（黑龙江省）关于鸡西市虎林市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于虎林市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月17日在虎林市第七届人民代表大会第二次会议上
虎林市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将虎林市2021年财政预算执行和2022年财政预算安排情况汇报如下，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我市财政工作在市委市政府正确领导和市人大监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、省和鸡西市系列决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚决打赢三大攻坚战，推进乡村振兴，增进民生福祉，深化改革创新，有力促进了全市经济社会平稳健康发展，较好地完成了全年财政各项任务，实现了“十四五”良好开局。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全市一般公共预算收入完成42,786万元，同比增长12.4%，上级补助收入243,834万元、新增债券收入11,380万元、再融资债券收入18,250万元、上年结余113万元、调入资金2,335万元、动用预算稳定调节基金5,950万元，收入总计324,648万元。全市一般公共预算支出完成284,409万元，同比下降0.9%，上解上级支出5,617万元、债务还本支出18,303万元、安排预算稳定调节基金2,582万元，支出总计310,911万元。收支相抵，年终结余13,737万元（为正常省专项补助资金，下年继续使用）。一般公共预算收支是平衡的。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，政府性基金预算本级收入完成4,263万元，上级补助收入434万元，上年结余757万元、新增债券收入22,830万元、再融资债券收入2,824万元，收入总计31,108万元。政府性基金预算本级支出25,822万元、调出资金2,274万元、债务还本支出2,827万元，支出总计30,923万元。收支相抵，年终结余185万元。基金预算收支是平衡的。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，社保基金收入完成72,224万元，其中：养老保险类收入50,156万元，医疗保险类收入19,757万元，其他保险类收入2,311万元。社保基金支出88,923万元，其中：养老保险类支出46,655万元，医疗保险类支出39,992万元，其他保险类支出2,276万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入完成2,255万元，其中：本级收入153万元，上级补助收入2,021万元，上年结余81万元。国有资本经营预算支出419万元，其中：本级支出358万元，调出资金61万元。收支相抵，年终结余1,836万元（为正常省专项补助2021年国有企业退休人员社会化管理服务资金，下年继续使用）。
（五）2021年财政工作完成情况
1.依法组织收入，财政经济勇于争先。
全市财税战线各部门以开局既是决战、起步就是冲刺的状态，主动提高标准，敢于担当作为，围绕收支任务，做好收入分析，明确收入目标，完善综合治税措施。在进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管的同时，积极应对不利因素，及时协调解决工作中存在的问题，多举措强化非税征管，切实保障非税收入依法征收、应收尽收，全市经济持续稳定恢复,主要经济指标呈持续良好回升态势。
2.强化资金保障，筑牢疫情防控防线。
严格落实省、市疫情防控各项决策部署，按照特事特办、急事急办原则，开通疫情拨款绿色通道，优先保障疫情防控经费，全年拨付疫情防控资金5,449万元，用于核酸检测能力提升、新冠疫苗紧急接种、防疫物资采购等方面。持续强化防疫资金和物资保障，加强防疫资金和物资使用监管，确保疫情防控资金落实到位，为持续保持“双零”战果提供财力保障。
3.把握政策机遇，积极对上谋划争取。
