（黑龙江省）关于鸡西市2020年预算执行情况和2021年市级预算草案的报告
关于鸡西市2020年预算执行情况和2021年市级预算草案的报告
——2021年1月29日在鸡西市第十五届人民代表大会第六次会议上
鸡西市财政局局长 唐利军
各位代表：
受市人民政府委托，现将鸡西市2020年预算执行情况和2021年市级预算草案的报告提请市十五届人大六次会议审议。
一、2020年预算执行情况
2020年，全市各级政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导和市人大常委会的监督支持下，按照省、市委全会和经济工作会议总体部署，坚持稳中求进工作总基调，推动“战疫情”和“稳经济”双向发力，努力克服疫情影响和经济下行压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，较好地完成了市十五届人大五次会议确定的目标任务，促进经济稳定恢复，社会平稳发展。
1.一般公共预算收支执行情况。2020年，我市克服疫情防控和“减税降费”等不利因素影响，全市一般公共预算收入完成33.7亿元，增长1.2%（同比增幅，下同）；全市一般公共预算支出完成215.3亿元，增长24.1%。市级一般公共预算收入完成14.8亿元，增长6.6%；市级一般公共预算支出完成90.8亿元，增长50.2%。
2.政府性基金预算收支执行情况。全市政府性基金预算收入完成3.7亿元，下降56.7%；全市政府性基金预算支出完成20.2亿元，增长160.1%。市级政府性基金预算收入完成1.4亿元，下降72.2%；市级政府性基金预算支出完成4.2亿元，增长61.9%。
3.国有资本经营预算收支执行情况。全市国有资本经营预算总收入完成1.2亿元，其中：当年收入完成1亿元，上级补助收入及上年结转0.2亿元；全市国有资本经营预算总支出完成1.1亿元，其中：当年支出完成0.8亿元，调入预算稳定调节基金0.3亿元，结转下年0.1亿元。市级国有资本经营预算总收入完成1亿元，其中：当年收入完成0.9亿元，上级补助收入及上年结转0.1亿元；市级国有资本经营预算总支出完成0.9亿元，其中：当年支出完成0.6亿元，调入预算稳定调节基金0.3亿元，结转下年0.1亿元。
4.社会保险基金预算收支执行情况。市本级社会保险基金总收入完成92.91亿元；市本级社会保险基金总支出完成88.03亿元，加上年滚存结余后，年末滚存结余为19.51亿元。
2020年，我市按照《预算法》相关规定，履行市级调整预算程序，报请市人大常委会予以审议并严格执行。
2020年，面对突如其来的疫情，我市积极筹措疫情防控经费，动用预算安排的预备费支出0.4亿元，用于卫生应急工作经费和应急储备等，全力保障抗疫资金所需。剩余预备费0.1亿元，用于补充预算稳定调节基金。
按现行财政体制计算，上述预算收支完成总体是平衡的。最终结算情况待省决算批复后，向市人大常委会作决算报告时予以汇报。
在2020年预算执行过程中，我市重点推进了以下工作：
（一）积极防控疫情保稳定
一是强化疫情资金和物资保障。全市共计筹集资金7.23亿元，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。市本级累计分配防疫物资220余万件（个），涉及10个主要品目及其他零星小宗品目，分配至一线卫生医疗机构、人员密集地及出入口、市直各机关企事业单位、教育系统各学校、以及三县六区政府。按应急拨款绿色通道原则，累计支付疫情防控资金4.55亿元，积极落实疫情防控一线医务人员、一线城乡社区工作人员和防疫工作者临时性工作补助等；预拨医保基金2,620万元，其中市本级预拨1,100万元，落实疑似患者多级分担机制。为打赢全市疫情攻坚战提供有力财力保障。
二是用好企业稳企稳岗基金政策。撬动银行机构，争取省、市稳企稳岗基金为中小企业发放贷款1,720户，21.2亿元，帮助企业纾困解难。使用失业保险基金1,040余万元，累计为623户企业发放普惠性稳岗补贴，发放稳岗补贴资金1,981万元，帮扶29户暂时性生产经营困难企业。调整小微企业产品价格扣除比例，支持小微企业参与采购活动。对采购疫情防控相关货物、工程和服务的，采用“特事特办”方式，优先向复工复产企业直接采购，支持企业复工复产。促进疫情期间我市经济有序发展。
