（黑龙江省）关于大庆市杜尔伯特蒙古族自治县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
关于杜尔伯特蒙古族自治县2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
——2021年12月18日在杜尔伯特蒙古族自治县
第十七届人民代表大会第一次会议上
各位代表：
受县政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请县第十七届人民代表大会第一次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中、四中、五中、六中全会精神，积极应对各种困难和挑战，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳工作”、落实“六保任务”。全县经济发展好于预期，县本级财政收入增幅较大，预算执行总体良好。
——2021年财政总收入完成293199万元，同比下降13%。其中：一般公共预算收入完成40000万元，同比增长10%；政府性基金预算收入完成5000万元，同比下降57%；省专项补助收入完成83263万元，同比下降36%；债券收入37453万元，同比增长63%；其他各项补助收入完成92387万元，同比下降13%；调入预算稳定调节基金5892万元；教育专户收入317万元，上年结余28887万元。
——财政总支出完成273199万元，同比下降12%。其中:一般公共预算支出完成240013万元，同比下降11%；政府性基金预算支出完成15076万元，同比下降30%；债务还本支出8562万元；教育专户支出317万元；国有资本经营预算支出11万元；上解支出9220万元。
——财政收支相抵年末预算结余20000万元。
二、2021年重点工作完成情况
2021年财政部门牢牢把握财源建设的主线、财政支出的底线、财政管理的标线，着力提升生财、聚财、理财水平，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。
（一）多措并举聚财力，财政保障能力不断增强
一是强化收入征管。面对经济下行压力、新冠肺炎疫情及国家大规模结构性减税降费政策影响，财税部门加强与各部门间的联动协作，凝聚收入征管合力，依法依规组织财税收入，确保应收尽收。同时进一步规范非税收入管理，加强国有资产处置、出租和国有土地使用权出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。全年一般公共预算收入实现40000万元，同比上年增长10%，近9年来首次实现了“两位数”增长。二是积极向上争取资金。紧盯政策资金投向，研究政策、用好政策，高效组织项目谋划申报，大力争取民族地区转移支付补助、省财政财力补助、中央直达资金、乡村振兴和农业发展等资金，全年向上争取各类资金 213103万元，为全县经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是盘活财政存量资金。全年共盘活财政存量资金4500万元,清理回收的资金主要用于乡村振兴等重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
（二）补齐短板保民生，财政支出结构持续优化
坚持以“三保”为基本，有保有压优化财政支出结构。全面落实关于坚持精打细算过“紧日子”的要求，坚持以收定支， 量入为出。一方面落细落实政府过“紧日子”的要求，强化财政支出管控，加强“三公”经费管理，严控楼堂馆所建设，按照清单制管理理念从严从紧压减非重点、非刚性、非急需支出。另一方面，在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障，全年民生支出占一般公共预算支出的 85
以上，全面保障了教育、社保、医疗卫生、乡村振兴等各项重点支出需求。一是支持教育优先发展，促进教育优质均衡。全面落实“两个只增不减”的目标任务，贯彻落实教育优先发展战略的底线要求，全年教育支出3.81亿元，生均教育支出2.34万元，投入4516万元，支持各中小学、幼儿园校安工程建设和教学设施设备的更新完善，促进教育全面优质均衡发展。二是支持卫生体系建设，增强疫情防控能力。全年拨付疫情防控经费3261万元，统筹用于开展疫情防控、防治人员防护用品、防疫应急物资购置、隔离宾馆等支出，提升应对和处置突发公共卫生事件的能力和水平；投入2013万元，基本公共卫生服务经费政府补助标准从年人均74元提高到79元，新增5元部分统筹用于加强基层疫情防控经费保障，提高基层卫生疫情防控能力，促进基本公共卫生服务均等化。三是支持社保体系建设，增进人民群众福祉。全力统筹资金，确保了机关事业单位工作人员、退休人员、政策照顾群体等方面人员工资、补助的及时发放，社会保障进一步扩面提标。机关事业单位退休人员养老保险待遇平均每月增加166元，3897名退休人员受益；企业退休人员养老保险待遇平均每月增加112元，20349人受益。