加大财源培植力度，做好招商引资资金保障工作，全年兑现优惠政策奖励资金4,221万元，激发企业活力，减轻企业负担。直达资金迅速快捷，作用发挥凸显高效，全年共争取到位直达资金41,208万元，用于义务教育、就业补助、城乡居民基本医疗保险补助、机关事业养老保险补助、农田建设补助资金等方面，有效缓解了我市财政收支压力。及时掌握国家政策和投资方向，梳理完善项目库，积极向上级争取资金，全年共争取到位债券资金55,284万元，其中再融资债券资金21,074万元，用于偿还以前年度到期债券本金；新增债券资金34,210万元，用于老旧住宅维修改造项目、农村生活污水处理项目、道口平改立工程、安康片区棚户区改造、污水处理设施建设等方面，切实将政策优势转化为发展优势。
4.集中力量资源，坚决打好“三大攻坚战”。
聚焦防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治持续发力。一是加强防范债务风险，将地方政府债务全部纳入预算管理，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解存量，全年共计偿还到期政府性债务本息30,086万元。二是全力巩固脱贫攻坚成果，全年财政衔接推进乡村振兴补助资金实施12个项目，共计2,878万元，用于东诚镇复兴村采摘园固定资产收益项目、农业包装生产线及附属设施固定资产收益项目、青贮收获机及运输车辆固定资产收益项目、虎林镇义和村通村路及村内巷路硬化项目、雨露计划等项目。三是坚决守住污染防治底线，全年拨付污染防治资金6,131万元，用于秸秆禁烧、污水处理设施建设、垃圾处理厂调节池、农村生活污水处理等方面。
5.发展社会事业，民生福祉持续提升。
持续加大对教育、社会保险、医疗卫生、农田水利、住房保障等民生领域资金的投入力度，以扎实有力的财政举措解民忧、暖民心，坚决兜牢兜实基本民生底线，全年民生投入246,973万元，占一般公共预算支出的86.8%。其中，拨付教育资金33,502万元，主要用于保障教师工资福利、实验高中教学楼建设、农村学生营养膳食补助，义务教育薄弱环节改善与能力提升补助等；发放耕地地力保护补贴资金8,432万元，发放实际种粮农民一次性补贴资金2,821万元，发放生产者补贴资金31,684万元。
6.全面深化管理，持续推进财政改革。
不断深化预算制度改革，提升预算管理水平，加快建立现代财政制度，全面推进预算管理一体化建设。不断强化财政监督管理，优化财政支出结构，大力盘活财政存量资金，提高财政资金使用效率。全面实施预算绩效管理，制发《全面实施绩效管理的实施意见》，切实构建全方位预算绩效管理格局，全过程预算绩效管理链条，全覆盖预算绩效管理体系。
从全年预算执行情况看，我们虽然实现了收支平衡，但存在的问题依然不能忽视：一是受疫情、减税降费政策和税源结构单一等因素影响，财政收入增收乏力。二是刚性支出规模逐年大幅上升，财政收支平衡压力较大。三是政府性债务风险虽总体可控，但仍具有一定的偿债压力。面对新问题、新困难，我们创新思路，迎难而上，充分发挥有力有序、有效有为的积极财政措施，全力支持经济社会发展，不断开创财政工作新局面。
二、2022年财政预算安排
（一）2022年预算安排总体思路和编制原则
总体思路:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及2021年中央经济工作会议精神，落实上级和市委市政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展，自觉全面融入新发展格局，巩固扩展疫情防控和经济社会发展成果，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，认真落实积极财政政策提质增效，更加注重精准、可持续要求。
编制原则：严格按照《预算法》及《预算法实施条例》等有关规定，积极落实人大预算审查和监督要求，做到应编尽编、应列尽列。重点保障“五保”支出，加强财政资源统筹，优化调整支出结构，按照国家坚决落实过紧日子的要求，严格支出管理，执守简朴、力戒浮华，厉行节约。强化预算约束和绩效管理，确保年度收支平衡。
（二）2022年一般公共预算收入预计和支出安排
2022年，我市一般公共预算收入预计完成46,209万元，同比增长8%。结合目前上级补助收入资金到位199,668万元（其中：结算补助收入114,653万元，一般性转移支付资金84,546万元，专项转移支付资金469万元），动用预算稳定调节基金1,523万元，调入资金120万元，全市一般公共预算支出预计安排247,520万元（其中：本级安排162,505万元，专项安排85,015万元）。一般公共预算可以实现收支平衡。
政府性基金预算收入预计完成3,375万元，结合目前上级补助资金到位202万元，上年结余185万元，政府性基金预算支出预计安排3,762万元，基金预算可以实现收支平衡。
国有资本经营预算收入预计完成300万元，结合目前上级补助资金到位1,017万元，上年结余1,836万元，国有资本经营预算支出预计安排3,153万元，国有资本经营预算可以实现收支平衡。
