（黑龙江省）关于鸡西市虎林市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于虎林市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
虎林市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现向大会报告我市2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位代表和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年我市财政预算执行情况总体良好。财政工作在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和省第十三次党代会精神，落实省、市委全会和相关经济会议工作安排，坚定不移贯彻新发展理念，聚焦深化供给侧结构性改革主线，坚定生态优先、绿色发展导向，统筹推进疫情防控和经济社会发展，充分发挥财政资金效能，提升财政保障能力，圆满完成了党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的工作部署。
（一）2022年一般公共预算收支情况
全市一般公共预算收入42,864万元，可比口径同比增长10.7%。上级补助收入315,258万元，新增债券收入20,511万元，再融资债券收入9,026万元，上年结余13,737万元，调入资金767万元，动用预算稳定调节基金2,582万元，收入总计404,745万元。全市一般公共预算支出完成348,823万元，同比增长22.6%。上解上级支出8,614万元，债务还本支出9,026万元，调出资金1,375万元，安排预算稳定调节基金11,543万元，支出总计377,518万元。收支相抵，年终结余27,227万元（为省专项和本级专项，下年继续使用），一般公共预算收支是平衡的。
（二）2022年政府性基金预算执行情况
政府性基金预算本级收入完成2,545万元，上级补助收入469万元，上年结余185万元，新增债券收入20,737万元，调入资金1,375万元，收入总计25,311万元。政府性基金预算本级支出24,121万元，调出资金463万元，支出总计24,584万元。收支相抵，年终结余727万元（为省专项和本级专项，下年继续使用），政府性基金预算收支是平衡的。
（三）2022年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成3,217万元，其中：本级收入364万元，上级补助收入1,017万元，上年结余1,836万元。国有资本经营预算支出607万元，其中：本级支出303万元，调出资金304万元。收支相抵，年终结余2,610万元（为省专项，下年继续使用），国有资本经营预算收支是平衡的。
（四）2022年社会保险基金预算执行情况
社保基金收入完成35,848万元，其中：城乡居民养老保险收入6,488万元，机关事业养老保险收入29,360万元。社保基金支出32,719万元，其中：城乡居民养老保险支出3,075万元，机关事业养老保险支出29,644万元。收支相抵，年终结余3,129万元，社会保险基金预算收支是平衡的。
二、2022年财政工作完成情况
（一）强化财源培育，全力推进财政增收
坚持开源与节流相结合，积极保存量、拓增量、提质量，不断增加本市财力总量。一是全力支持招商引资工作，落实落细减税降费政策，持续放大政策叠加效应，增强市场主体活力，积极培植财源、涵养税源。2022年投入经济开发区基础设施建设资金617万元，兑现招商引资优惠政策资金3,000万元，签约优势项目28个，引进资金24.3亿元，为培植骨干税源、优化税源结构、增强税收收入的稳定性、均衡性和可持续性打下坚实的基础。二是积极对上争取资金，认真研究国家、省相关政策，加强与上级主管部门沟通联系，找准上级政策与我市实际的结合点和切入点，多部门联动完善项目储备，努力提高项目申报成功率。2022年共争取债券项目19个，到位资金43,648万元，保障了各类项目建设、重点民生领域资金需求。三是培植财源与强化征管并重，加强财政和税务部门联机制动，支持税务部门加强对珍宝岛药业、中粮米业等重点企业和重点行业的动态监控，将财源建设成果及时准确全面反映到财政收入上来。
（二）优化支出结构，持续增进民生福祉
