（黑龙江省）关于双鸭山市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于双鸭山市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月15日在双鸭山市第17届人民代表大会第1次会议上
各位代表：
受市政府委托，向本次会议报告2021年全市财政预算执行情况和2022年全市财政预算安排（草案），请予审议。
一、2021年全市财政预算执行情况
2021年，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，全市各级财政落实高质量发展要求，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，财政预算执行情况总体较好。
全市一般公共预算收入完成31.7亿元，同比增长22.3%。一般公共预算支出完成150.2亿元。按现行财政体制，加减同省结算并按规定结转下年、补充预算稳定调节基金后，预算收支平衡。
全市政府性基金预算收入完成4.0亿元，同比增长42.5%；政府性基金预算支出完成24.3亿元。按现行财政体制，加减同省各项结算后，预算收支平衡。
全市国有资本经营预算收入本年未发生，国有资本经营预算支出完成0.2亿元（专项补助支出）。
全市社会保险基金预算收入完成120.1亿元，同比增长26.2%；社会保险基金预算支出完成119.8亿元，同比增长28.5%。
市级一般公共预算收入完成16.0亿元，同比增长25.3%；一般公共预算支出完成50.4亿元。按现行财政体制，加减同省和县区各项结算并按规定结转下年，预算收支平衡。
市级政府性基金预算收入完成1.9亿元，同比增长77.3%；政府性基金预算支出完成7.4亿元。按现行财政体制，加减同省各项结算后，预算收支平衡。
市级国有资本经营预算收入本年未发生，国有资本经营预算支出0.02亿元（专项补助支出）。
市级社会保险基金预算收入完成75.3亿元，同比增长28.7%；市级社会保险基金预算支出完成69.8亿元，同比增长18.7%。
2021年财政主要工作情况：
（一）狠抓增收节支，推进实力型财政建设
聚焦财政主责主业，全力以赴抓好收支管理工作，确保财政平稳健康运行。依法组织财政收入。依托涉税信息共享机制，科学预测分析税费情况，强化县区收入督导，挖掘非税收入增长潜力，确保应收尽收。在全市各级各部门共同努力下，全市一般公共预算收入增长22.3%，继2012年以后全市一般公共预算收入再次突破30亿元大关，增幅居全省前列。大力压减一般性支出。树牢过紧日子思想，坚决清理无效、不必要支出，积极盘活存量资金，全年共压缩盘活各类财政资金7.3亿元，压减的资金优先用于“五保”和亟需支持领域。积极争取政策资金。积极与上级部门沟通联系，及时把握政策机遇，全力争取上级资金支持。全市共争取政策性资金122.5亿元，其中：市本级争取44.3亿元，主要包括财力性转移支付资金24.8亿元，专项转移支付资金19.5亿元；另外，争取新增地方政府债券资金16.9亿元，为全市经济社会发展提供资金保障。
（二）优化产业结构，推进发展型财政建设
发挥财政资金引导撬动作用，做强优势产业，培育新兴产业，改造传统产业，推动高质量发展。支持创新驱动发展。市本级筹措科技创新资金和人才发展资金0.4亿元，大力支持我市创新主体高效联动、创新资源高效配置、科技成果迅速转化。支持产业转型升级。聚焦“六大主导产业”，强化项目带动，市本级筹措资金6.9亿元，支持开发区玄武岩、石墨标准厂房建设及中小企业园区建设，落实企业技术改造、投产重点工业项目补助扶持及流贷贴息资金政策，促进产业迈向价值链高端。支持市场主体纾困发展。落实落细各项减税降费政策，深入分析受疫情影响较大行业的税收变化情况，及时有效减轻中小微企业、个体工商户和困难行业企业税费负担。全面落实担保贷款和周转金政策，为重点企业提供27笔共计14亿元的周转借款，有力支持了我市民营企业、中小企业发展。
（三）强化保障兜底，推进民生型财政建设
坚持以人民为中心的发展思想，全力以赴保障和改善民生，全市民生支出占一般公共预算支出的比重达84.1%。优先保障疫情防控。坚持把疫情防控作为最重要、最紧迫的政治任务，市本级筹措资金1.5亿元，保障全民疫苗接种、设施设备购置、隔离病房改造等资金需求。建立应急响应机制，开通“先预拨、后清算”绿色通道，启动紧急采购程序，确保资金和防疫物资及时到位。落实各项社保政策。市本级拨付社会保障资金23.8亿元，保证了企业养老、城乡低保、就业等资金按时足额发放，适度提高了机关企事业单位退休人员养老金水平、城乡低保标准及特困人员救助标准。强化财政惠农支农。市本级拨付资金0.9亿元，将农业耕地地力保护补贴、生产者补贴以一折通方式发放到农民手中，保证了国家惠农政策落实到位。支持教育均衡发展。市本级拨付资金0.8亿元，用于落实“两免一补”及各学校学生资助政策，继续推进薄弱学校改造与能力提升，支持学前教育和普通高中教育发展，提升现代职业教育发展质量，改善办学条件。保障文化领域支出。市本级拨付资金0.3亿元，支持“三馆免费开放”，保障了百年建党系列大型文艺汇演和美术、摄影、书法联展等活动的顺利进行，推动了国家文物保护旧址修缮工程及非物质遗产保护中心成立，助推了我市公共文化服务体系建设、文化事业繁荣发展。推进基础设施建设。市本级拨付专项资金、债券资金7.8亿元，重点支持了城市管网及污水处理、城镇老旧供热管网改造等工程建设；多渠道筹措资金2.8亿元，实施了城市道路、人行道、广场和供热供水维修改造及城区绿化、美化、亮化工程，补齐了城市功能短板，改善了人居环境。
