（黑龙江省）关于鹤岗市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
关于鹤岗市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告（书面）
——2022年1月11日在鹤岗市第十七届人民代表大会第一次会议上
鹤岗市财政局
各位代表：
受市政府委托，现将我市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提交大会，请予以审议。
一、2021年预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成282,516万元，同比增长22.9%，上级补助收入 964,448万元、债券收入139,533万元、上年结转260,962万元、动用预算稳定调节基金4,768万元、调入资金11,842万元，收入合计1,664,069万元。一般公共预算支出1,212,898万元，上解支出35,885万元、债券还本支出75,748万元、调出资金385万元，安排预算稳定调节基金22,589万元，支出合计1,347,505万元。收支相抵，结转下年316,564万元。
市本级一般公共预算收入完成139,006万元，同比增长7.3%，上级补助收入450,436万元、债券收入88,377万元、上年结转211,480万元、调入资金9,364万元、两县环保体制上解收入596万元，收入合计899,259万元。一般公共预算支出605,415万元，上解支出9,898万元、债券还本支出51,627万元、安排预算稳定调节基金9,397万元，支出合计 676,337万元。收支相抵，结转下年222,922万元。
(二)政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入23,935万元、上级补助收入1,378万元、债券资金收入125,180万元、上年结转13,794万元、调入资金385万元，收入合计164,672万元。基金支出91,876万元、债券还本支出21,322万元、调出资金10,205万元、上解上级支出11万元，支出合计123,414万元。收支相抵，结转下年41,258万元。
市本级政府性基金收入13,877万元、上级补助收入442万元、债券资金收入103,180万元、上年结转7,476万元，收入合计124,975万元。基金支出60,289万元、债券支出21,322万元、调出资金7,727万元、上解上级支出11万元，支出合计89,349万元。收支相抵，结转下年35,626万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
市本级国有资本经营预算收入2,076万元、上级补助收入17,742万元、上年结转293万元，收入合计20,111万元。国有资本经营预算支出331万元、调出资金1,637万元，支出合计1,968万元。收支相抵，结转下年18,143万元。
(四)社会保险基金预算执行情况
市本级社会保障费各项基金收入972,627万元，上年结余122,015万元，收入合计1094642万元。基金支出890,039万元，年末滚存结余204,603万元。
二、市本级主要收支项目完成情况
1、一般公共预算收入情况
一般公共预算收入完成139,006万元，同比增长7.3%。其中：
（1）税收收入完成61,193万元，同比增长2.9%，重点税种：
——国内增值税完成18,516万元，同比增长29.4%；
——企业所得税完成4,317万元,同比增长13.3%；
——个人所得税完成1,644万元,同比增长35.4%；
——资源税完成9,050万元,同比下降18.1%；
——城维税完成9,997万元,同比增长4.2%；
——房产税完成4,195万元,同比下降18.4%；
——印花税完成1,454万元,同比下降8.3%；
——城镇土地使用税完成4,461万元,同比下降6.8%；
——土地增值税完成1,470万元，同比增长44.8%；
——车船税完成1,819万元,同比下降5.8%；
——耕地占用税完成175万元,同比下降87.2%；
——契税完成3,101万元,同比增长15.7%；
——环境保护税完成964万元,同比下降0.6%。
（2）非税收入完成77,813万元，同比增长11%。
——专项收入完成5,386万元，同比下降2.2%；
——行政事业性收费完成7,896万元，同比下降31.7%；
——罚没收入完成44,720万元，同比增长20.4%；
——国有资产有偿使用收入完成13,271万元，同比增长4.2%；