坚持以人民为中心的发展思想，把民生红利落到实处，让广大群众共享发展成果。一是严格落实政府过紧日子要求，从严控制和压缩一般性支出，努力压减“三公”经费，坚持“保工资、保运转、保基本民生”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。全年各项民生支出累计达303,357万元，占一般公共预算支出的86.9%。二是千方百计筹措资金，全力保障民生实事项目顺利实施，以扎实有力的财政举措解民忧、暖民心。全年投入15,987万元用于老旧小区改造，投入538万元用于农村饮用水安全改造，投入815万元用于医疗服务与保障能力提升。三是稳步提高社会保障水平，加大对重点群体就业帮扶，保障特殊人群参保资金和医疗救助资金及时到位，做好城乡居民医保参保工作，做到应参尽参。全年投入19,445万元补助机关事业单位养老金缺口，投入3,469万元保障城乡居民最低生活，投入790万元用于补助贫困重度残疾人护理、城市“三无”人员、农村五保户、孤儿等救助政策，投入2,504万元保障退役军人各项政策落地生效。四是全力做好疫情防控经费保障工作，遵照“急事急办，特事特办”的原则，开通疫情拨款绿色通道，全年疫情防控资金支出10,164万元，切实保障核酸检测、防疫物资储备、疫苗接种和隔离点建设等方面的支出需求，保证疫情防控工作有力有序开展。五是加强城乡学校基础设施建设，促进城乡基础教育均衡发展。投入777万元用于补助义务教育薄弱环节改善与能力提升，投入1,530万元改善学生营养膳食，投入270万元改善普通高中办学条件。六是支持发展文化旅游事业，增强文旅产业供给能力。投入1,000万元用于虎头旅游景区基础设施建设，投入1,200万元用于虎头要塞遗址基础设施建设，投入35万元用于开展寒地荷花节、珍宝岛之夏等系列文化惠民活动。七是提振市场信心有效促进消费。通过云闪付平台发放政府消费券、开办青岛啤酒节等活动，重振消费信心，激发市场活力。全年发放政府消费券300万元，将政府关怀传递给每个消费者，拉动我市消费回暖。认真贯彻党的二十大报告精神，聚焦民生关切，全力巩固拓展脱贫攻坚成果，在发展中保障和改善民生，兑现18件民生实事，让广大群众切实感受到幸福的民生温度。
（三）深化财政改革，不断提升管理水平
创新思维，拓宽思路，坚持以提升财政治理能力、管理效能和资金绩效管理水平为目标，持续深化财政改革。一是全力推进预算管理一体化进程，严格落实《预算法》《预算法实施条例》等相关法律规定，把预算编制、预算批复、预算执行等预算主体流程与绩效管理、资产管理、债务管理等相衔接，形成预算全过程的管理闭环，硬化预算约束力。二是全面实施预算绩效管理，统筹财政项目库建设，把项目事前绩效评估和绩效目标审核作为入库的普遍性前置条件，加强预算执行过程中的绩效监控和绩效评价管理，通过对财政支出项目的全过程绩效管理，让有限的财政资金产生实实在在的效益，更好地发挥公共财政职能。三是落实直达资金使用要求，加强与各部门协同联动，确保资金安全及时到达使用末端，直接惠企利民，杜绝挤占挪用、沉淀闲置等问题，提高财政资金使用的有效性和精准性。四是推动国库集中支付制度全覆盖，优化国库集中支付工作流程，优化预算支出审核流程，全面提升资金支付效率。五是不断完善政府采购制度，依托黑龙江省政府采购网，积极推动政府采购全流程电子化，实现政府采购一网通办，提高政府采购效率和透明度，助力营商环境的进一步优化。六是完善政府债务常态化监控和风险评估预警机制，强化政府债务限额管理，坚决杜绝违规举债融资，确保不形成新的隐性债务和不产生债务违约风险。2022年末，我市政府债务余额为31.23亿元，债务率90.52%，债务风险为绿色等级。
过去一年，我们虽然实现了收支平衡，但财源基础薄弱、刚性支出逐年加大、防范债务风险压力增大、资源配置效率不高等问题也不能忽略。面对困难，我们高度重视，创新思路，迎难而上。为做好明年财政工作，推动经济社会发展，我们将加强统筹调度、财源培育，深化财税改革，强化预算管理，积极应对风险和挑战，把深入学习贯彻二十大精神与财政工作紧密结合起来，奋力开创财政工作新局面。
三、2023年财政预算安排
（一）2023年预算安排总体思路和编制原则
总体思路:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，持续深化财政预算管理改革，加强财政资源统筹,强化预算约束和绩效管理，坚决落实党政机关过紧日子要求，加大支出结构优化力度，集中财力办大事，为加快建设“生态活力城、美丽新虎林”提供强有力的财政保障。
