（黑龙江省）关于七台河市勃利县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算(草案)的报告
勃利县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算(草案)的报告
—2021年1月21日在勃利县第十七届人民代表大会第六次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告提请县第十七届人民代表大会第六次会议审议，并请列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是财政收入增长最难、支出保障压力最大、收支矛盾极为突出的一年，受新冠疫情和减税降费双重影响，财政减收增支压力空前加大，面对本级一般公共预算收入下滑、国库资金调度困难等不利因素，财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，财政工作在困境中求生机，在逆境中谋发展，以落实“六保”“六稳”工作任务为抓手，全力抵御疫情冲击和经济下行压力，牢牢兜住了“五个支出底线”，积极支持疫情防控和企业复工复产，财政运行平稳有序，全年没有出现系统性财政风险，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供了坚实的财力支撑。
（一）一般公共预算。2020年一般公共预算收入完成393578万元，收入构成如下：本级一般公共预算收入完成32695万元，转移性收入完成360883万元，其中：转移支付完成263400万元，地方政府一般债券转贷收入完成47984万元，地方政府再融资债券转贷收入完成8864万元，调入盘活存量资金完成24693万元，动用预算稳定调节基金完成15190万元，上一年度结余752万元。
按照收支平衡的原则，2020年一般公共预算支出完成393578万元，支出构成如下：本级一般公共预算支出完成351777万元，地方政府一般债券还本支出完成8865万元，上解支出完成5127万元，补充预算稳定调节基金完成25078万元，结转下年支出2731万元。
（二）政府性基金预算。2020年政府性基金收入完成71662万元，收入构成如下：县本级政府性基金收入完成5809万元，转移性收入完成65853万元，其中：上级转移支付完成599万元，地方政府专项债务转贷收入完成51183万元，抗疫特别国债收入完成10463万元，上一年度结余3608万元。
按照收支平衡的原则，2020年政府性基金支出完成71662万元，支出构成如下：本级政府性基金支出完成65637万元，调入一般公共预算完成391万元、上解支出完成5634万元。
（三）社会保险基金预算。2020年社会保险基金总收入完成152077万元，收入构成如下：养老保险基金收入完成122425万元，医疗保险基金收入完成28994万元（含合并后的生育保险基金42万元），工伤保险基金收入完成416万元，失业保险基金收入完成242万元。2020年社会保险基金总支出完成140299万元。社会保险基金本年收支结余11778万元，滚存结余48419万元。
二、2020年财政重点工作完成情况
（一）多措并举挖潜增收，有效稳住财力基本盘。一是积极挖掘增收潜力。财政部门积极与棚改、国土等部门协调联动，全年非税收入完成16265万元，占本级一般公共预算收入的49.7%，主要是棚户区改造上缴耕地开垦费4454万元。二是积极盘活财政存量资金。财政部门对基本户结余资金和连续两年未用完的结转资金24302万元，一律收回补充预算稳定调节基金，统筹用于县域经济社会发展急需支持的领域。三是抢抓国家逆周期调节政策机遇，争取特殊转移支付13803万元，争取抗疫特别国债10463万元，为兜牢“五保”支出底线、加快重点项目建设、疫情防控提供了有力支持。四是争取地方政府债务转贷收入99167万元，推动了污水处理、生态环保等城市基础设施建设。五是争取上级专项资金支持。紧盯省委、省政府支持“百大项目”拉动经济增长释放红利的机遇，配合相关部门共争取上级专项资金147904万元，保障了重点项目的有效实施。
（二）统筹资金精准投入，兜住了“五个支出底线”。一是牢牢兜住了“五保”支出底线。保工资77695万元；保运转13075万元；保民生243800万元；保企业养老金地方缺口2082万元；保债务付息13803万元。二是牢牢兜住了疫情防控支出底线。疫情防控支出11156万元，其中：卫生部门7828万元。主要用于防控设备、物资采购、医务人员工资、聘用网格长、出租车补贴、宾馆隔离点等。三是牢牢兜住了脱贫攻坚支出底线。脱贫攻坚项目支出8644万元，主要用于危房改造、饮水安全、义务教育、医疗保障、产业增收等脱贫攻坚项目。四是牢牢兜住了政策性支出底线。教育支出24762万元，同比增长7.1%，完成了“两个只增不减”目标；清理拖欠民营企业中小企业账款支出4728万元，完成了“清零”任务；稳企稳岗基金支出5000万元；全县机关事业单位职工职业年金支出4695万元；稳就业支出3227万元，确保了“六保”“六稳”等政策性支出。五是牢牢兜住了重大项目支出底线。勃利经济开发区基础设施建设支出55093万元，食品园区污水处理厂项目支出6527万元，棚户区改造项目支出28082万元，高标准农田建设项目支出13916万元等重大项目支出。