——政府住房基金完成5,331万元，同比增长70%；
2、一般公共预算支出完成情况
一般公共预算支出完成605,415万元，同比下降18.9%。其中重点项目：
——一般公共服务支出58,582万元，同比增长30.5%；
——公共安全支出42,779万元，同比下降25.6% ；
——教育支出35,549万元，同比下降54.5%；
——科学技术支出1,105万元，同比增长60.4%；
——文化体育与传媒支出6,614万元，同比下降13.8%；
——社会保障和就业支出137,505万元，同比下降39 %；
——卫生健康支出42,323万元，同比下降19.3 %；
——城乡社区事务支出20,018万元，同比下降 72.6%；
——农林水事务支出106,341万元，同比增长139.3 %；
——交通运输支出34,269万元，同比增长114.4 %；
——资源勘探信息支出11,407万元，同比增长16%；
——商业服务业支出614万元，同比下降61.8 %；
——自然资源海洋气象等事务支出8,902万元，同比下降38.8 %；
——住房保障事务支出31,516万元，同比下降50.3 %；
——粮油物资储备支出1,945万元，同比下降57.4%；
——灾害防治及应急管理支出2,841万元，同比增长61.3 %；
三、2021年政府债务情况
2021年全市政府债券还本付息14.98亿元，市本级还本付息10.93亿元，县区级还本付息4.05亿元，均已如期偿还。
四、2021年重点工作
（一）内控支出，外争政策，全力推动增收节支。面对财政运行压力，深度解剖支出管理漏洞，刀刃向内锐意推动改革，推进非税收入收支脱钩、部门经费预算上限控制、停止超越财力新上项目、停止超预算安排支出、国有资源（产）整合变现，依法依规推进资金盘活。此外，获得了省级财政财力补助38,936万元、财力救助20,000万元、资金调度23,000万元、重点项目专项资金提前下达25,000万元，有效保障了“五保”和重点项目支出，为本年预算收支平衡奠定了坚实的财力基础，也为暂付款压缩提供了巨大的财力支撑。
（二）兜牢底线，普惠共享，大力增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。在疫情依旧严重和财力困难形势下，维护社会基本面稳定始终是政府的首要工作，兜牢民生底线和促进普惠共享尤显重要。2021年，疫情防控支出2,359万元，全力保障疫情防控需求，全市本年未发生疫情感染事件，为人民生活和经济社会发展提供了安全的环境。落实减税降费政策资金12,318万元和各类企业补贴资金4,262万元，全面落实了党中央和国务院在疫情下救活企业的政策要求，切实减轻了企业负担，“六稳”工作得到有效落实。社会保障和就业支出137,505万元，及时足额发放城乡居民养老保险，保障了基本民生；认真落实低收入人群补贴政策，弱势群体得到政策倾斜和优先保障；全力支持扩大就业，有效冲抵疫情带来的负面影响。我市社会保障水平稳步提升，增进了民生福祉，实现了人民共享改革发展成果，维护了社会和谐稳定。卫生健康支出42,323万元，全面落实城乡居民医疗保险基金财政补贴，保障患者及时足额报销医疗费，全力杜绝因病致贫。加强基本公共卫生服务和重大传染病防控能力建设，有效应对新冠疫情防治需求，切实提升诊疗条件和诊疗水平，保障人民群众生命健康与安全。教育支出35,549万元，多渠道保障教育投入，保证教育教学活动正常开展，全面消除学校安全隐患，有效改善办学条件，全面提升师资力量，推动优秀教育资源共享，促进教育高质量发展。筹措和调度资金全力保障春季学期学前幼儿资助经费、义务教育学校寄宿生补助、高中贫困学生助学金、中（高）职业学校贫困学生助（奖）学金和免学费补助等专项资金下拨，切实减轻家庭经济困难学生生活负担，确保不发生因贫辍学现象。
（三）保障重点，厚植底蕴，蓄力城市高质量转型发展。为实现以发展解决问题的目标，克服债务和暂付款带来的财力和资金双重困难，财政统筹各类资金，全力保障重点支出：园区规划和建设支出491万元，进一步完善园区基础设施，优化要素供给，切实增强园区承载力，促进招商引资成果转化。关系转型发展的重点项目支出149,479万元，保障了关门嘴子水库建设、山水林田湖草生态修复、黑臭水体治理、绥名公路扩建、棚户区改造、国土绿化、佳鹤铁路建设、森林城市创建等项目有效实施，进一步完善了城市功能，改善了城市形象，提升了城市综合竞争力。农业支出7,326万元，全面落实支农惠农政策，及时足额发放各类农业补贴资金，保护和改善耕地地力，引导农业种植结构优化调整，提高农业现代化水平，降低农民投入，提升农产品竞争优势，切实保障农民利益。