（黑龙江省）关于伊春市丰林县2020年预算执行情况和2021年预算的报告
丰林县2020年预算执行情况和2021年预算的报告
一、丰林县2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，紧紧围绕县委重大决策部署，按照“生态立县、旅游强县”的发展定位，克服新冠病毒疫情等突发事件的重大影响，积极推进财源建设，兜牢“五保”支出底线，深化财政改革，开拓进取，狠抓落实，圆满完成了各项工作任务。
（一）丰林县财政总收入88,166万元。其中：一般公共预算收入完成2,977万元（地方税收收入1,626万元，非税收入1,351万元），政府性基金收入15,128万元，一般性转移支付收入及结算补助收入31,851万元，专项转移支付收入38,210万元。
（二）丰林县财政总支出88,166万元。其中：一般公共预算支出70,268万元，政府性基金支出15,128万元，上解支出2,770万元。
（三）丰林县一般公共预算支出情况：一般公共服务支出4,802万元,公共安全支出3,143万元,教育支出16,230万元,科学技术支出54万元，文化旅游体育与传媒支出554万元,社会保障和就业支出4,489万元,卫生健康支出3,198万元,节能环保支出9,629万元,城乡社区支出13,945万元,农林水支出10,047万元,交通运输支出1,908万元,资源勘探信息支出346万元,商业服务等支出91万元，住房保障支出1,175万元,灾害防治及应急管理支出657万元。
二、2020年财政主要工作
（一）科学合理调度资金，切实兜牢“五保”底线。坚持把保工资、保运转、保民生、保企业养老金发放、保政府性债务利息的支付等“五保”作为财政工作的出发点和落脚点，持续加大对民生领域的投入力度。一是保障工资发放。2020年，共安排工资支出35,725万元，占全县总支出的47%，确保了工资及时足额发放。二是保障教育。教育事业支出5,914万元，主要用于改善中小学办学条件、推进学前教育行动计划、义务教育均衡发展等方面。三是保障医疗卫生。医疗卫生事业投入18,564万元，主要用于基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、城镇职工基本医疗药费、计划生育服务等方面，特别是在职工医院医疗收费电子票据系统建设方面，2020年投入资金90万元。四是保障社保和就业。拨付社会保障和就业资金9,769万元，全面加强社会保障体系建设，提高保障和改善民生水平。五是保障惠民政策及时落靠。通过“一卡通”发放耕地地力补贴、大豆生产者补贴、玉米生产者补贴、水稻生产者补贴和耕地轮作补贴等涉农资金4,914万元，惠及5139人，确保了国家惠民资金安全落实到位。
（二）严格直达资金管理使用，保障特殊转移支付机制正常运行。2020年财政部门支付直达资金总额13,026.39万元，严格执行《中央财政实行特殊转移支付机制资金监督管理办法》。其中抗疫特别国债资金9,508万元，主要用于教育、养老、卫生等民生领域，特别是老旧小区及供热管网改造建设项目、城镇污水处理项目和保障困难群体基本生活方面，保障疫情期间社会民生稳定向好；特殊转移支付资金3,005.39万元，专门用于新冠疫情防控体系建设、应急储备体系建设和保就业、保基本民生、保市场主体等抗疫相关支出，弥补地方减税降费财政收入缺口。
（三）积极推进财政体制改革，公共财政体制和财政管理进一步完善。按照我县改革方案的总体部署，推进了财政制度改革。财政体制改革是伊春重点国有林区改革的一个重要组成部分，需要完成县财政的转移支付、地方政府债务、资金调度、财政结算等事项由省级财政直接管理的工作。我局积极开展收支基数的划转、债权债务账目清理、基础数据核实等工作，以确保于2021年1月1日起彻底执行省直管县财政体制。
（四）切实加强财政监管，确保财政资金安全高效运行。深入做好部门预算监督检查、会计信息质量检查、内部监督检查等工作，维护财经纪律的严肃性。对财政扶贫资金、部分单位财政收支情况以及全县会计信息登记进行专项检查。开通“黑龙江省政府采购网”网上政府采购渠道，规范政府采购流程，切实提高采购质量和采购效率，截至2020年12月末，共实施网上办理政府采购项目16批次，采购金额2,362.9万元，已完成采购项目15批次，累计节约资金123万元。
2020年，全县财政运行基本平稳，财政各项工作有序推进，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协依法监督、加强指导的结果，是各级各部门和全县人民共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行依然面临诸多困难、问题和挑战：一是伴随着经济持续下行和积极财政政策的持续落实，财政收入增幅持续走低，财政支出保障刚性增强，财政运行更加艰难，财政收支矛盾十分突出；二是全面实施预算绩效管理的广度和深度有待深化，绩效评价指标标准体系需进一步完善，评价结果运用需进一步强化；三是预算编制、预算执行、盘活存量资金和统筹使用资金等工作还需加强。我们将高度重视这些问题，并采取切实有效措施逐步予以解决。