（三）聚力推进财政改革，实现管理高效透明。一是政府和部门预算全面公开。2020年政府预算和部门预算在人大批复后二十日内，通过政府网站统一平台向社会公开，政府预算公开内容涉及报表及说明共22项；所有单位部门预算全部公开，公开内容涉及报表及说明共28项。二是直达资金纳入常态化监管体系。依托直达资金监控系统，动态跟踪资金拨付下达使用情况，每月定期向审计部门和上级财政部门报送直达资金支出进度，接受相关部门规范性审查，确保了直达资金直接惠企利民。三是简化疫情防控采购流程。开通采购“绿色通道”，全面贯彻上级疫情采购政策，采购疫情防控相关货物、工程和服务的，以疫情防控为首要目标，可不执行政府采购法规定的方式和程序，最大限度简化采购流程。四是加大国有资产管理力度。财政部门认真落实了向县人大常委会报告国有资产管理情况，对全县单位资产类别、规格型号、价格、数量、使用状态登记造册，防止机构改革过程中国有资产流失。
各位代表，2020年财政部门在攻坚克难中坚决顶住了新冠疫情和减税降费带来的减收巨大压力，全县财政运行总体平稳，但面对新形势、新任务和新要求，财政工作还面临一些困难和挑战。一是财政收支矛盾突出。老税源不断萎缩，新税源贡献较小，收入增长缓慢；财力仅能维持“五保”支出，落实国家政策、上级专项匹配、县级重点建设项目等很难保障。二是国库资金调度困难。财政每月统筹调控资金，优先保证工资、养老保险等人员性支出，单位运转、社保政策匹配等刚性支出保障乏力。三是还本付息压力较大。今年我县已进入还本付息高峰期，防范和化解债务风险任务艰巨。这些不利因素需要全县上下认清形势，共同应对。
三、2021年预算安排情况
当前宏观经济形势复杂多变，外部经济环境总体趋紧，经济下行压力持续加大。本着积极稳妥、留有余地、与经济社会发展水平相适应、与财政改革政策相衔接的原则，根据收入预期增长水平和重大支出需求，综合测算提出2021年财政预算草案。预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实省委十二届八次全会、市委九届十一次全会和县委十六届六次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，按照高质量发展要求，积极发挥财政职能作用，加快产业发展促进增收，统筹资金保障“五保”支出；深化财政体制改革，全面实施绩效管理；从严从紧编制预算，压减非急需非刚性支出；重点向民生领域倾斜，持续提升百姓福祉；完善债务管理机制，强化债务风险防控，全面建设社会主义现代化勃利。
（一）一般公共预算。一般公共预算收入总计安排172007万元，收入构成如下：本级一般公共预算收入安排34650万元，同比增长6%。根据省厅下达提前告知数转移性收入安排137357万元，其中：转移支付安排134626万元，上一年度结余安排2731万元。按照收支平衡的原则，相应一般公共预算支出总计安排172007万元。
（二）政府性基金预算。政府性基金收入总计安排4688万元，收入构成如下：本级政府性基金收入安排4530万元，转移性收入安排158万元。按照收支平衡的原则，相应政府性基金支出总计安排4688万元。
（三）社会保险基金预算。2021年社会保险基金总收入预算安排147700万元，收入构成如下：养老保险基金收入安排126158万元，医疗保险基金收入安排20169万元（含合并后的生育保险基金47万元），工伤保险基金收入安排965万元，失业保险基金收入安排408万元。2021年社会保险基金总支出安排147700万元。滚存结余48419万元。
四、2021年预算执行重点工作
（一）强化增收和对上争取，增强财政保障能力。一是紧盯“双百”项目、棚改住宅和商服出售、亿达公司等收入增长点，财政、税务、棚改、发改等部门密切联动，跟踪资金流向，确保及时入库，增加县本级预算收入。二是财政部门依托行业扶持政策、资金重点投向，与相关部门协调配合，积极争取上级专项、地方政府再融资债券转贷收入、增量财力、政策性直达资金，增加上级转移支付收入。三是盘活两年以上的上级专项、基本户和其他专户结余结转资金，财政部门将统筹安排，向县委县政府确定的重点项目和其他民生项目倾斜。
（二）调整优化支出结构，确保重点领域资金需求。一是优先保证“五保”支出，年初预算足额安排，资金优先拨付，若有提标政策也及时足额兑现。二是维稳资金纳入年初预算，若年度预算执行中出现突发事件，通过预算调整安排保障。三是义务教育、社会保障、卫生健康等社会事业发展支出重点保障。四是扶贫巩固、乡村振兴、城乡社区事务等工程建设资金通过对上争取解决一部分，县级财政视财力情况分批分年度再解决一部分。
（三）加强财政运行管理，防范化解财政风险。一是2021年债券到期还本支出11517万元，财政将申请再融资债券保障偿还到期债券本金，减轻地方财政支出压力。二是严格按照消化存量，遏制增量原则把控暂付款规模，努力确保今年没有超支挂账，实现暂付款“零增长”的目标，化解债务风险。三是加快财政一体化建设。按照“横向一体化、纵向集中化”的方向，整合预算编制、预算执行、决算、绩效管理等业务环节，促进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。四是强化财政资金监管。通过零余额动态监控、会计监管、监督检查等方式，对全县民生重点领域资金进行全方位监管，切实减少资金串项、挪用、滞拨现象，发挥财政资金使用效益。
各位代表，2021年财政部门将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，敢于担当作为，勇于改革创新，更好地发挥财政职能作用，攻坚克难、砥砺前行，为加快推动全面建设社会主义现代化勃利而努力奋斗！