投入资金9595万元，城乡居民医疗保险缴费补贴人均提高30元，达到年每人不低于580元，17万余名缴费人员受益。保障困难人员基本生活，城市低保标准提高33元，达到月637元/人，农村低保标准提高417元，达到年4812元/人。四是继续巩固脱贫攻坚成果，支持乡村振兴发展战略。全年向上争取乡村振兴衔接专项资金6572万元，有效地改善了农村人居环境，培育和壮大特色优势产业；足额兑付耕地地力补贴等各项涉农补贴10882万元，扎实落实支农惠农政策，保护农民生产积极性；拨付村级经费1358万元，保障了村级党组织基本运转，增强村级党组织履职尽责能力。五是强化基础设施建设，不断改善人居环境。积极筹措资金12000万元支持城市建设、老旧小区改造、环境整治等。
（三）减税降费增活力，县域营商环境稳步提升
一是积极落实减税降费政策。严格贯彻落实国家出台的减税降费政策，落实减税降费22658万元， “放水养鱼”助力市场主体纾困发展。二是力保产业链供应稳定。积极落实政策性退税优惠政策，增强企业发展后劲，全年累计退税10502万元，其中增值税留抵退税6324万元；筹措拨付各类扶持企业资金7090万元，为我县实体经济解决实际困难、共克时艰，切实做到疫情防控和经济发展两不误。
（四）规范管理提效能，财政理财水平明显提高
一是深入推进预算一体化改革。作为全省唯一的改革试点县，再造工作流程，将原有分散的管理模块重新整合，统一业务规范和工作流程，纵向实现与上级财政直达贯通，横向实现财政与部门系统互联互通。二是全面实施预算绩效管理。制定预算绩效管理的规范性文件，把绩效理念和方法嵌入财政管理全过程，2021年绩效目标、绩效监控覆盖率达到80%以上，财政重点评价、部门整体评价工作稳步推进。其中：财政重点评价项目10个，涉及金额9533万元；扩大部门整体自评价范围，自评覆盖率达到100%。三是加强财政资金监管。严格依法执行预算管理，形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系。依托直达资金监控系统，确保直达资金管好、用好，将直达资金用到最困难的地方和最急需的领域，直接惠企利民。四是加强政府采购管理。不断提高政府采购效率，全年政府采购节约资金1610万元，节支率达10 %。同时与有关部门成立政府采购领域专项整治行动专班，对“十八大”以来各单位违规采购问题进行了全面清查，进一步规范政府采购行为，清查工作成效显著。五是加大投资评审力度。全年评审项目153个，审减金额5426万元，综合审减率8%，有效节约了财政建设资金。六是加强财政风险管理。多渠道筹集资金化解政府债务风险，全年共筹集资金偿还地方政府债务本息19197万元，其中：本金14911万元，利息4286万元。七是集中开展全县行政事业单位资产清查工作。对行政事业单位房产、土地、车辆、办公设备等固定资产逐项盘点清查，摸清了全县行政事业单位家底。有效盘活我县境内国有资源，依托国有资产运营服务中心统筹管理利用全县国有资源，全年累计实现资源发包收入11000万元。八是全力推进国资国企改革。完成龙虎泡水产养殖场和粮食资产中心两户企业的公司制改革任务，注册成立大庆市朵儿边国有资产投资控股有限公司。将优质资产、经营性资产向创造财富的生产部门配置，加速形成主业突出、竞争力强、数量精、质量优的县属国有骨干企业集群。
各位代表，虽然一年来的财政工作取得了一定成绩，但我县财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是收支缺口压力较大。随着国内经济下行压力不断加大，减税降费政策效应持续显现，加之新冠肺炎疫情冲击，财政增收乏力，与城乡建设以及民生保障等方面的刚性支出增长较快之间的矛盾日益突出。二是预算执行的规范性和约束性不够，财政绩效管理工作有待进一步加强。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
三、2022年预算草案
2022年财政工作的指导思想是：深入学习贯彻党的十九大和十九届一中、三中、四中、五中、六中全会会议精神，认真践行习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决落实县委、县政府决策部署，紧扣全面建设小康目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展；认真落实积极的财政政策，坚持新发展理念，坚持以改革开放为动力推动高质量发展；不打折扣地落实减税降费政策，牢固树立政府过紧日子的思想，调整优化支出结构，切实保障改善民生；加大资金统筹力度，优先保障重点领域和重点项目支出，推动落实“六稳”、“六保”等重点任务；推进预算管理一体化改革，强化支出约束，切实做实项目库，规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审；全面推进绩效管理，提高资金使用效益；深化财政管理，进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的管理制度。
