（黑龙江省）关于伊春市友好区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于友好区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月12日在友好区第二届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区政府委托，现将友好区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告如下，请各位人大代表予以审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区党员、干部、群众坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导和区人大的监督下，在上级财税部门的大力支持下，面对经济下行压力，疫情防控，克难奋进，积极作为，始终紧扣加快发展、惠及民生这一要务，抢抓机遇，强化各项措施，全区各项工作有序推进，财政运行平稳，为全区经济社会发展作出了积极贡献。
（一）一般公共预算收支执行情况
1.收入执行情况。全区完成财政收入72,397万元，其中：上级补助收入69,388万元(包括一般债券8,843万元），一般公共预算收入3,009万元。
2.支出执行情况。全区完成财政支出63,877万元，其中：一般公共预算支出63,106万元，上解支出771万元，收支相抵后，结余8,520万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
政府性基金预算收入3,560万元(包括专项债券3,436万元），其中：本年收入7万元，上级补助收入3,553万元，政府性基金预算支出841万元，收支相抵后，结余2,719万元。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
国有资本经营预算收入618万元，均为上级补助收入，国有资本经营预算支出1万元，收支相抵后，结余617万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
社会保险基金预算收入6,978万元，社保基金预算支出6,941万元，上年结余643万元，收支相抵后，结余 680万元。
（五）全区债务基本情况
2022我区全年偿还债务利息1,737万元，目前我区地方政府债务余额为52,561万元，未超上级规定限额。
二、2022年财政重点工作情况
（一）精准应对形势，多措并举着力生财
切实减轻企业负担。认真落实留抵退税等一系列减税降费政策，会同税务等部门做好政策宣传、辅导、细化和执行，截止到目前，合计办理新增减税降费及退税缓税缓费2,049.6万元，进一步激发了市场主体的活力和发展后劲。
资金扶持促发展。全力兑现“21条支持民营企业发展”、“招商引资激励资金”等扶持政策，兑现省、市、区各项发展专项资金267万元，为我区招商引资及民营企业发展提供财政支撑。
（二）开源节流并重，千方百计狠抓聚财
科学谋划收入征管。积极应对经济形势下行对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，强化非税收入征缴，确保非税收入及时入库，严格收费和罚没的标准和范围，确保各项财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。2022年全区一般公共预算收入完成3,009万元，同比增长20.1%，其中：税收收入1,441万元，同比增长3.6%;非税收入1,568万元，同比增长40.6%。
积极向上争取支持。深入研究国家政策支持方向，下大力气争取政策、项目和资金，组织协调各相关部门谋划债券项目13个，到位新增一般债券8,843万元。
调整优化支出结构。树牢过紧日子的思想，进一步强化资金统筹，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，压减各部门一般性支出，清理盘活财政存量资金，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”等重点支出需求，真正把有限的资金用在“刀刃”上。
（三）补短板促均衡，统筹兼顾精准用财
加大重点投入，助力民生保障。2022年全区民生支出53,172万元，占一般公共预算支出的84.3%。一是持续支持教育事业发展，支出10,332万元用于森工中小学教育经费支出、城乡义务教育公用经费和义务教育薄弱环节能力提升等项目建设。二是围绕提升社会保障水平，下达资金1,977万元，全面落实城乡最低生活保障、特困人员供养等社会救助政策，下达资金444万元，落实基本公共卫生服务及重大传染病等项目经费，加强公共卫生体系建设。三是及时拨付就业专项资金。下达资金757万元，支持开展校企联合培训、职业技能培训等，落实高校毕业生、返乡农民工、城镇登记失业人员等创业补贴政策，加强就业服务平台建设，积极推动全区创业就业工作。
聚焦乡村振兴，助力三农发展。一是及时发放耕地地力保护、大豆补贴等农业生产发展补贴资金3,945万元；二是统筹安排资金1,080万元，用于高标准农田建设维护，提高农业综合生产能力；三是确保村级组织正常运转。安排村级组织运转保障经费67万元，为乡村振兴固本强基。
重大项目支出基本到位。一是计划安排资金4,800万元用于水环境综合治理，建设生态沟渠及水环境污染源治理，切实增加和改善环境基本公共服务供给，改善重点流域水环境质量、恢复水生态、保障水安全；二是计划安排资金3,500万元用于全民健身中心项目建设，提高人民群众生活品质，锻炼国人体质，增强身体健康，促进全面发展，促进社会和谐。
（四）强化财政监督，落实财税体制改革
强化财政监督。根据上级统一部署，按时公开政府及各部门预决算信息。落实《全面实施预算绩效管理的实施办法》，增强部门的预算绩效理念，研究建立绩效目标动态监控及绩效评价结果运用体系，为稳步推进我区预算绩效管理、不折不扣的完成国家及省市相关部署打下基础。
重大风险防范成效明显。债务风险管控有方，按时足额偿还政府债务利息1,737万元，严格控制新增政府债务，按时偿还了债务本息，全区债务风险总体可控。
财政管理水平持续提升。预算管理一体化系统于2022年1月份正式运行，系统上线运行提升了预算管理规范化、标准化和自动化水平。