三、丰林县2021年财政预算（草案）
2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大会议精神，紧紧围绕县委的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，全面实施预算绩效管理，着力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加快推进预算和绩效管理一体化，不断提高预算约束力和透明度，进一步调整优化支出结构、创新完善财政支出方式，促进经济社会平稳健康发展，为推动全县经济社会高质量发展提供坚强的财政保障。
预算收入安排：2021年，县本级一般公共预算收入预计完成3,329万元，同比增长10%。2021年上级一般性转移支付收入及结算补助收入43,653万元，2021年提前告知专项转移支付收入8,594万元。
预算支出安排：2021年，县本级一般公共预算支出预计安排55,576万元。其中：一般公共服务支出7,410万元,公共安全支出5,619万元,教育支出1,216万元,科学技术支出41万元，文化旅游体育与传媒支出740万元,社会保障和就业支出28,018万元,卫生健康支出5,794万元,节能环保支出17万元，城乡社区支出2,855万元,农林水支出869万元,自然资源海洋气象等支出29万元，住房保障支出75万元，灾害防治及应急管理支出604万元，债务付息支出1,876万元，预备费413万元。
四、2021年财政工作重点
2021年是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。财政部门将深入贯彻落实习近平总书记对龙江重要指示精神，进一步强化大局意识和责任担当，狠抓财政收入，强化保障支撑，加强监督管理，全力服务丰林县全面振兴、全方位振兴。具体重点做好以下五方面工作：
（一）落实资金、兑现政策，切实提高民生保障水平。一是继续完善公共财政政策。我们将加大资金筹集落实力度，及时兑现各项补助补贴政策，确保资金拨付使用到位，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题，让老百姓得到实实在在的实惠，共享全县经济社会发展成果。二是保障重点民生工程投入。多渠道、多形式筹集资金，确保重点民生工程的资金需求。三是不断增加社会保障支出，完善社会保障体系。确保离退休人员基本养老金、城镇居民最低生活保障费等按时足额发放。
（二）节支增收，努力开源，切实拉动财政增收。非常时期采取非常措施，年初预算执行省财政厅标准，非刚性、非重点项目支出压减18％、公用经费压减15％、办公用房维修压减20％，会议费、差旅费、培训会、因公出国（境）费和公务接待费按不低于20％比例压减。节支同时积极落实支持援企稳岗扩就业、复工复产等各项财税政策，用好用活中小企业稳企稳岗基金撬动引领信贷资金，刺激消费优化升级，帮助中小企业纾解困难、稳岗促就业，加快推进重点项目特别是“百大项目”建设，早发行、多发行地方发政府债券，进一步稳投资、扩内需、补短板，以投资增长拉动财政增收。
（三）强化措施、严格征管，确保财政收入应收尽收。2021年，我们将围绕全县财政收入目标，充分发挥财政干部主观能动性，增强工作责任感，采取有效措施，加大财政收入征管力度。一是完善财政收入目标责任制等有关规定。建立健全收入增长激励机制，形成人人抓收入、层层抓落实、上下联动抓好财政收入的良好局面；二是抓住重点税收。对重点税源、主要税种、重点企业，实施监控，堵塞跑冒滴漏，做到应收尽收。三、是狠抓非税收入征缴。严格按照国家政策规定把行政性收费、罚没收入等非税收入收缴到位，防止非税收入流失。
（四）深化改革、加强监督，继续提升科学理财水平。一是继续深化预算制度改革，建立健全涵盖所有财政资金的一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支体系，提高预算编制质量。二是进一步深化非税收入管理改革，完善和规范非税收入收缴各项管理制度。三是坚持把从严从紧的基调贯穿于日常支出管理工作始终，对财政资金的使用要开展绩效评价和跟踪监管;政府采购要坚持“公正、公开、公平”，重点强化监督和服务。
（五）改进作风、优化环境，塑造财政良好形象。一是积极创建学习型机关，提高财政队伍整体素质。二是推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，通过健全工作机制，加强教育引导，强化监督制约，不断推进构建符合财政实际、富有特色的惩防体系，努力打造一支“廉洁、高效、规范、务实、创新”的财政干部队伍，切实塑造财政良好形象。