编制原则：一是量入为出，量力而行。坚持量入为出原则，健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制，合理安排支出预算规模。二是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜住“三保”底线。三是规范透明，提升绩效。加大预算公开力度，进一步推进单位预算公开，增强财政资金分配透明度。进一步深化部门预算绩效管理改革，提升财政资源配置效率和资金使用效益。
（二）2023年一般公共预算收入预计和支出安排
2023年，我市一般公共预算收入预计完成47,150万元，同比增长10%。结合目前上级补助收入资金到位214,488万元（其中：一般性转移支付资金118,138万元，专项转移支付资金87,472万元，返还性收入8,447万元），动用预算稳定调节基金11,543万元，上年结余27,227万元，全市一般公共预算支出预计安排300,408万元（其中：本级安排212,936万元，专项安排87,472万元）。一般公共预算可以实现收支平衡。
政府性基金预算收入预计完成2,000万元，结合目前上级补助资金到位283万元，上年结余727万元，政府性基金预算支出预计安排3,010万元，政府性基金预算可以实现收支平衡。
国有资本经营预算收入预计完成300万元，结合目前上级补助资金到位1,017万元，上年结余2,610万元，国有资本经营预算支出预计安排3,927万元，国有资本经营预算可以实现收支平衡。
社会保险基金预算收入预计完成38,331万元；社会保险基金预算支出预计安排34,676万元，年末结余3,655万元，社会保险基金预算可以实现收支平衡。
四、深挖潜、控支出、强管理，全面完成2023年预算任务
（一）坚持以人为本，全力保障社会事业改善民生。坚持勤俭理财，不折不扣落实党政机关过紧日子要求，以保障和改善民生为出发点和落脚点，在资金管理和使用上做到精打细算讲求效益。一是支持教育优先发展，推动义务教育向优质均衡升级发展。二是大力支持社会保障体系建设，扩大社会保障覆盖面。三是支持医疗卫生事业加快发展，完善医疗系统硬件建设。四是进一步完善基础设施建设，让老城区焕发出新的活力。五是大力实施乡村振兴战略，推动经济社会发展绿色转型。
（二）坚持依法征管，全力支持项目建设涵养财源。要把组织收入作为全部工作的重中之重，加强税收与非税收入征管，做到应缴尽缴、应收尽收。一是继续支持税务部门严格执法，深挖税收增长潜力。二是加强非税收入征收及管理，推行票据电子化改革，严格执行收支两条线制度管理。三是支持园区建设和发展，持续培植财源、涵养税源，为财政收入长期稳定增长奠定基础。
（三）坚持资源统筹，全力推动重点项目建设进度。加强财政资源统筹，在保障“三保”和化解债务资金需要基础上，加大对重点项目的支持力度。一是积极争取各类项目建设资金，充分调动各部门争取资金积极性。二是加大力度争取地方政府债券，完善项目库储备，做好前期工作，杜绝“钱等项目”现象。三是继续加大盘活存量资金力度，对各单位沉淀闲置、按原用途难以继续使用的结转结余资金，以及年底前难以使用的资金，按规定收回或调整用于同类重点项目建设。四是坚持以人为本惠民生不动摇，多渠道筹资，落实好各项民生实事项目资金保障工作。
（四）坚持深化改革，全力提升公共财政管理水平。围绕建立现代财政制度，深入推进财政改革，提高财政资金使用效益。一是推进预算管理一体化系统建设，规范统一预算管理工作流程、要素和规则，以信息化促进预算管理现代化。二是本着“花钱必问效，无效必问责”的原则，全面实施预算绩效管理，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。三是加强政府性债务管理，积极防范和化解政府债务风险，提高防范和化解风险能力，确保政府性债务各项指标保持在合理区间。四是加大财政监督力度，充分履行财政监督职能作用，建立财政监督与预算管理相互协调的运行机制，确保财政资金安全。五是加强国有资产管理，规范国有资产处置行为，确保国有资产保值增值。
新的一年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，认真贯彻落实党的二十大精神，坚持以人民为中心的发展思想，健全财政保障长效机制，支持办好民生实事，用心解决好人民群众“急难愁盼”问题，不断增进人民群众幸福感安全感获得感。在有效支持高质量发展中保障财政可持续和政府债务风险可控，扎实做好财政各项工作，为实现我市经济和社会高质量发展继续努力。
