（黑龙江省）关于伊春市嘉荫县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
关于嘉荫县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告（书面）
——2021年2月24日在嘉荫县第十七届人民代表大会第八次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年全县财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协和社会各界的监督支持下，按照县委全会的部署和县人大各项决议要求，积极应对政策性减收、疫情影响、经济下行、刚需猛增等严峻考验，攻坚克难，增收节支，实现了财政收入的逆势增长。调整优化支出结构，深化财税体制改革，统筹推进各项工作，圆满完成了县十七届人大七次会议确定的各项任务。
（一）2020年预算收支完成情况
1.一般公共预算收支完成情况
全县一般公共财政预算收入合计204,101万元。其中，地方公共财政预算收入11,688万元,同比增长8%；上年结转21,948万元；上级补助收入156,803万元；政府新增债券收入9,100万元；调入资金176万元；调入预算稳定调节基金95万元；再融资债券收入4,291万元。全县一般公共财政预算支出合计170,554万元，上解支出2,608万元，债务还本支出4,292万元，补充预算稳定调节基金607万元，结转下年26,040万元。
2.政府性基金预算收支完成情况
全县政府性基金收入合计23,678万元。其中，政府性基金收入1,539万元；上年结转211万元；上级补助收入19,421万元; 新增专项债券收入2,507万元。政府性基金支出合计12,792万元。其中，政府性基金支出12,616万元，调出资金176万元。年终结余10,886万元。
3.社会保险基金预算收支完成情况
全县社会保险基金预算总收入18,760万元。社会保险基金预算总支出17,041万元。社会保险基金预算当年结余1,719万元。年末滚存结余24,072万元。
4.全县国有资本经营预算收支安排情况
全县国有资本经营预算总收入8万元，国有资本经营预算总支出8万元。
5.政府债务情况
全县地方政府一般债券余额106,537.04万元，专项债券余额6,507万元。2020年地方政府一般债券限额为108,197.16万元，专项债券限额为9,197万元。地方政府债券规模符合限额规定。
6.存量资金使用情况
2020年收回存量资金4,405万元，主要用于扶贫相关支出98万元，光伏企业发展850万元，交通运输430万元，农村基础设施和产业发展1,043万元，社会保障92万元，市政设施921万元，水利729万元，卫生健康200万元，住房保障42万元。
以上快报数在决算编制中可能还会有所调整，待决算编成后再报县人大常委会审批。
（二）2020年重点工作情况
1.发挥职能，在支持“三大攻坚战”上有新作用。一是全力支持打好脱贫攻坚战。深入贯彻落实上级部门关于脱贫攻坚资金投入政策，积极争取上级部门脱贫攻坚、乡村振兴相关政策和资金支持，在落实保民生、保运转的基础上，统筹考虑县级财政实际，不断健全资金稳定投入机制，用于巩固脱贫攻坚成果。截至目前，累计争取中央、省专项扶贫资金1,268万元用于扶贫攻坚工作，全力支持打好精准脱贫攻坚战。二是坚决支持打好防范化解重大风险攻坚战。严格落实《嘉荫县地方政府性债务风险化解方案》和《嘉荫县政府性债务风险应急处置预案》。把防范化解金融风险纳入组织部门对乡镇领导考核体系，确保乡镇政府不再擅自举债。将政府债务利息足额纳入预算，2020年共计偿还债券利息4,396万元。2020年新增债券11,607万元，其中，一般债券9,100万元，专项债券2,507万元。2020年再融资债券4,291万元。制定了《关于服务实体经济防控金融风险深化金融改革的实施意见》，为我县高质量发展提供强有力的金融支持。拨付信用社改制入股资金1,320万元。三是坚决支持打好污染防治攻坚战。节能环保累计支出6,000万元，全面践行绿水青山就是金山银山的理念，用财政的“真金白银”护好嘉荫大地的绿水青山。安排经费200万元，加强水源地保护治理，支持推进常胜乡桦树林村、红光乡燎原村等六个村污水处理站建设。