（四）深化财政改革，推进管理型财政建设
更加坚定不移地深化改革，不断提升财政治理效能。深化预算体制改革。推进预算一体化建设，提高预算执行质效。进一步完善市以下财政事权和支出责任相适应的制度，制定了医疗卫生、教育、科技、交通、生态环境、自然资源等九个领域市以下财政事权和支出责任划分改革方案，助力区域协调发展。推进国资国企改革。制定《双鸭山市国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，建立健全国资监管体系。全面完成国企公司制改革、国资统一监管、混合所有制改革试点工作，增强了国有企业的竞争力、控制力。严格政府债务监管。合理控制新增债务规模，杜绝违规举债行为，多渠道筹措资金，积极偿还到期债务，有效防范政府债务风险。强化预算绩效管理。进一步健全了预算绩效管理制度，建立了专家库、数据库、第三方评价库，完成了129个项目金额1.1亿元的绩效再评价，以及2020年转移支付118个项目金额10.6亿元的绩效自评价工作。提高资金使用效益。规范政府采购行为，市本级政府采购支出3.6亿元，节约资金0.2亿元，节支率5.3%；强化财政投资评审，加大对政府性资金建设项目的监管力度，评审政府投资项目161个，审定金额20.1亿元，审减金额2.6亿元，平均审减率11.4%，有效遏制项目建设高估冒算和超概预算等浪费现象。
2021年，财政部门攻坚克难，各项工作取得了新的进展。这是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协有力监督、有效指导的结果，也是各级各部门和全市人民齐心协力、砥砺奋进的结果。但我们也清醒地看到，财政运行过程中还存在不少困难和挑战：受疫情和减税降费政策影响，财政收入总量偏小，收入持续增长动力不足，可用财力较少，刚性支出有增无减，偿还政府性债务压力巨大，全市财政收支矛盾加剧，预算紧平衡成为常态；各级政府过“紧日子”的意识还需增强，部分单位仍未形成“花钱问效”和勤俭节约的意识；深化财税体制改革仍面临诸多困难等。我们将直面矛盾、正视问题，认真研究，努力解决。
二、2022年预算安排情况
2022年是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，编制好2022年预算、做好各项财政工作，对于促进全市振兴高质量发展具有十分重要的意义。
展望今年财政形势，从面临的机遇看，中央将继续实施积极的财政政策，落实支持东北振兴系列政策措施，全省大力实施“百大项目”“百千万工程”等形成的新动能逐步释放，我市经济加速转型，产业结构不断优化，这都将为经济社会高质量发展和财政收入恢复性增长奠定基础、积攒后劲。从面临的挑战看，我市财源结构仍比较单一，对重点税源、重点企业依赖性大，新兴税源拉动不足，中低速增长将成为常态。另外，落实“六稳”“六保”任务等刚性支出不断增加，我市大力实施“项目建设年”活动，支持发展新经济培育新动能等都需要财政加大投入，减收增支矛盾进一步增大；同时随着政府债务进入偿债高峰，政府债务风险与财政运行风险相互叠加，亟待我们采取强有力措施防范化解。
根据全市财政收支形势分析，2022年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届四中、五中、六中全会精神，以中央、省委经济工作会议精神为指引，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推动共同富裕，落实党政机关要坚持过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，实施政府债务风险、财政运行风险双防控，加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理，提升财政治理效能，为我市经济转型高质量发展贡献财政力量。
遵循以上指导思想，综合考虑全市主要经济预期指标和财政收支增减因素，本着统筹兼顾、有保有压的原则，2022年预算安排如下：
全市一般公共预算收入安排33.7亿元，同比增长6％。一般公共预算支出安排128.1亿元。按现行财政体制，加减同省结算及调入预算稳定调节基金后，预算收支平衡。
