（黑龙江省）关于鸡西市梨树区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
关于梨树区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)的报告
2023年1月11日在梨树区第十七届人民代表大会第二次会议上
梨树区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将梨树区2022年预算执行情况和2023年预算（草案），提请本次会议，请予审议。
一、2022年预算执行情况
2022年，是党和国家历史上极为重要的一年。在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区政府凝心聚力、砥砺前行，以高度的政治自觉狠抓责任落实，以鲜明的问题导向攻坚克难，以强烈的政治担当加压奋进，把握稳中求进的工作总基调。按照区委、区政府的工作部署，全面贯彻落实党的“二十大”精神和习近平总书记关于推进东北振兴系列重要讲话精神。按照疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，坚持积极财政政策要提升效能、更加注重精准、可持续，积极有为发挥财政职能作用，圆满完成了区第十七届人民代表大会第二次会议批准的预算任务。
（一） 一般公共预算执行情况
2022年全区一般公共预算收入实现8601万元，完成年初预算收入的123.26%，超收1623万元，同比增长33.12%，税收收入5685万元，占66.10%；非税收入2916万元，占33.9%。
按照现行财政体制计算，全区一般公共预算收入完成8601万元，调入预算稳定调节基金1620万元，上级财力补助和专项转移支付收入29823万元，新增一般债券收入10058万元，再融资债券848万元，一般公共预算预计支出46941万元，上解支出1096万元，债务还本支出849万元，安排预算稳定调节基金1623万元，一般公共预算支出结余441万元。一般公共预算实现了收支平衡。
（二）政府性基金收支情况
全区政府性基金收入62万元，抗疫特别国债转移支付结转收入606万元，基金预算支出668万元，年终结余178万元，结余资金全部为抗疫特别国债转移支付资金。
（三）国有资本收支情况
全区国有资本收入335万元，国有企业退休人员社会化管理补助资金预算335万元，国有资本支出335万元。国有资本实现了收支平衡。
（四）全区预算执行和财政运行主要情况
2022年,区财政部门与全区各部门齐心协力、紧密配合，积极推进改革创新，在2022年1月1日正式运行预算一体化系统、政府采购网及电子卖场，各项工作取得了新的进展。
1.加强税收征管，超额完成财政全年收入
不断加强对全区经济发展形势的研判，促进税源建设，全力组织财政收入。一是重点支持工业谷建设，财政收入贡献成效显著，竭尽所能帮扶企业解决各种困难和问题，财政收入支撑力不断增强；二是优化收入结构，加大重点领域、重点项目和关键环节的财政聚焦支持力度，进一步优化收入结构；三是强化非税收缴，坚持应收尽收，加大对重点非税收入项目征缴和监管力度，挖掘增收潜力，确保各项非税收入及时足额入库。
2.优化支出结构，着力保障民生
继续调整和优化支出结构，压缩一般性支出，精打细算，集中财力保障“三保”支出，尽力而为、量力而行，同时注重提高资金绩效，确保支出科学有序，重点支持疫情防控常态化支出和民生项目投入。
(1)通过加强税收征管和积极对上争取政策性补助收入，大力压减一般性支出，确保发放了全年工资性资金20213万元（含养老保险），包含兑现行政事业单位2021—2022年基础绩效及年终绩效，保障职工医疗保险919.25万元，住房公积金1020万元。
(2)继续支持“三农”发展，发放耕地力保护补贴、大豆目标价格补贴、种粮农民补贴、玉米生产者补贴等共计1043万元，保障农民增产增收。
(3)投入教育经费5342万元，其中，学前教育发展资金51万元、义务教育补助资金200万元、义务教育薄弱环节改善100万元，推动了以基础教育为核心的各级各类教育高标准、高质量均衡发展。
(4)大力推进公共卫生体系建设，保障疫情防控，公共卫生经费352万元，疫情防控支出1284万元，确保了疫情防控保障工作和公共卫生体系建设工作稳步推进。
(5)调整财力保民生。安排发放城乡低保2911万元，保障了城乡低保的足额发放，发放特困人员救助供养152万元、临时救助121万元、义务兵优待145万元、优抚对象生活补助资金61万元、抚恤补助185万元、贫困残疾人护理补贴资金76万元、孤儿生活补助16万元，为各类低收入群体提供了生活保障。
(6)守住底线，有力防控政府债务风险。认真落实坚决打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，坚持标本兼治，守住底线，科学有效化解政府债务。全年偿还债券利息875.73万元，偿还以前年度债务250万元，有效化解政府债务风险。