（二）落实财政政策增活力
一是“减税降费”政策落地见效。全市各级政府征管部门切实落实主体责任，持续开展涉企收费清理工作。以报刊、网站、微信公众号等新媒体形式推送“减费降税”政策，让纳税缴费人知晓政策、应享尽享。真正通过政府收入做“减法”，企业效益做“加法”、市场活力做“乘法”，助推全市经济稳步发展。2020年，全市共为企业减轻税费负担9.8亿元。
二是财政直达资金效果凸显。落实财政直达资金专班工作机制，遵循横向“一揽子协调”、纵向“一竿子到底”的工作机制。市本级共争取21亿元直达资金，坚持资金快速投向关键领域，精准对接直达资金政策意图，充分发挥财政政策资金引导作用，把好钢用在刀刃上。切实在支持疫情防控、帮扶企业市场主体、保障基本民生、支撑基层运转等方面发挥了重要作用，有效缓解了我市财政收支压力。
（三）大力对上争取抓收入
一是抢抓政策机遇积极争取。科学把握政策导向，及时、全面、准确地掌握政策动态，立足我市实际，广泛收集民生事实项目，找准对上争取的切入点，以扎实有力的主动作为获得上级的进一步支持。2020年，市本级累计争取到位补助资金59.3亿元，剔除企业职工养老保险省级统筹管理统收统支因素，同比增长20.5%，有力增强了财政资金支撑能力。市本级争取地方政府债券41.9亿元。其中：再融资置换债券10.2亿元，用于置换偿还到期债务本金，缓解偿债压力；新增债券31.7亿元，用于棚改货币化安置项目、兴凯湖机场改扩建项目、国道G331线滴道至鸡西兴凯湖机场段改扩建工程、鸡西西站配套基础设施、兴凯湖生态保护、净水厂及供水、排水及污水等项目。
二是千方百计增加税收入库。全市各级财税部门积极应对不利因素，定期召开收入联席会议，及时协调解决征管工作中存在的问题。市财政部门班子认真执行包保县区收入工作制度，深挖收入潜力，加强收入征管。2020年，全市财政收入同比增长1.2%，实现收入增幅由负转正。同时，加大各类结余结转资金的清理力度，全力弥补财力缺口。多方筹措资金，保证到期政府债务本息及时足额偿还，防范区域性系统性债务风险。
（四）做好“五保”“六稳”保民生
2020年，全市民生支出186.1亿元，占一般公共预算支出比重为86.4%，真正以扎实有力的财政举措解民忧、暖民心，以实实在在的真金白银保民生、兜底线，着力补齐利民惠民的短板，促进民生不断改善。
一是大力推进社会事业稳步发展。统筹保障养老金按时发放。2020年起，市企业养老保险管理方式，已按省级规定升级为“六统一” [1]的新模式，全面实行基金统收统支，财政继续做好补助资金落实，加强基金的统一调度和使用。积极安排1.59亿元弥补资金缺口保发放，保证退休职工待遇及时足额兑现。
用好就业专项补助资金。拨付2.51亿元，支持大学生彩虹工程、六区公益岗位、龙煤分流人员、三支一扶等公益岗位及社保补贴发放。拨付职业技能提升行动资金0.22亿元,支持就业重点群体等扩大就业、稳定就业。
拨付城乡居民医保补助1.52亿元，支持居民医保财政补助标准由520元提高至550元。拨付基本公共卫生补助0.56亿元，支持补助标准将由69元提高到74元。拨付计划生育服务补助资金0.17亿元，支持计划生育奖扶特扶、国有企业退休失独人员经济补助等待遇兑现。预拨疫情期间一线医护人员临时工作补助资金0.08亿元，解决一线医护人员后顾之忧，为打赢疫情防控阻击战奠定基础。
拨付困难群众基本生活临时救助等补助资金1.75亿元，确保2.82万名低保人员待遇按时发放，支持流浪乞讨回城救助，保障千余名特困供养人员“吃穿住医葬”及100名供养孤儿“养治康教”的需求，让城乡困难群体切实感受到了党和政府的温暖。拨付0.27亿元，用于退役军人优抚安置补助及退役士兵保险接续，保障优抚对象及义务兵的相关待遇及时足额兑现。拨付0.04亿元市级补助资金，发放重度残疾人护理补贴。落实残疾儿童康复救助制度，缓解残疾人家庭生活康复经济压力。积极筹措0.12亿元，落实物价上涨挂钩联动机制，保障低保对象、特困人员、享受国家定期抚恤补助的优抚对象、领取失业保险金人员等群体临时价格补贴及时发放。安排0.12亿元，用于发放政府消费券促进消费。在全省率先完成国有企业退休人员社会化管理主体工作。
