购项目提高政府采购合同首付款比例。减租政策加速落地。落实行政事业单位房屋租金减免政策，为9个中小微企业和个体工商户减免房屋租金31.75万元。
（二）竭力推动乡村振兴。促进粮食产能提升。安排资金10549万元，支持建设高标准农田10万亩，安排资金4775万元，促进实施黑土地保护项目、支持先进农业机械购置等。有效落实强农惠农政策。通过“一卡通”等方式将耕地地力保护补贴、种粮农民补贴等10871万元直接发放农民手中，为农民保护耕地和种粮增收创造了有利条件。大力支持乡村建设。安排资金1200万元，对农村公益事业建设给予奖补，扶持13个村发展壮大集体经济，稳妥推进“厕所革命”等，促进改善农村人居环境。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。持续加大衔接推进乡村振兴补助资金投入力度，安排资金8046万元，重点支持特色优势产业发展、监测对象和脱贫劳动力就业等项目，推动乡村振兴取得新进展。
（三）竭力稳住基本民生。全年民生支出225686万元，占一般公共预算支出达82%，有力保障民生实事顺利实施。有力保障疫情防控。安排资金9925万元，支持开展全员核酸检测、隔离转运，方舱医院医疗设备购置等工作，保障我县打赢疫情防控阻击战。积极稳就业保就业。着力推动社会事业发展。拨付资金1535万元，支持改善义务教育薄弱环节、普通高中学校扩容改造以及公共文化服务体系建设等，促进教育文化事业发展。拨付10750万元，支持公立医院改革、医疗卫生机构能力提升和中医药事业发展，将基本公共卫生服务人均经费补助标准提高到84元，医疗卫生服务水平不断提升。拨付10134万元，支持改造城镇老旧小区21万平方米，惠及居民2528户，有序推进城市更新。全面落实社会保障政策。将企业、机关事业单位退休人员月人均养老金水平分别提高55.28元和256元，并按时足额发放。拨付1567万元，支持落实城乡居民基本医疗保险财政补助政策，并将年人均补助标准提高到610元。拨付4971万元，及时发放低保金、特困供养金等补助救助，切实兜牢困难群众基本生活底线。拨付3041万元，支持城乡医疗救助政策和各类优抚优待及安置等政策全面落实。
（四）竭力提升治理效能。推进预算管理一体化建设。预算管理一体化系统正式上线运行，覆盖全县148家预算单位，初步构建起现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理机制。启动惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放试运行，完成农村危房改造补助资金和城乡低保资金“一卡通”发放工作。深化预算绩效管理。开展绩效自评价工作，评价范围为2021年的项目支出资金，覆盖到所有资金使用单位，自评项目数944个，涉及资金59409万元；55家一级预算部门对本部门2021年整体资金开展自评价，自评覆盖率达到100%。开展部门绩效评价工作，部门评价资金规模要达到本部门（含所属二级单位）2021年度县本级项目支出总额30%以上。不断扩大绩效评价范围，逐步将部门绩效评价范围从一般公共预算拓展到政府性基金预算以及政府购买服务、政府债务项目等。开展财经秩序整顿。按国家统一部署，开展财经秩序专项整治行动，围绕落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障等重点任务，进一步严肃财经纪律、整饬财经秩序。
（五）有效防控财政运行风险。防控政府性债务风险，稳妥化解存量隐性债务。充分利用政策工具缓释风险，采取申请再融资债券，展期重组政府隐性债务等方式，守住不发生系统性风险底线。兜牢基层“三保”底线。加强年初预算审核，严格“三保”等刚性支出优先顺序，按月监测预算执行和库款保障情况。
在取得成绩的同时，必须清醒地认识当前财政工作面临前所未有的严峻形势。一是可挖潜收入项目较少，公共预算收入总量呈断崖式下降；二是项目建设、民生保障等刚性支出增加快，有限的财力难以保障；三是2023年暂付款挂账、偿还债务压力任务仍然十分艰巨，财政保障水平将会大幅度下降。
三、2023年全县财政预算安排
——2023年财政总收入282770万元，其中：一般公共预算收入45000万元，同比增长24%；政府性基金预算收入20000万元，同比增209%；省一般转移支付补助收入104198万元；省专项转移支付收入76518万元；上年结余收入36717万元；教育专户收入337万元。