这些成绩的取得得益于区委、区政府的正确领导，得益于区人大、区政协的有力监督和支持，得益于全区各级各部门的共同努力。同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在不少困难和问题：一是财政收支矛盾异常突出。我区财政收入总量偏小，财源基础仍较薄弱，财政增收困难，政企剥离后刚性支出不断增加，财政收支矛盾突出；二是预算绩效管理亟需加强，推进财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远。对此，我们将高度重视，深入剖析原因，采取有效措施，着力加以解决。
三、2023年财政预算（草案）
（一）指导思想
以党的二十大精神及习近平总书记系列重要讲话精神为指导，认真贯彻关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极财政政策的要求，推动高质量发展；大力优化支出结构，树牢长期过紧日子思想，把财政资金用在刀刃上；进一步深化预算管理制度改革，加强财政资源统筹，突出保基本、守底线，集中财力办大事，强化重大政策、重大项目保障能力；强化预算约束和绩效管理，推进财政支出标准化，努力提高财政支出效率；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，促进经济社会持续健康发展，为我区建设提供财力支撑。
（二）基本原则
1.依法合规，全面综合。预算编制要符合《预算法》及实施条例和国家有关法律法规的要求，应保持与国民经济和社会发展规划相一致；收入和支出全部纳入预算，实行全口径预算，统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户管理资金、单位资金等各类预算收入来源，合理安排支出预算。
2.合理预计，突出重点。认真测算收支，力求科学合理，各项收入预算要与经济社会发展水平相适应，各项支出预算与经济发展相协调，与财力状况相匹配。优先“三保”支出，“三保”之外要尽力而为，更要量力而行；不折不扣落实过“紧日子”要求，严控一般性支出；集中财力办大事，保障重大战略、重大工程、重大项目、重大产业实施。
3.公开透明，讲求绩效。进一步加大预算公开力度，增强财政资金分配透明度，提高预算公开的质量和效率；预算要注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，逐步建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
（三）预算草案
1.一般公共预算（草案）：根据上述总体要求，按照区委、区政府的决策部署，2023年财政总收入为30,329万元(包括上级补助收入提前告知项和一般公共预算收入），其中：上级补助收入为27,019万元，一般公共预算收入预期为3,310万元。
征收部门预期情况：税务部门预期收入1,585万元，同比增长10%；财政部门预期收入1,725万元，同比增长10%。
2023年财政总支出30,329万元，其中:一般公共预算支出29,722万元，上解支出607万元，收支平衡。
2.政府性基金预算（草案）：无。
3.国有资本经营预算（草案）：无。
4.社会保险基金预算（草案）：社会保险基金收入预计为17,987万元，社会保险基金支出预计为17,953万元，上年结余648万元（上年结余口径与2022年预算执行口径存在差异，故金额不同），收支相抵后，结余682万元。
四、完成2023年财政预算任务的主要措施
2023年，财政面临的改革任务重、困难挑战多，我们将严格落实区委、区政府决策部署，认真做好财政改革发展各项工作，为全区经济社会高质量发展提供坚实的财力支撑。
（一）坚持公共创新，完善财政体制机制。始终把改革创新作为推动财政发展的最强动力。全面准确把握新一轮财税体制改革的各项工作要求，全力把改革的政策精神研究透、利用好，争取我区在财税体制改革中的利益。完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，推进政府全口径预决算管理，在2022年预算编制的基础上将供热、供水、医院等经营性收支纳入预算管理范围。优化财政管理制度，激励经济加快发展、大力培植财源。积极利用结构性减税政策助推经济提质发展。
（二）坚持强化监管，提高资金使用效率。始终把强化监管作为履行财政职能的重要抓手。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公”经费等一般性支出，加强会议费、差旅费、培训费管控，使厉行节约反对浪费走向制度化、常态化和长效化。围绕盘活财政存量，建立结转结余资金定期清理机制，加大资金统筹使用力度，确保闲置、沉淀的财政资金有效用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。强化预算绩效目标管理，继续扩大绩效评价范围，特别要加大对重点领域、重点项目财政资金的绩效评价力度。
（三）坚持改善民生，提高社会保障水平。始终把保障和改善民生作为财政工作的根本目的。不断调整优化财政支出结构，努力将更多资金投向教育、医疗卫生、社会保障和就业等领域的薄弱环节，优先解决广大群众最迫切、最需要解决的民生问题。坚持“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的基本思路，处理好发展经济和改善民生、尽力而为和量力而行的关系，做到保证和改善民生的力度，始终与地方经济发展水平和财力状况相适应，确保民生持续改善。积极创新民生投入方式，有序推进政府购买公共服务工作，努力形成多元化的民生投入机制，满足群众的多样化需求。
（四）深化财政改革创新，夯实预算执行基础。健全预算管理制度，深化预算管理一体化改革，探索支出标准体系建设，深化财政国库管理改革，严格暂付款管理。强化预算绩效管理，积极推进单位整体绩效评价，规范评价主体范围，强化财政部门、预算部门绩效评价主体功能，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强行政资产管理，有效盘活资产，优化资源配置，切实加强政府债务管理，建立健全规范合理的政府债务管理及风险预警机制，有效防范和化解债务风险。强化财政监督检查，严肃财经纪律，确保财政资金安全高效运行。
