（黑龙江省）关于鸡西市麻山区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于麻山区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
各位代表：
受区政府委托，现将2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）提请区十三届人大二次会议，请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督下，努力克服经济压力带来的影响，深挖收入潜力，科学安排支出，全力做好保“三保”、防风险，全面推进预算管理一体化建设，着力保障各项重点支出，预计能够较好地完成2023年预算收支目标和财政工作任务。坚决贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求，落实稳经济“一揽子”政策和接续措施，实施以绩效目标为导向的积极财政政策，增强重大任务财力保障能力，充分发挥财政资金效能，持续增进民生福祉，全力推动高质量发展，稳步有序地完成年初目标任务。
（一）2022年预算收支完成情况。
1.一般公共预算完成情况。2022年，一般公共预算收入3967万元，同比增长20%；一般公共预算支出22828万元，同比增长2.2%。
2.政府性基金预算完成情况。政府性基金预算收入14363万元，同比增长3868%；政府性基金预算支出14363万元，同比增长3868%。
3.国有资本经营预算完成情况。国有资本经营预算收入19万元，同比增长17%；国有资本经营预算支出19万元，同比增长17%。
（二）2022年法定债务情况
1.法定债务余额。截止2022年末，政府法定债务余额35097万元。
2.新增地方政府债券情况。2022年新增政府债券额度新增16183万元。其中新增专项债券14326万元，新增一般债券1857万元。
（三）2022年重点工作情况
1、积极筹措财政资金，壮大财源实力。依法依规组织财政收入。一是强化目标责任制。明确税收收入和非税收入征管部门主体责任，确保财政收入实现全年目标。二是加强收入分析预测。加强与税务部门沟通联系，结合经济下行和减税降费政策落实对收入的影响，认真应对收入征管工作中存在的全局性和阶段性困难。三是落实收入组织具体工作。加大对重点行业、重点税源税收监控力度、跟踪数据；加强涉税信息共享，依法依规、适时适度开展清查工作；加强非税收入管理，规范征管，确保各项非税收入及时足额缴库。四是积极主动对接上级部门。及时反映困难和需求，积极争取财力支持。
2、强化财政民生投入保障，尽心竭力增进民生福祉。坚持党政机关过紧日子保人民群众过好日子，全区财政民生支出占一般公共预算支出比重达10%，有力保障了民生实事顺利实施、民生政策及时落地。全力落实就业优先政策。充分发挥失业保险稳岗返还政策作用，统筹就业、职业技能提升行动等资金，落实社会保险、职业培训、一次性创业、创业带动就业等补贴政策，支持高校毕业生、下岗失业人员、农民工、退役军人等重点群体就业创业。强化公共医疗卫生投入。全年卫生健康支出1704万元，同比增长83%。用于全力保障基本公共卫生服务，健全区内医疗卫生体系，更好开展核酸检测，人员救助，防疫物资，后勤保障等工作。稳定投入社会救助资金。全年投入社会救助资金3898万元，占一般预算支出比重的17%，用于城乡低保、特困、孤儿、重残、优扶等资金发放，提高低收入群体的生活水平。继续落实城乡义务教育阶段免学杂费政策，大力促进城乡义务教育薄弱环节改善及能力提升，推进了教育事业向优质均衡发展。促进教育服务体系建设稳步提升。全年教育支出3002万元，同比占一般预算支出比重13%。确保教育投入“两个增长”。
3、围绕经济提升，支持推进项目建设。推动财政部门能力作风建设走深走实。进一步规范行政事业单位资产配置、出租、处置等管理行为。依法加强政府采购电子平台建设。加大财政投资评审力度，全年评审政府投资项目39个，审减率达10.2%。
4、主动接受监督，推进财政法治建设。一是广泛听取、积极采纳人大代表、政协委员意见建议。二是依法向人大常委会报告决算、预算调整情况，贯彻落实人大预算审查监督相关要求。三是深入推进预决算信息公开，督导各部门切实落实主体责任，主动接受社会监督。
5、抓好财税改革，提升资金使用绩效。一是贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，全面落实预算管理一体化建设，强化预算项目库管理，健全完善预算支出标准体系，深化预算制度改革。二是完善预算绩效管理制度，加强绩效运行监控，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全绩效评价。三是严格国库库款管理，建立财政资金统筹使用长效机制。2022年全区项目库已覆盖 1205个，其中专项业务类项目 223个。有力推动项目绩效连续性，统一性。
