（黑龙江省）关于鹤岗市萝北县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于萝北县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2021年12月16日在萝北县第十八届人民代表大会第一次会议上
萝北县财政局
各位代表：
受萝北县人民政府委托，现将我县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）提交大会，请予审议。
一、2021年预算执行情况
（一）2021年预算收支完成情况
一是一般公共预算情况。2021年，全县财政收入预计（下同）完成106,701万元，完成预算的101%，同比增加21,775万元，同比增长26%。其中：税务完成70,858万元，同比增长11%；财政完成35,843万元，同比增长72%。一般预算收入完成59,583万元，完成预算的109%，同比增长36%。一般预算收入加上上级补助收入188,706万元、上年结转13,609万元、调入资金40万元、债券收入24,259万元、调入预算稳定调节基金3,942万元，收入总计290,139万元。一般公共预算支出238,865万元、上解支出4,106万元、调出资金385万元、债务还本支出13,931万元、调入预算稳定调节基金5,770万元，支出总计262,057万元。收支相抵，结转下年27,082万元。
二是政府性基金预算情况。基金收入6,853万元、加上上级补助收入657万元、上年结转1,356万元、调入资金385万元、债券收入20,000万元，收入总计29,251万元。基金支出27,069万元、调出资金40万元，支出总计27,109万元。收支相抵，结转下年2,142万元。
三是社会保险基金预算情况。社保各项基金收入40,537万元，其中：保险费收入17,153万元、财政补贴13,892万元、上级补助收入8,932万元、利息收入283万元、转移收入154万元、委托投资收益71万元、其他收入52万元,上年结余20,964万元，收入合计61,501万元。各项基金支出51,304万元，其中：社保待遇支出29,384万元、上解上级支出20,708万元、转移支出215万元、其他支出997万元。收支相抵，结转下年10,197万元。
（二）2021年预算执行特点
一是抓协调促增收，财政收入实现新突破。面对疫情持续影响和经济下行等不利因素，全县各单位勠力同心、团结协作，充分发挥全省涉税信息保障平台优势，强化税源清理，完善征管机制，推进综合治税，提高收入征管质效，助推财政收入首次突破十亿元大关，实现财政收入历史性新突破。一年来，借助五矿集团进驻园区，整合石墨资源，科学谋划石墨产业布局，优化产业结构，提高供矿能力，抓好重点行业税收征管；依托棚户区改造、城镇基础设施等重点项目持续推进，跟踪项目，强化重点项目税收征管；同时，充分发挥非税收入收缴电子化管理系统功能，严格程序，规范行为，重点督查，有效堵塞非税收入征管漏洞，从源头上做到应收尽收，应缴尽缴，保证了财政收入持续向好。
二是补弱项保民生，民生事业有序推进。坚持以“集中财力办大事”原则，突出普惠性、持续性，全力落实好民生实事，切实增强人民群众幸福感、获得感、安全感。社保投入33,094万元，保障了各类人群养老保险和政策性补助及时兑现，推进养老服务中心和残疾人托养中心建设工作，弱势群体得到有效关怀。教育投入25,346万元,推进凤翔镇幼儿园建设及教育信息化建设，全面落实课后多元服务和义务段“双减”政策，全力保障教育运转。卫生投入16,373万元，全面推进“医联体”“医共体”建设，进一步提高覆盖城乡全体居民的医疗保障水平；继续落实疫情防控常态化政策，投入1,083万元，保障疫情防控物资和经费充足，持续做好疫情防控资金保障工作。
三是争资金上项目，保障经济平稳运行。积极把握国家投资拉动政策机遇，努力争取政府债券资金30,331万元、专项转移支付94,740万元，加大我县财政资金保障力度。同时，清理僵尸项目，削减弹性支出，调整支出预算，盘活存量资金4,897万元，有力提高了财政保障水平，放大了我县财政覆盖能力。本年偿还历史债务1,545万元；污染防治投入3,477万元，打造生态人居环境；农林水事务投入37,875万元，强化农业基础设施建设，现代牧业特色产业初具规模，创建森林城市，完成黎明水库治理、蜂蜜河环境改善等项目；投入9,399万元，实施棚户区改造、城镇基础设施建设、惠远公交等重点项目，提高我县服务能力；推进乡村振兴建设，落实“一卡通”制度改革和支农惠农政策，及时兑付各类涉农补贴资金21,865万元，有效调动农民种粮积极性；投入农业保险2,262万元，为农业种植者抵御风险提供有力后勤保障。
四是兑政策扶企业，积极打造诚信政府。紧紧围绕园区建设和“五大产业”发展，采取向上争取、贷款担保、兑现政策等多渠道支持，解决企业资金问题，坚定企业信心，激发企业活力，为我县经济发展奠定扎实的财源基础。全年兑现政策资金6,807万元，其中：五矿石墨3,000万元、五矿发展2,088万元、万众科技1,219万元、溢祥石墨500万元。为企业向上争取无偿扶持资金2,710万元，为16户小微企业发放担保贷款5,355万元，帮助企业解决资金瓶颈问题，政府公信力指数明显提升。