2.统筹经济发展和疫情防控工作落实情况。县财政积极应对新冠肺炎疫情冲击，充分保障了全县疫情防控和经济社会发展资金需要。一是全力保障疫情防控资金。坚持特事特办、急事急办，基本做到县委、县政府当天部署资金当天到账；突出早预判、早谋划、早安排、早拨付，主动安排疫情防控物资经费，提前预拨定点医院正常运转经费，全力保障疫情防控资金需求。截止目前，共投入疫情防控资金7,466万元。二是扎实做好过紧日子工作。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，积极盘活财政存量资金，紧而又紧、实而又实地做好财政“五保”工作，起草了《嘉荫县2020年财政支出预算管控清单》，按禁止类、限制类、调整类对预算资金实行严格管控，集中财力保障疫情防控和“六保”任务落实等重点领域支出。调整嘉荫县差旅费标准，规范了伙食费和交通费收交管理制度，为降低行政运行成本和压缩支出打下了坚实基础。三是助力稳企稳岗。成立了由县长为组长的《嘉荫县推进中小企业稳企稳岗基金政策落实工作专班》，归集建立了1,000万元的中小企业稳企稳岗基金。信用联社、邮储银行、龙江银行等金融机构为腾升出租车公司、龙茂旅游发展有限责任公司、兴发粮食经销有限公司等我县中小企业发放和授信稳企稳岗贷款12,705万元，有效地帮助了我县中小企业纾困解难。
3.多种方式扩大有效投资，推进重大基础设施建设。一是充分利用债券资金扎实推进重大项目建设。争取政府债券资金11,607万元, 重点支持醉美龙江331边境风景大道、农村饮水安全、农村厕所建设、县医院污水处理站改扩建等基础设施建设，保证了事关民生、安全稳定和经济社会发展的各项重点支出。二是支持民营经济发展和招商引资，利用社会资本投资基础设施建设。全力优化营商环境支持企业发展，进一步加大政策扶持力度，兑现《嘉荫县鼓励投资促进民营经济发展若干政策（试行》和《嘉荫县招商引资优惠政策（试行）》资金796万元。三是积极争取财力补助资金。2020年争取资金32380万元（其中一般性转移支付13,557万元，争取抗疫特别国债18,823万元），用于补充重点民生项目资金缺口，有效缓解财力紧张的状况。四是扎实落实国家减税降费政策，最大限度释放减税降费红利。全年共计减免税费2,350.63万元，以政府收入“减法”换企业效益“加法”和市场活力“乘法”。
4.调优财政支出结构，突出保障重点和民生领域。坚持以保障民生为重点，进一步调整和优化财政支出结构，增加公共财政对社会事业投入，促进社会事业全面发展。民生领域支出达到140,769万元，占公共预算支出的83%。在支持社会保障和就业方面，我们积极落实城乡居民和机关事业基本养老金政策，足额按时发放各类补贴和资金，落实农村低保和城镇低保同标准要求，认真贯彻落实再就业各项扶持政策，把帮助困难群体再就业工作摆在突出位置，积极开展下岗失业人员创业小额担保贷款工作，取得了良好成效，2020年实现社会保障和就业支出20,433万元。在支持医疗卫生事业方面，我们把疫情防控常态化与医药卫生建设有机结合，深入推进医药卫生体制改革，全力支持做好我县居民医疗保障工作，扩大城乡居民医疗覆盖面。为县人民医院购置新型CT、彩超和核酸检测设备，并投入资金1,100万元为县医院新建传染科综合楼，提升我县传染病治疗能力，投入1,000万元特别国债为中医院建设救治能力提升项目。2020年实现医疗卫生事业支出11,187万元。在优先发展教育方面，持续加大教育投入力度，筹措资金3,671万元，支持相关学校教学楼、校舍、食宿楼、操场等改扩建项目；筹措资金268万元，用于义务教育学校改厕项目，为全县10所学校改造水冲式厕所；筹措资金537万元支持全县学校安全建设和基础设施购置，持续改善薄弱学校基本办学条件。2020年实现教育事业支出14,469万元。在兴边富民方面，拨付资金3,237万元，为全县12948名边民发放补助，人均标准由1,250元提高到2,500元。
5.突出重心，在推进财政管理改革步伐上有新举措。一是加强国有资产管理。出台了《嘉荫县事业单位国有资产出租和对外投资管理暂行办法》，规范了事业单位国有资产出租和对外投资工作。对财政代发工资进行了公开招标，取得收入630万元。对行政服务中心入驻银行进行了公开招标，取得收入18万元。二是加强基本建设项目管理。上线了基本建设项目管理系统，将2018年以来所有基本建设项目全部纳入系统，并制作了基本建设项目相关课件，对全县所有财务人员进行了专题培训。对所有债券和专项资金的基本建设项目全部采用第三方中介评审，全年共计送审金额6,483万元，审减586万元，审减率9%。
总的看，2020年预算执行情况较好，全县财政运行呈现总体平稳发展态势，成绩来之不易。这是县委坚强领导的结果，是全县人民齐心协力、团结拼搏的结果，也是人大、政协及代表委员们指导监督、大力支持的结果。
同时，财政运行和财政改革发展中还面临一些困难、问题和挑战：一是支出需求高速增长，尤其是刚性支出高速增长，导致了收支矛盾进一步加剧。二是政府到期债务额逐年递增，偿债压力进一步加大。三是财政收入结构不合理问题仍然存在。2020年非税收入占公共预算收入为67%，经济增长后劲不足，财政经济可持续发展能力不足。对此，县政府高度重视，将采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2021年全县财政预算安排情况