(7)新增地方政府债券资金10058万元，其中，新增一般债券资金10058万元，分别是黑土地侵蚀沟项目、工业谷土地平整、污水管网、雨排建设、水库安全等项目，为改善我区生活环境、公共基础设施及安全建设提供了资金保障。
2022年，面对财政压力持续加大，财政增收困难、刚性支出持续快速增长，收支矛盾日益突出的困难局面，全区上下始终坚定信心、砥砺前行，积极应对，经受住了考验，圆满完成了财政预算任务，促进了全区经济社会持续稳定发展。在肯定成绩的同时，也清醒的认识到面临的问题与挑战，主要是：疫情数次反弹，对税收造成不利影响；市对区财力保障持续收缩，刚性支出缺口过大，资金运转不畅，财政收支矛盾突显。对这些问题，我们要高度重视，并采取有效措施，在今后的工作中加以改进和完善。
二、2023年预算（草案）
围绕区委中心工作，2023年全区预算编制的指导思想是：以保工资、保运转、保民生为工作重心，将增收节支、有保有压、监管并重贯穿财政工作始终，坚定信心，抢抓机遇，迎接挑战，深化财政预算一体化管理制度改革，健全财政运行机制，提高财政资金使用效益。
按照上述指导思想，按现行体制计算，2023年区级一般公共预算收入预计9461万元，同比增长10%。区级一般公共预算收入预计28970万元。
按照现行财政体制，全区一般公共预算收入预计9461万元，调入预算稳定调节基金1623万元，提前告知上级补助收入17886万元，一般公共预算本级预计支出27874万元，转移性支出（上解）1096万元，预算收支平衡。但全年预算安排存在一些刚性支出缺口无法弥补，以及年度执行过程中存在一些不可预见的增支因素，需要通过努力增收、加大对上争取力度和进一步压缩一般性支出予以弥补。
三、开拓奋进，攻坚克难，确保完成全年预算任务
2023年收入预算的编制，按照区政府工作总体要求，结合区“十四五”规划，坚持新发展理念，推进财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作。支出预算的编制，着力优化资金配置，有力保障疫情防控和民生支出。在预算执行中，我们将进一步落实依法理财的要求，强化预算约束，确保完成全年预算任务。
（一）坚持不懈聚财，实现财政收入平稳发展
2023年收入预计同比增长10%，争取全年税收平稳增长。一是加强收入执行分析，时刻关注经济运行、财政收入走势，掌握税源动态变化，提高组织收入工作的预见性；二是继续支持工业谷建设，重点关注和扶持新兴企业，稳固主体税源，培育后续财源，着力建立优质的招商、引商的软环境；三是坚持依法治税，深化税收征管改革，整顿和规范税收秩序，最大限度地将税源转化为税收，做到应收尽收。
（二）优化财政支出结构，提高资金效益
着力优化支出结构，确保支出科学有序，厉行勤俭节约，提高资金效用。一是严格控制支出，严格执行人大批准的年初预算决议，增强约束力和严肃性。在执行过程中，因国家、省、市、区出台政策性增支项目及时调整或追加预算；二是重点支持疫情防控及民生项目投入。保障疫情防控常态化支出，确保城乡居民最低生活保障、抚恤救济、基本医疗保险补助资金等按照政策标准落实到位；三是继续盘活存量保刚支。盘活财政存量资金，统筹用于发展急需的重点领域和薄弱环节，对统筹使用的存量财政资金建立任务清单和时间表，让有限的资金发挥出最大的效益。
（三）积极向上争取，拓宽筹资渠道
进一步加强与上级财政部门的沟通、协调，争取更多的上级补助收入，要与时俱进做谋划，围绕重点产业项目，做好地方政府债券项目库的储备工作，对入库项目实行动态管理，根据政策的变化及时更新、补充、完善，着重支持重点领域的专项债券需求，为今后项目申报工作奠定基础，密切关注政策导向，选准项目突破口，积极研究中央和省财政政策，最大限度争取“特惠”性支持，最终进一步增强财政对全区经济发展的保障力度。
（四）坚持依法理财，财政收支管理从紧从严
1、完善管理制度，积极推进预算一体化管理制度改革。强化体系培训，凝聚改革共识。严格落实《预算法》《预算法实施条例》，以加快推进预算管理一体化改革为重点，让预算单位业务人员全面熟悉和掌握预算一体化系统，坚持系统思维、统筹协调、狠抓落实，有效提高预算管理的科学化、规范化、标准化和信息化水平，有效推进预算制度改革顺利实施。
2、推进财政资金规范透明。严格按照《预算法》，强化财政动态监管，推进财政政策、专项资金分配及使用、财政预决算信息公开。将财政监督贯穿于财政资金使用全过程，确保财政资金在阳光下运行。主动接受人大、政协、审计等部门对财政资金使用管理的监督，研究探索财政监督业务转型，全面提升财政内部监督的针对性和有效性。
3、加强政府债务管理。将政府债务纳入全口径预算，规范政府债务举借使用和偿还行为，严格落实地方政府债务限额，严控政府性债务增量，严格依法依规举借，落实地方政府性债务信息公开，将地方政府债务限额、余额及举借情况及时向社会公开，接受社会监督。
各位代表，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以饱满的工作热情，锐意进取，真抓实干，为圆满完成2023年预算任务，为创造梨树人民更加幸福美好的生活而努力奋斗。