二是支持建设高水平教育服务体系。投入0.6亿元，继续落实城乡义务教育阶段免学杂费的各项政策，促进义务教育水平改善与提升。投入0.17亿元，按生均1,600元的标准足额安排高中生公用经费，进一步完善普通高中经费保障机制。投入0.05亿元，为各学段家庭贫困学生减免学费、发放生活补助及助学金，确保符合资助政策的学生享受到国家各项助学资助政策。投入0.01亿元，推进职业教育发展，提升职业教育服务产业发展能力。投入0.07亿元，支持公办幼儿园配备教玩具设备及图书。通过政府购买服务扶持普惠性民办幼儿园发展，提升我市学前教育水平。积极争取资金，推进建设鸡冠新区公办幼儿园、扩建跃进小学。完成市直属接收范围的牡丹江农垦高中的人员、资产清查等工作。
支持提供丰富的公共文化服务供给。投入0.1亿元，支持公益性文化设施建设，支持图书馆、博物馆、文化馆（站）、城市社区文化中心、大型体育场馆对社会免费或低收费开放，促进文化基本公共服务均等化。投入0.03亿元，支持市动植物园足球场项目建设，不断满足广大群众日益增长的文体活动需求。投入0.02亿元，支持旅游宣传推介活动，打造鸡西品牌。投入0.31亿元，助力鸡西融媒体改革工作顺利完成。资金支持开展“青春起航·我为鸡西代言”等直播带货活动，助推市域经济发展。
三是持续支持农业农村工作。建立惠及45个行政村的农村公益事业和美丽乡村项目库。发放0.17亿元耕地地力保护补贴资金，落实强农惠农补贴政策。拨付0.04亿元，用于示范村内道路、边沟、绿化、亮化、文化广场和村容村貌等基础设施建设，进一步改善农村生活条件，美化村容村貌，增强农民获得感和幸福感。拨付0.01亿元，推进农村“厕所革命”，改造272户室内水冲厕所，解决农民如厕难、洗澡难的问题，提升农民生活品质，改善农村人居环境。拨付0.06亿元，用于兑付农机购置补贴。拨付0.03亿元，用于对赴省外务工的农民、吸纳农民稳定就业的企业和当地农民合作社、家庭农场给予补助。下达0.57亿元农田建设补助资金，用于建设电井、输电线路、田间构造物、农田道路以及科技推广培训等。落实疫情期间支持农业稳产保供政策。拨付0.02亿元，保障市直23支定点驻村扶贫工作队和驻村干部经费支出。超额下达财政专项资金，完成上级脱贫攻坚成效考核扶贫资金投入增幅5%的要求，为打赢脱贫攻坚战打下坚实基础。全面完整地公开公示财政专项扶贫资金，接受社会和群众的监督。
四是不断完善城市综合功能。着力完善城市综合功能，不断提升品质和形象，拨付0.03亿元，联合中国铁路哈尔滨集团有限公司共同改造完成鸡西站客运设施工程。投入0.1亿元，用于安装机动车公共停车场ETC无感智能收费系统，进一步创造良好的城市停车环境。加强矿区基础设施和公共服务设施建设，改善矿区人民生产生活环境。
（五）加强财政管理提绩效
树立过紧日子思想，坚持政府过紧日子，增进民生福祉。把有限财力用于“五保”。2020年度，市级预算对刚性和重点项目支出以外的一般性支出继续进行压减，在压减年初预算0.29亿元的基础上，出台管控清单继续压减支出0.31亿元，统筹用于“三保”支出。全市“三公”经费同比压减19.6%。切实强化预算刚性约束，加快预算下达和预算执行进度。印发《关于中共鸡西市委市政府〈全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》，全面实施预算绩效管理。
持续完善制度建设。针对财政制度建设薄弱环节暴露的问题，财政以案为鉴，以案促改，切实完善制度，堵塞漏洞。出台《鸡西市人民政府关于建立2020年市级财政支出预算管控清单的通知》，做好财政支出预算管控工作。落实《鸡西市人民政府办公室关于在全市开展“四清理一审计”工作的通知》[2]，切实提高财政资金管理水平和使用绩效。做好市级公款竞争性存放工作。继续强化财政投资评审、国有资产监管，实现政府采购项目、国库支付全流程电子化。全面公开政府部门预决算，增强财务收支透明度。全力做好支持“十三五”规划收官工作。扎实办理人大代表建议和政协委员提案。落实整改审计报告提出的问题。