2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦县委、县政府的决策部署，坚持“稳中求进”的总基调，以提高财政增收质量和效益为中心，努力壮大财政实力；牢固树立过“紧日子”思想，压缩一般性支出，做好“六稳”工作，确保财政支出有保有压；着力支持县委县政府重点项目；切实保障民生福祉和重点支出；强化风险防控；以收定支，确保收支平衡，实现财政优质高效增收，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，作好新时代财政事业新篇章。
（一）2021年全县预算草案
1.全县一般公共预算收支安排情况
全县一般公共预算总收入安排122,060万元。其中，一般公共预算收入12,272万元，同比增长5%。上级补助收入83,748万元，上年结转26,040万元。全县一般公共预算总支出安排122,060万元。其中，一般公共预算支出安排119,891万元，上解支出2,169万元。
2.全县政府性基金收支安排情况
全县政府性基金预算总收入安排11,660万元。其中，政府性基金预算收入753万元，上级补助收入21万元；上年结余10,886万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算总支出安排11,660万元。其中，安排专项债务付息支出239万元。
3.全县社保基金收支安排情况
全县社会保险基金预算总收入37,870万元，社会保险基金预算总支出34,470万元。
4.全县国有资本经营预算收支安排情况
全县国有资本经营预算总收入31万元，国有资本经营预算总支出31万元。
（二）重点资金安排情况
随着国家出台落实减税降费政策和刚性支出的增加，2021年财政收支矛盾将会十分突出，在发挥财政政策和资金的导向作用的同时，牢固树立过紧日子的思想，严控债务风险，压缩一般性支出，提高财政资金使用绩效，集中财力办大事，确保全县重点项目建设资金需要。
1.支持实施兴边富民和乡村振兴战略。进一步落实兴边富民政策，加大现代新乡村建设投入，推动资金流向农村，提高乡镇政府和村级组织保障能力，全面推动农村经济和各项事业发展。投入资金7,861万元，为边民发放边民补助，每人补助标准由2,500元每年提高到每年3,000元。投入资金949万元，确保村级组织运转。投入资金1,030万元，用于农业生产保险，降低农业生产风险。投入90万元，扶持村集体发展。投入1,199万元，支持现代新乡村建设，全面提升农村垃圾处理能力。
2.全力加大“三大攻坚战”投入力度，进一步加大产业基础和农村基础设施投入。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果。县级投入200万元，促进脱贫人口持续增收，实现脱贫致富的目标。二是推动打好污染防治攻坚战。投资320万元支持垃圾处理和污水厂升级改造。投入170万元支持生态护林员补助。投入209万元支持林业草原生态保护恢复。投入350万元用于森林防火工作。三是推动打好防范化解重大风险攻坚战。2021年通过再融资债券5,333万元，偿还到期债务本金。预算安排4,794万元，偿还到期政府性债务利息。
3.加大重点支出保障投入。落实社保政策提标、教育均衡发展、困难群体救助等民生支出政策。投入资金2,779万元，用于机关事业单位养老保险补助。投入资金1,521万元，用于困难群众救助补助。投入资金833万元，用于城乡居民养老保险。投入1,848万元，支持城乡居民基本医疗保险。投入440万元，用以企业养老保险县级配套。投入资金1,046万元，发放破产企业生活费、林业系统补差、机关事业退休统筹外补贴和企业取暖费。投入363万元，用于基本公共卫生服务工作。投入1,000万元，支持电子商务发展。
三、2021年预算执行重点保障措施
为实现2021年财政工作目标，我们将着重抓好以下四个方面的工作：
（一）强化财政收支管理。积极推进减税降费和“放管服”改革，全面落实减税降费政策。加强收入分析，发挥财税库银联动作用。强化年度考核，形成工作合力。进一步落实征管任务、强化责任，以财源建设、税源监控为抓手，巩固主体财源、培育新兴财源、优化财源结构，努力促进财政收入稳步增长。牢固树立“过紧日子”思想，坚持勤俭办事、厉行节约。优化支出结构，集中财力保民生、保重点。按照“保工资、保运转、保基本民生”的要求，优先保障教育、医疗、社保、就业、优抚、低保、社救等民生支出资金需求。
（二）积极开展对上争取。各部门必须坚持把争取上级支持作为化解当前财政困难的有效途径，与相关部门配合，加大项目资金申报和跟踪力度，争取省级部门在政策、资金和项目等方面对我县更大的支持。
（三）坚持防控财政风险。着力做好隐性债务风险防控，严格执行问责机制，除申请政府债券以外，各单位不得以任何名义举债。督促好相关企业做好担保债务的还款资金筹集工作，确保担保债务按期足额偿还。
（四）深化预算绩效管理。认真贯彻执行《预算法》和《中共黑龙江省委 黑龙江省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件要求，推动我县全面实施预算绩效管理工作。