根据上述要求，结合我县社会经济发展目标，按照“积极稳妥、量入为出、有保有压、收支平衡”的原则，对2022年财政预算收支做如下安排：财政总收入163550万元，其中：一般公共预算收入43000万元，同比增长8%；政府性基金预算收入11000万元；省财政各项补助收入89215万元；教育专户收入335万元；上年结余20000万元。根据收入情况，按照收支平衡原则，财政总支出安排163550万元，其中：一般公共预算支出148918万元、政府性基金预算支出11000万元、教育专户支出335万元、上解支出3297万元。
围绕上述指导思想和工作安排，我们将着重抓好以下几项工作：
(一)聚焦财源培植，增强财政综合实力
严格执行收入预算从约束性转向预期性的规定，加强财税等部门协同配合，认真落实“减、免、缓、退、抵”等优惠政策，依法依规组织财政收入。强化涉企收费监管，继续大力盘活各类闲置国有资产。加大产业扶持力度，引导优势龙头企业做大做强，支持传统产业转型升级，培育壮大新兴产业，着力培植财源，提升财政收入质量。
(二)持续改善民生，不断增强群众的获得感和幸福感
落实“政府过紧日子”要求，做到有保有压，继续压减一般性和非急需、非刚性支出，强化预算执行约束，持续优化财政支出结构，确保有限资金用在刀刃上。加大财政刚性支出保障力度，严格落实“六保”资金保障。一是坚持把财政支出的重点放在“保工资”上，及时确保职工工资足额发放。加强国库存款管理，在工资未保障到位情况下，不得将国库存款用于其他支出，在国家统一清理规范地方性津补贴的基础上，待国家相关政策出台后，综合考虑设立工作人员绩效奖金，2022年预算安排机关事业单位职工工资类支出63542万元，同比增长7%；足额安排社区委主任、环卫工人、公安辅警和消防指战员等其他一线人员工资社保费支出2625万元，同比增长30%。二是不断提高教育、卫生、社会保障、就业等民生支出投入力度，持续增进民生福祉。县本级安排640万元用于爱心工程、高中贫困学生助学金、民族教育和蒙语授课补助；安排515万元用于独生子女父母奖励费、计划生育奖扶特扶、免费技术服务及手术并发症等支出；安排4791万元用于城乡居民医疗保险、公共卫生、职工医疗保险等支出；安排7455万元用于机关养老保险、企业养老保险和城乡居民社会养老保险补助；安排3675万元用于城市居民和农村居民生活最低保障、特困人员社会福利；安排2499万元用于抚恤、优抚、社会救助等支出；安排600万元用于缴纳下岗职工创业担保贷款财政贴息和残疾人就业保障金。三是着力支持乡村振兴发展战略和生态环境建设。继续安排乡村振兴专项资金，深入推进支持美丽乡村建设和现代农业建设。积极筹措资金用于农村改善人居环境、城乡污染环境整治等，全面提升城乡公共服务水平，努力让人民群众的获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。
(三)聚焦全面绩效，提升财政资金效益
以实施全面预算绩效管理为关键点和突破口，引导各部门从“重资金、轻管理”到“资金、管理、效益并重”转变。持续推动绩效理念和方法深度融入预算管理，创新绩效评价结果运用方式，健全绩效管理结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，把好绩效关口、立好绩效导向、用好绩效纠偏，做到花钱必问效、无效要问责、低效多压减、有效多安排，基本建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。
(四)加强债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战
坚守底线思维，加强地方政府债务管理，有序、有效化解政府债务风险。建立健全地方政府债券项目滚动接续的筛选储备机制，优化债券投向结构，严格项目建设条件审核，强化专项债券全过程监管。落实偿债主体责任，按时足额还本付息，维护政府信誉。完善全口径债务动态监测管理，积极稳妥化解存量债务。精准、科学编制县级“三保支出”预算，加强财政可承受能力分析，科学制定支出政策及标准，确保“三保”资金不断链、重大风险事件不发生。
(五)深化财政改革，建立规范高效财政运行机制
继续深入贯彻落实《预算法实施条例》，将条例的新规定、新要求落实到预算编制、执行、监督的全过程。开展预算管理一体化信息系统上线正式运行，推进财政管理数字化转型。全面深化政府采购制度改革，加强信用体系建设，持续优化营商环境。加快推动国有资产资源管理、行政事业单位资产管理等方面改革，切实提高财政管理效能。加快建立现代企业制度，全力推进朵儿边公司下属分（子）公司的整合转隶，优化国有经济结构布局，努力增强企业发展活力。
各位代表，做好2022年财政工作，责任重大、使命光荣，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的支持监督下，迎难而上，锐意进取，奋力实干，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，为杜尔伯特的前进发展贡献财政的智慧和力量！