持续推进农产品精深加工产业发展，提高农产品科技附加值，推动农村剩余劳动力转移，推动脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。水利支出82,296万元，持续实施水库维修养护、大中型灌区维修养护、农村饮水维修养护工程，消除各类安全隐患，维护了人民生命财产安全，提升了灾害预警和农业抵御自然灾害能力。节能环保支出36,778万元，切实提升城镇污水处理能力，推进生活垃圾分类，实现有害垃圾收运处置，增强环保执法监控，持续改善生态环境，为人民生活和经济社会打造天蓝水碧地绿的可持续发展环境。文化旅游体育与传媒支出6,514万元，成立文旅集团，整合各类旅游资源，盘活旅游资产，推动我市旅游实现资源优势向经济优势转化。升级改造博物馆和充实展品，挖掘历史文化，积淀乡愁记忆，实施城市文化铸魂，提升城市文化品位，为旅游发展提供有效支撑。大力开展群众参与度高的文化体育活动，丰富了人民群众生活，也为国家培养了体育后备人才。
（四）深化改革，盘活资产，借力增强国有资源（产）收益变现能力。深入开展国有企业改革三年行动，组建城投集团、文旅集团等国有企业，优化配置各类国有资源（产），合理瘦身健体，建立和完善科学运营机制，提升企业实际运营能力，增强国有企业“造血”能力，切实做大国有资本经营收入，有效补充政府财力。强化国有资源（产）管理，深入推进公物仓改革，实现统一调配和处置，加快盘活进程，切实提高使用效率，增加国有资源（产）收益。全年审批报废资产126起，实现残值收入33.5万元；审批有偿转让资产7起，形成收入1,692万元；审批资产出租35处，上缴收入320万元。
（五）精心组织，科学部署，着力提升财政管理能力。改革是发展的不竭动力，时和势的不断变化决定了改革是永恒的课题，财政改革任重道远。2021年，全面启动绩效管理改革，全面开展预算绩效评价工作，对基本预算实施通用类绩效评价，对项目预算实施重点绩效评价，绩效评价结果与下年度预算安排挂钩，推动清理剔除僵尸项目，严格执行“花钱必问效，无效必问责”原则，通过绩效评价收回资金909万元。加快事权和支出责任划分改革，根据中央和省财政改革方案，我市适时出台了教育、交通、自然资源等市以下相应领域事权和支出责任划分改革实施方案，明确了上下级政府间事权，支出边界更加清晰，支出保障更加有力。深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，坚持“无预算不支出”原则，严格遵守“五保”支出顺序，严禁超预算安排支出，坚持预算编制和预算调整法定程序，及时规范做好预决算公开，确保财政在法制轨道上健康运转。全力推进预算一体化改革，全力做好预算单位、财政收支科目、预算项目在一体化系统的基础数据维护，按要求完成一体化系统测试，确保2022年全面启用新系统。
五、2022年预算（草案）安排情况
2022年全市一般公共预算收入安排增幅不低于10%，其中，市本级一般公共预算收入安排152,907万元，同比增长10%。
（一）一般公共预算安排情况
全市一般公共预算收入安排310,767万元，上级补助收入 570,211万元，调入资金1,662万元，上年结转316,564万元，收入合计为1,199,204 万元。一般公共预算支出1,155,703万元，上解支出 43,501万元，支出合计为1,199,204万元，收支平衡。
市本级一般公共预算收入安排152,907 万元，上级补助189,941万元，上年结转222,922 万元，调入资金1,662万元，收入合计为567,432万元。一般公共预算支出 555,734万元、上解支出11,698 万元，支出合计为567,432万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
全市政府性基金预算收入安排24,653万元，上级补助收入883万元，上年结转41,285万元，收入合计66,821万元。支出合计66,821万元，收支平衡。
市本级政府性基金预算收入安排14,293 万元，上级补助收入561 万元，上年结转35,626万元，收入合计50,480万元。支出合计50,480万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算安排情况
市本级国有资本经营预算收入1,662万元，上级补助收入2,262 万元，上年结转18,143万元，收入合计22,067万元。支出合计22,067 万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排情况