二、2023年预算编制指导思想和基本原则
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要讲话重要指示精神，全面落实党的二十大和中央经济工作会议战略安排，认真落实省委十三届三次全会暨省委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，认真落实积极财政政策要加力提效，注重精准、更可持续的要求，全力做好生财、聚财、理财文章，深化财税体制改革，加强财政资源统筹，优化支出结构和政策供给，保持必要的财政支出强度，加快财政支出进度，坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，强化预算约束和绩效管理，提高财政资源配置效率，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。
（一）2023年预算草案
1.一般公共预算。一般公共预算收入预计13129万元，同比下降7%，加上级提前告知补助、上年结转等1947万元，收入总计15076万元。一般公共预算支出安排14514万元，加上解支出等562万元，支出安排总计15076万元。
2.政府性基金预算。政府性基金预算收入预计0万元，同比下降100%。政府性基金预算支出安排0万元，同比下降100%。
3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计0万元，同比下降100%。国有资本经营预算支出安排0万元，同比下降100%。
需要说明的是，上述预算收支按现行财政体制测算预计安排，总体是平衡的。但全年预算安排存在的一些刚性支出缺口，以及年度执行过程中发生的不可预见的增支因素，还需要通过努力增收节支、加大对上争取和预算稳定调节基金适当予以调节平衡。
（二）2023年法定债务情况
地方政府债券还本付息计划。2023年，预计偿还到期政府债券本息5297万元，其中：通过再融资债券偿还债券本金4114万元;偿还债券利息1183万元。
三、2023年财政主要工作完成情况
为实现2023年预算，在预算执行过程中，重点推进了以下工作：
（一）强化资源统筹，有效增强财政保障能力。积极培育财源，加强财税联动，落实减税降费政策，依法依规组织收入，推动优化收入结构，提高税收占比，确保财政收入实现质的稳步提升和量的合理增长。加强“四本预算”有机衔接，推进存量与增量资金、自有财力与中央补助、财政拨款收入和非财政拨款收入等协同发力，加大投向相近专项资金整合力度，推动财政资源在时间和空间上高效统筹，提升重大战略任务财政保障能力。盘活部门存量资产，建立资产调剂共享机制，充分发挥公物仓作用，提高资产使用效益。
（二）抓绩效，提高财政资金效益。探索建立共性评价指标体系，实现新出台重大政策和项目事前绩效评估全覆盖。推动建立部门预算整体绩效指标体系，促进部门整体绩效目标和党委政府行政绩效目标深度融合，强化绩效评价结果应用，进一步提高绩效管理水平。加强绩效评价结果应用，将评价结果与完善政策、调整预算、资金分配有机衔接。深化政府专项债券项目绩效管理落实，提高财政资金配置效率和使用效益。
（三）强化队伍建设，切实提升工作质量效率。坚持把政治建设放在首位，坚决拥护“两个确立”，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，深入推进创新型、发展型、民本型、稳健型、法治型、勤廉型财政建设。加强队伍能力建设，加快知识更新储备，提升政治素养、专业素质，更好地用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作。持之以恒改进作风，以奋发有为的精神状态和“时时放心不下”的责任意识，抓好预算执行工作，推进财政改革发展。有效运用监督执纪“四种形态”，使党员干部敬畏纪律、行有所止，不断涵养风清气正的政治生态，为做好财政工作提供坚强保障和有力支撑。
（四）强化风险防控，确保各级财政平稳运行。压实落靠“三保”支出保障责任，密切关注基层财政运行风险，完善应急处置机制，加大财力下沉力度，更好支持基层落实助企纾困和“三保”支出政策。建立健全民生支出清单管理制度，加强财政承受能力评估和绩效评价，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。处理好稳增长和防风险的关系，落实落细“五个机制”，常态化开展隐性债务排查，坚决遏增量、减存量，推进高风险市县防范化解债务风险，坚决禁止各种违规举债、虚假化债行为，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