全市政府性基金预算收入安排2.6亿元，同比下降35%；政府性基金预算支出安排13.5亿元。按现行财政体制，加减同省各项结算后，预算收支平衡。
全市国有资本经营预算收入安排0.006亿元，国有资本经营预算支出安排0.6亿元。按现行财政体制，加减同省各项结算后，预算收支平衡。
全市社会保险基金预算收入安排111.9亿元，同比下降6.8%；社会保险基金预算支出安排111.0亿元。
市级一般公共预算收入安排16.9亿元，同比增长6％。一般公共预算支出安排43.4亿元。按现行财政体制，加减同省和县区各项结算后，预算收支平衡。
市级政府性基金预算收入安排1.2亿元，同比下降40.2%；政府性基金预算支出安排9.2亿元。按现行财政体制，加减同省各项结算后，预算收支平衡。
市级国有资本经营预算收入安排0.006亿元，国有资本经营预算支出安排0.006亿元。
市级社会保险基金预算收入安排76.1亿元，同比增长1.1%；社会保险基金预算支出安排75.7亿元。
另外需要说明的是，受财力限制，市级仍有部分支出无法在预算支出中安排，需要通过增收节支、争取上级财力补助予以保障。
三、努力完成2022年财政改革与预算收支任务
2022年，财政部门将坚决贯彻市委工作要求，理好财、用好财、管好财，扎实推进财政资源统筹整合，全力保障高质量发展。
（一）竭力强基固本，全面夯实财政运行基础
坚持对内挖潜与对上争取并重，积极拓展筹资渠道，增强财政保障能力。持续抓好税费征管。不断发展新业态，培育新的经济增长点，充分挖掘增收潜力，协调税务部门做好税收组织工作，确保各项收入应收尽收，确保实现一般公共预算收入增长6％的目标。落实过紧日子要求。把严把紧支出关口，坚决把一般性支出压下来，严格执行管控清单，坚决砍掉资金使用绩效不高、不必要的项目，切实把财政资源用在刀刃上。积极争取上级支持。深入研究国家政策出台趋向，精准发力沟通对接，争取更多专项资金、债券资金和财力补助，为全市经济发展奠定坚实的资金保障基础。
（二）突出蓄势积能，助推经济高质量发展
统筹财政政策和资金，发挥好财税政策的结构性调控优势，确保经济行稳致远。支持实体经济发展。继续落实创新驱动发展战略，扎实推进“项目建设提升年”活动，加大政策扶持和资金投入，加快推动传统产业转型升级，推进高新技术产业、数字经济发展。继续落实减税降费政策。加大各类违规涉企收费整治力度，坚决防止弱化减税降费政策红利，激发市场主体活力。助力民营经济发展。积极发挥担保基金作用，缓解小微企业融资难融资贵问题，优化营商环境，促进大众创业、万众创新。
（三）聚焦补短兜底，持续加力保障重点支出
继续加大民生投入力度，坚决兜牢基本民生底线，抓好民生工程，办好民生实事，扎实推动共同富裕。完善社会保障体系。落实低保、特困供养、临时救助等各项民生政策，推动养老事业多元化发展。支持完善重大疫情防控和公共卫生应急管理体系，全面提升医疗卫生服务与保障能力。落实乡村振兴战略。落实财政衔接推进乡村振兴补助资金，保持投入力度总体稳定。加快推进涉农资金统筹整合，落实耕地地力保护补贴、粮食生产者补贴等政策，促进农民增产增收。保障教育领域支出。支持完善教育经费保障机制，大力发展普惠性学前教育，支持产教融合、校企合作，改善教育薄弱环节，推进城乡义务教育优质均衡发展。加大公共文化投入。补齐公共文化支出短板，支持开展各项文化惠民活动，推进文化遗产传承保护，健全现代公共文化服务体系。推进和谐城市建设。改善城市基础设施，维修拓宽城市道路，优化人居环境。加大应急和煤矿安全监管等方面支出，保障人民生命财产安全。改善政法部门业务办案的装备条件，支持政法部门技术装备换代升级，维护社会稳定。
（四）全力改革攻坚，有效提升政策机制张力
以全面深化改革为着力点，补短板，求创新，推进财政管理机制日趋完善。健全预算管理体系。保障预算管理一体化系统上线运行，全面强化预算约束，规范预算执行，及时掌握预算调整变更，实时监控预算执行，全面提高财政预算管理规范化、标准化和自动化水平。加强预算绩效管理。完善评价指标体系，扩大评价规模范围，强化评价结果应用，全面提升预算绩效管理整体水平。全力防范债务风险。充分发挥风险防控专班作用，严格控制政府投资项目、投资基金以及政府和社会资本合作（PPP）项目；加强预算安排顺序和一般性支出管控，严格民生支出标准、人员经费管理；清理处置房屋、土地等资产，清理盘活存量资金，突出暂付款清收，统筹资金偿还到期债务；加强金融机构商谈，推进隐性债务展期重组，牢牢兜住政府债务风险和财政运行风险底线。深化国资国企改革。全面落实国企改革三年行动要求，推动粮食、供热等国有企业改革，强化国资国企监管，推进国有经济转型振兴。
各位代表，2022年财政预算工作任务艰巨繁重，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，只争朝夕、勇担使命，真抓实干、开拓进取，在新时代财政改革发展工作中展现新气象新作为，为加快推动双鸭山全面振兴全方位振兴做出更大的贡献。