市本级社会保障费各项基金收入1,011,072万元，上年结余204,603万元，基金支出976,592万元，年末滚存结余239,083万元。
六、2022年工作安排
一是税费并重抓收入，推动财政收入目标如期实现。进一步完善财税联动机制，坚持重点税源与零散税源齐抓共管，抓大不放小，坚持“挖潜力、强监管、堵漏洞”的征管原则，确保应征尽征，夯实税收之基。深入探索龙煤集团欠税清理渠道，促进税收公平，维护税收秩序。要进一步规范非税收入征管秩序，抓住执收执罚单位政策执行、征收上缴、票据使用等重点环节，定期检查，严禁乱收费和“空转”非税收入。全面清理土地年租金、水资源费、水土保持费等各种欠费情况，摸清底数，拟定“一费一策”清欠计划，必要时启动司法程序予以清缴，确保财政收入及时足额入库。要持续加大国有资源（产）盘活力度，推动收入增长并形成财力有效补充。
二是筹措调度保“五保”，确保经济社会运行平稳。加强预算编制审核，严格遵循“先五保，后其他”的预算编制原则，全力施行预算源头管控，严禁无预算、超预算支出，切实解决预算虚化问题。强化预算执行刚性约束，严格财政“五保”支出顺序，“五保”支出未保障前不安排其他支出。进一步压缩一般性支出，对于其他支出缺口，能砍则砍、能压则压、能调则调，严禁新开支出“口子”，务必当好“守家虎”。统筹各类财政资金，合理调度库款，确保到期债务履约偿还，推动债务率有效下降，为债务风险等级“由橙转黄”奠定扎实基础。要强化财政资金保重点、补短板、强弱项的鲜明导向，尤其是要保障关门嘴子水库、国土绿化、佳鹤高铁、山水林田湖草等中央或省高度关注的重点项目支出，并探索建立更加科学合理的拨付机制，兼顾财政资金的效益公平和社会公平。
三是培植财源续动力，确保高质量转型发展项目支撑实现突破。围绕“五个要发展”在项目建设上持续发力，全力推动“项目园区”建设，完善基础设施，增强要素供给，提升园区承载力，增强招商引资吸引力，要攀高结贵引领主导产业，也要招小联弱补齐短板，促进产业多元，布局合理。围绕五矿集团龙头，推动石墨深加工项目尽快开工建设，谋划石墨产业布局和产业链延伸，提升产业贡献力。积极争取上级资金和拓宽企业融资渠道，帮助企业解决资本难题，持续助力规上企业提质增效。继续巩固农产品深加工“基地+龙头”模式，保持和发扬传统农业优势。尝试引入PPP模式盘活旅游资源（产），充分发挥电商平台新型产业优势，探索碳汇交易路径，多点培育财源，促进经济转型。
四是紧盯政策谋争取，借助外力促发展。深入解读东北振兴政策，增强政治敏锐性，捕捉有效信息，抢抓有利政策机遇，积极争取国家对东北地区的振兴发展投资。前瞻性观测经济走势，紧盯国家投资拉动的宏观政策，综合研判未来政策趋势，提前谋划好项目储备，完善项目前期手续，确保政策来了能申报，资金下达可实施，精准把控专项资金和债券资金投放机遇，最大限度为我市经济社会发展争取外部资金，借助外力促进我市经济转型发展。
五是持续发力促改革，务求增收节支取得实效。持续落实增收节支三年计划要求，要全面实施零基预算和综合预算，坚决剔除僵尸项目；要坚持推动非税收支脱钩，充分释放有限财力；要坚决杜绝超越财力上新项目，促进财政有效休养生息；要充分发挥采购和评审两大节支功能，节约财政资金；合理配置资产，加强国有资产管理，切实解决账实不符、处置随意、程序不严、手续不全问题；要完善拨款程序，确保资金支出科学、透明、规范，加强跟踪问效，切实改变财政重分配、轻管理的传统积弊。
六是建章立制促规范，大力整顿和规范财经秩序。严格执行《预算法》，完善预算编制，提升预算编制科学化、精细化水平，确定合理的运转支出定额标准，严控预算支出上限。全面启动全口径和全过程绩效评价工作，推动评价结果与财政支出政策调整、预算安排和资金分配挂钩。强化预算指标管理力度，按照预定科目进行标准划分，全部通过“预算管理一体化系统”管理，严禁无预算、超预算支出。强化预算刚性约束，充分发挥同步监督和内控制度作用，加大资金拨付和使用的监管力度，严格执行招（投）标、采购程序与工程预（决）算评审等前置性审查，凸显财政资金监管控制力。深入推进各级预（决）算和“三公经费”公开，接受社会监督，确保财政在阳光下运行，进一步提高资金运转的安全性、规范性和有效性。
各位代表， 2021年财政工作虽然面临诸多困难，但在市委的坚强领导下，在市人大依法监督和政协民主监督下，财税干部勠力同心，迎难而上，圆满完成了全年各项工作任务。2022年是我市增收节支务求实效的关键之年，虽然收入形势不容乐观，但我们坚信，只要全市同心同德，团结拼搏，就一定会实现困境中的逆势增长，为全市高质量转型发展做出新的更大的贡献。