二、2021年市级预算草案
2021年全市预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕全市发展战略，坚持“增收、节支、改革、肃纪”的主基调，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策；优化财政支出结构，盘活资金存量，严控行政成本，创新投入机制，促进经济发展方式加快转变；深化财政领域改革，提升预算管理绩效，提高财政资金使用效率，严肃财经纪律，为鸡西转型升级高质量发展增添新动力、做出新贡献。
按照上述指导思想，2021年市级一般公共预算收入预期15.7亿元，增长6%。市级一般公共预算支出安排45.7亿元，增长17.9%。
市级政府性基金预算收入预期1.7亿元，增长19.3%。市级政府性基金预算支出安排1.9亿元，下降54.4%。
市级国有资本经营总收入预期0.24亿元，下降79.7%，其中：市级国有资本经营预算收入预期0.1亿元，上级补助收入及上年结转0.14亿元；市级国有资本经营总支出安排0.24亿元，下降78.8%，其中：市级国有资本经营预算支出及对区转移支付支出安排0.14亿元，调入预算稳定调节基金0.1亿元。
市本级社会保险基金总收入预期109.69亿元；市本级社会保险基金总支出安排110.59亿元，加上年滚存结余后，年末滚存结余17.27亿元。
按现行财政体制，上述预算收支安排是平衡的。但全年预算安排存在一些刚性支出缺口无法弥补，以及年度执行过程中存在一些不可预见的增支因素，需要通过努力增收节支、加大对上争取和预算稳定调节基金适当予以调节平衡。
三、2021年财政工作的主要任务
（一）全力服务经济发展。以服务经济发展为中心，重点强化“四个机制”。一是强化抓收入机制。财政继续发挥牵头作用，完善财税联动、部门联动征管机制，完善财税收入增长监控、分析、预测机制，支持和配合税务部门加强税收征管，加大对组织收入工作的考核、奖惩力度。继续强化非税收入管理，提高征管水平，全力促进应收尽收。力争实现全年一般公共预算收入增长6%。二是强化对上争取机制。加强与相关部门的通力配合，认真研究国家和省的政策导向，立足现有基础和资源优势，加快与全省大的区域战略格局同频共振、无缝衔接，加强统筹分析、搞好对接争取，切实谋划一批好产业、好项目，让更多重大事项、重大项目列入国家和省规划盘子，把握用好政策“红利”，争取上级更多的政策、项目和资金支持，力争市本级对上争取资金同比增长10%以上。为全市各项事业发展提供财力支持。三是强化融资保障机制。加快完成市城兴国有资本投资有限公司组建，注入优良股权，完善公司内部运行和管理模式，进一步探索拓宽融资渠道。运用好PPP模式，引导社会资本参与城市公共设施和重要产业投资。四是强化财源拉动机制。统筹运用各项财税政策，促进重点项目尽快落地开工、投产达效。帮助重点招商引资项目研究申报上级政策和资金支持，支持企业做大做强，支持更多立市的项目落户鸡西。进一步优化企业发展环境。继续落实减税降费政策，开展常态化督查。运用好就业创业扶持资金、担保贷款等各项资金政策，加强对创新创业和小微企业的扶持。
（二）全面深化改革管理。遵循《预算法》、《会计法》《采购法》及其他财税法规，强化监管、压实责任，落实到常抓、抓常上，加大对重点领域、重点部门的监管力度。突出抓好“五项管理”。一是加强预算管理。以市委、市政府决策部署为核心，突出重点，有保有压，严把收支关口。强化预算法定意识，严控预算追加，提高预算的约束力和严肃性。加强财政监督检查，积极开展民生资金、预算执行和重大财税政策执行情况的监督检查，确保财政政策有效落实和资金安全规范。逐步建立覆盖一般公共预算和其他政府预算的预算绩效管理体系。继续清理压缩财政借款、沉淀资金规模，严格规范财政账户管理。继续推进市级预算单位公款竞争性存放工作，进一步提高资金存放效益。