社保基金收入预计完成126,945万元；社保基金支出预计安排122,432万元，年末结余4,513万元。
三、深挖潜、控支出、强管理，全面完成2022年预算任务
（一）坚持稳中求进，落实积极财政政策。
严格落实好积极的财政政策，政策发力适当靠前。全力组织收入，确保预算收支平衡。加强与税收征管部门和税源企业沟通联系，实时掌握税源异动情况，想方设法稳住现有税源，竭尽全力吸引新税源，确保属地税收及时足额落地。细化非税征管，确保非税收入应收尽收，及时足额入库。加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构。严格落实政府过“紧日子”要求，始终牢固树立勤俭节约、艰苦奋斗思想，更加突出以收定支，严格控制机关运行成本，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费，保证三公经费只减不增。时刻关注省市政策动向，广开渠道向上争取政策和资金，适度超前开展基础设施投资，发挥政府投资引导带动作用。继续支持实体经济发展，推动企业做大做强，加强对中小微企业纾困帮扶，着力支持稳定和扩大就业，夯实财政发展后劲，缓解本级财政压力，全力以赴保障财政稳健运行。
（二）保基本兜底线，持续增进民生福祉。
筑牢以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，尽心尽责办好民生“关键小事”，不断增强群众获得感幸福感。支持建设高质量教育体系，推进卫生健康体系建设，推动文化教育事业发展。支持完善社会保障体系建设，落实城乡居民各项社保提标和强农惠民政策，确保社保对象的保障资金及时兑现，使不同群体充分感受到党和政府的温暖。集中财力保障市委、市政府确定的重点项目和16件民生实事，加强老旧小区改造、休闲健身场地建设、城北幼儿园新建等社会公共服务方面的投入，推进基本公共服务均等化，全面发展社会事业。
（三）发展壮大产业，坚定不移财源培植。
做优医药产业，引导珍宝岛药业、乌苏里江制药、全乐制药三大龙头深研医改政策，加快新药研发、仿制药开发，争取更多核心产品进入国家药品目录。支持完达山、天马等老字号企业，坚守工匠精神，聚焦核心品牌，深度开发高端酒、大众酒、保健酒等多样化产品，推进品类创新、品质突破，加快形成区域行业龙头。做大能源产业，全力争取牡丹江东部地区新能源指标、节能减排置换指标，加快推进通威渔光科技生态基地、国电投清洁能源开发、华茂热力热电联产等项目。加大财源培植力度，夯实财政增收基础。
（四）坚持底线思维，推动三大攻坚战取得成就。
巩固脱贫成果，重点推进产业扶贫、转移就业、消费扶贫和扶贫车间建设，确保易返贫致贫群体收入稳定增长。结合乡村振兴战略，整合各类资源要素，确保910户室外卫生厕所建设、8个村级生活污水治理、4处平改立道口通车等项目如期完成。加强污染治理，擦亮生态名片，启动加油站挥发性有机物治理，推动老旧车、黄标车、柴油车淘汰。深入落实河湖“四乱”整治、农业“三减”示范行动，全力保卫蓝天、碧水、净土。加强我市政府性债务管理，规范政府性债务举借、使用、偿还等行为，防范化解地方政府债务风险，坚决遏制隐形债务增量。
（五）严肃财经纪律，深化财政体制改革。
进一步深化预算管理制度改革，加大结余结转资金清理力度，大力盘活财政存量资金，统筹用于重点领域支出，切实提高财政资金使用效益。进一步落实财政资金直达机制，加快预算下达和资金使用进度，确保直达资金惠企利民，加强直达资金监管，确保资金安排符合相关制度规定，体现政策导向。完善预算绩效管理制度，发挥预算绩效管理的引导作用，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效体系。严肃财经纪律，牢固树立预算法治意识，严格执行预算管理制度，加大对重点领域、重点项目的专项检查力度，依法依规强化监督执纪问责。规范预算公开工作，全面、及时、完整公开预算。进一步贯彻落实省市关于推进预算管理一体化建设的决策部署，规范开展预算管理一体化建设，深入推动预算制度改革。为规范我市政府投资行为，建立健全项目投资决策机制和高效的组织实施流程，加快制定政府投资类项目实施全过程管理工作指导意见。继续加强管理和检查，规范资产的配置、使用、处置和出租管理。加大对国企改革任务落实的力度，确保改革任务如期完成。结合我市实际情况，研究制定企业国有资产管理办法，加大对国有企业资产清理、管理工作，依法依规对国有资产进行全面监管。全方面发力，多举措改革，以深化财政体制改革引领财政事业发展。
我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，迎难而上，奋力拼搏，为虎林建设发展提供坚强的财力保障，保持社会大局稳定，迎接党的二十大胜利召开。