——2023年财政总支出安排282770万元，其中：一般公共预算支出257989万元、债务还本支出120万元、政府性基金预算支出21021万元、教育专户支出337万元、上解支出3303万元。
四、2023年重点工作任务
2023年财政运行更加艰难，化解债务、防范风险的压力更加巨大。我们将紧紧围绕县委县政府决策部署，落实人大预算审查意见，直面问题，担当作为，履职尽责，化压力为动力，变挑战为机遇，确保完成全年预算目标任务，重点做好以下几个方面的工作。
（一）坚定信心、加强征管，全面完成年度收入任务。一是超前谋划，周密部署。实事求是、积极稳妥地深入研判经济形势和支持走向，科学合理确定收入预期，及时将任务分解到财政、税务两家和其他相关部门，配足配强征收力量，制定相适宜的征管办法，对重点收入项目由专人负责跟进、征管。二是强化税收征管，健全收入监控机制。配合税务部门突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，及时掌握重点企业的税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。认真开展专项检查活动，做到依法征收、依率征收，确保预算收入按时足额征收到位。三是继续深入挖潜非税收入。加强部门联动，认真梳理摸清我县国有资产存量和现状，注重国有资产保值增值，深度挖掘国有资产（资源）收入潜力，最大限度发挥国有资产（资源）使用效益。
（二）加强统筹、规范管理，提高财政资金使用效益。一是规范预算一体化管理。继续深入推进一体化系统线上运行，总结经验，完善操作规程，进一步强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行。二是强化专项资金“全方位”整合。进一步打破部门利益格局，纵深推进上级和本级资金实质性整合，切实提高全县统筹使用资金的能力和空间，防止条块分割、“撒胡椒面”，稀释资金使用效果。三是增强绩效评价结果运用。把绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，不断优化全县财政资源配置，完善公共财政体系，强化预算支出责任，提高财政资金使用效益。
（三）厉行节约、严控支出，确保财政收支平衡。一是提高政治站位，增强各预算单位忧患意识、责任意识和“过紧日子”常态化意识，强化工作举措，转变机关工作作风，牢固树立“节约也是增收”的观念，严格源头管控。二是从紧有序安排各项支出。坚持统筹兼顾、有保有压，牢固树立“以政领财、以财辅政”思想，预算安排要把准政治方向，高效、精准配置财政资源，集中财力办大事、握紧拳头保重点。坚持优化存量、控制增量，低效支出大力压缩，使用方向交叉、重复支出归并整合，发挥财政资金聚集效应。非急需非刚性支出能压则压，该减则减，确保“三保”等刚性支出不断链，坚持底线思维，严守疫情防控、应急抢险安全底线，确保县委县政府重大决策贯彻落实。三是严格预算刚性约束。建立节约型财政保障机制，从严控制一般性支出，坚持“先预算，后支出，无预算，不支出”的要求，原则上当年度不新增项目支出。不随意扩大政策范围、提高补助标准、增加财政负担，确需安排的项目，分年度、分批次纳入预算安排，缓解财政负担压力。
（四）统筹谋划、健全机制，防范地方政府债务风险。一是妥善处理好“稳增长”和“防风险”的关系。健全政府举债融资机制，精确测算财政承受能力，严格控制不实用、低效项目等，把好项目“入口关”。构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是规范高效使用新增债券。围绕财源建设实际，认真梳理项目资金需求，优化专项债券资金投向，重点支持地方税收增长有促进，融资收益平衡有保障，经济效益明显的政府投资项目。三是及时化解到期债务。不等不靠，勇于担当，主动作为，千方百计筹集资金，偿还到期政府债务，确保不出现债务违约情况，维护好政府信誉。
（五）研究政策、主动出击，配合相关部门加大招商引资和向上争取资金力度。一是大力招商引资，加快产业项目建设。在精准招商、大力引资的过程中，树立“引资”与“引税”并重的理念，把财税贡献作为招商引资的重要参考标准。二是坚持不懈、持续加大向上争取资金力度。认真研究上级各项政策性资金的规模和扶持导向，会同相关部门超前筹划、主动出击，加大项目、政策、资金争取力度，重点争取上级转移支付资金、政府债券资金。
各位代表，2023年我们要在县委的正确领导下，在县人大的依法监督下，全面贯彻本次大会决议，矢志不渝、笃行不怠，攻坚克难、开拓进取，扎实做好财政各项工作，为杜蒙县全面振兴全方位振兴高质量发展提供保障！