二是加强政府债务管理。继续加大政府债券争取力度。提高专项债券申报成功率，密切关注已申报的专项债券项目的审批进展。积极筹集偿债资金，推进哈行贷款展期、国开行贷款展期。继续向省金融集团申请债务周转金，努力防控债务风险。三是加强政府采购管理。组织开展政府采购代理机构专项检查，扩大检查范围，加强信息公开，对采购程序、采购信息、采购过程和采购结果全部公开，提高透明度，优化政府采购营商环境。优化采购流程，完善全流程电子化，规范采购行为。四是加强财政投资评审管理。优化评审流程，建设专业的评审队伍，建立三方造价中介机构的监管机制。强化预算审核关，适应预算控制、结算评审的趋势，规范建设单位送审质量，提升评审速度与质量，为政府重大建设项目提供快捷便利的评审服务，提高财政资金使用效益。五是加强国有资产监管。开展国有资产大清查，全力推进农商行、泛华集团等有关债权资产清收工作，优化完善资产处置审批流程，健全相关组织机构，堵塞监管漏洞。对市医院原业务用房等资产进行公开处置。加快黑龙江科技学院鸡西校区资产的购置利用。加大保障房剩余房源处置，督促各开发建设单位尽快满足房源预售条件，推进保障房腾空土地开发利用，确保国有资产处置收益及时足额收缴入库。
（三）全力保障民生改善。围绕“六稳”“六保”工作重点，突出抓好“三保一控”工作。一要保民生。优化支出结构，加大民生投入力度，为政府民生实事提供财力保障，力争全年民生支出比重达到70%以上。二要保重点。及时兑现机关事业单位工资调整政策。继续落实好惠农补贴政策，加强财政扶贫资金监管，大力促进富农增收，巩固脱贫攻坚成果，推动乡村振兴。继续加大资金筹集力度，支持牡佳高铁等城建重点项目建设，改善城乡宜居环境。三要保运转。积极向上反映我市财力困境，合理统筹调度国库资金，加大区级基本财力保障力度，保障市区两级工资发放和正常运转。积极落实各项提标政策，足额安排缺口资金，支持完善社会保障体系。支持建立医保关系转移接续和异地就医结算相关制度，提高基本公共卫生服务经费标准。优先支持文化教育事业发展。四要控一般。要牢固树立过“紧日子”思想，常态化压减一般性支出，确保“三公经费”支出不超上年规模。不断细化财政支出预算编制，将预算经费的合理性做到最大，充分节约财力，更好地将财政资金倾向民生。推进预决算信息公开，主动接受各界监督。
（四）全力抓好财政内控建设。针对政治生态建设中存在的薄弱环节和问题，深刻反思，查找漏洞，加强整改落实。提升法治意识，完善决策程序和议事规则，规范财政行政权力运行，加强内部控制建设，健全财政资金监管制度体系。持续深化作风整顿，开展流程再造，提高工作效率，提升财政财务从业人员素质和财经纪律遵从度。充分调动各方面干事创业的积极性，打造一支政治坚定、作风过硬、群众信任的财政干部队伍。
各位代表，2021年是“十四五”规划的开局之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大依法监督和市政协民主监督，主动接受社会监督，积极应对新形势、新变化，全力做好新时期财政工作，努力为鸡西转型升级高质量发展做出新贡献。
【名词解释】
[1]“六统一”：根据省政府出台的关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度文件，我市企业养老保险管理方式，已升级为全省统一基本、缴费政策、待遇政策、基金使用政策，基金预算和经办信息管理系统“六统一”的新模式。
[2]按照市政府15届第51次、53次常务会议会要求，决定在全市集中组织开展“四清理一审计”工作。即：一是对全市财政管理的账户、专户进行集中清理（包括对所有债权、债务和财政、国资闲置资产及资金进行全面细致核查、梳理、汇总、甄别，形成全面准备书面报告和规范表上报市政府）；二是对全市所有单位（县（市）区政府、市直各部门和单位）财政性沉淀资金进行全面专项清理；三是对全市所有项目指挥部、议事协调机构、临时工作机构等进行专项梳理和清理；四是对全市所有国有公司、企业、经营性单位、盈利性组织等进行专项清理。五是对同级财政预算资金使用、支出情况进行延伸审计、跟踪审计。