五是推改革重节支，稳步提升理财水平。全面实施预算绩效管理改革，实现部门整体支出和项目支出绩效目标编制全覆盖。稳步推进预算管理改革，组织推动预算管理一体化系统上线运行，提升预算管理规范化、标准化水平。加强预算单位采购业务管理，严格审核采购资金支付，通过规模采购降低政府采购成本，提高采购质量，2021年累计完成采购额11,747万元，节约资金337万元，节支率为2.9%。规范评审财政投资项目程序，采取全程追踪评审方式，提升财政投资精准性和规范性，2021年完成评审70项，送审金额13,585万元，审定12,618万元，审减973万元，审减率为7.2%。
二、政府债务情况
截至2021年底，我县法定债务余额229,908万元，隐性债务余额65,961万元，地方财力预计263,890万元，债务率为112%，风险等级为绿色（债务率<120%）。
（一）法定债务情况
2021年，省财政厅下达我县新增一般债券10,331万元，主要用于应急指挥中心建设、鸭蛋河治理、农业社会化服务中心建设、污水管网改造、老旧小区改造等项目；新增专项债券20,000万元，用于石墨园区孵化器项目；再融资债券13,928万元，用于偿还到期债务本金。本年我县已偿还债务本金13,931万元、利息8,249万元，2022年我县将偿还到期债务本金13,186万元、利息8,675万元。
（二）隐性债务情况
我县隐性债务全部为棚户区改造贷款本息资金，2021年，我县已偿还本金3,429万元、利息2,825万元，2022年我县将偿还本金3,428万元、利息2,658万元。
三、其他财政资金情况
（一）资金平衡情况
2021年,财政国库年初库款余额25,984万元，本期流入280,022万元，本期流出286,177万元，年末库款余额19,829万元。多年来，我县暂存款滚动结转1,482万元，暂付款滚动结转8,266万元。
（二）专项转移支付执行情况
2021年到位省专项91,740万元，已列支70,446万元，占比77%，支出进度完成较快。但一些建设类项目受土地、环评等批办手续及工程建设管理问题影响，支出进度相对迟缓。
（三）预备费使用情况
2021年按照预备费使用原则，预备费实际列支373万元，有效应对突发事件，化解公共部门运行危机。其中农林水支出占比66%，灾害防治及应急管理支出占比14%，公共安全支出占比13%。
四、2022年预算安排情况
（一）2022年预算安排指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届系列全会精神，坚持“稳字当头”、“稳中求进”，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，切实兜牢“五保”底线，规范收支行为，加强预算管理，严控债务规模，盘活闲置资产，加大向上引资力度，科学引入社会资本，优先保障重点支出，努力保持县域经济在合理区间运行，为促进我县经济社会持续健康发展提供财力支撑。
（二）2022年预算草案
一是一般公共预算情况。全县财政收入安排117,371万元，同比增长10%。其中：税务部门安排86,064万元，财政安排31,307万元。一般预算收入安排65,541万元，同比增长10%。一般预算收入加上上级补助收入98,259万元、上年结转27,082万元，收入总计190,882万元。一般公共预算支出187,646万元、上解支出3,236万元，支出总计190,882万元，收支平衡。
二是政府性基金预算情况。基金收入安排1,469万元，加上上年结转2,142万元，收入总计3,611万元。支出总计3,611万元，收支平衡。
三是社会保险基金预算情况。社保各项基金收入安排46,463万元，其中：保险费收入18,435万元、财政补贴14,742万元、上级补助收入12,848万元、利息收入292万元、转移收入11万元、委托投资收益132万元、其他收入3万元,上年结余10,197万元，收入合计56,660万元。各项基金支出48,482万元，其中：社保待遇支出30,922万元、上解上级支出17,507万元、转移支出11万元、其他支出42万元。收支相抵，结转下年8,178万元。
（三）2022年预算执行保障措施
一要加强部门联动，提高财政收入效益。与税务部门合作，加强重点税源跟踪和税收征管，加大税源挖潜和欠税清缴力度，做到依法征收、应收尽收。加强国有资产监管，有效盘活闲置资产，提高资产利用率，加大土地出让金、土地年租金的征缴、清欠力度，力争财政收入实现新突破。细化预算管理，严格支出程序，确保资金支出透明、规范、科学。坚持“有保有压，有促有控”原则，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，腾出资金用于保障“五保”支出需求。动态监控结余结转资金规模，科学解析资金性质和类别，推进财政存量资金统筹使用。积极化解政府存量债务，有效释放举债空间，努力控制新增债务。
二要积极涵养财源，助力企业提质增效。围绕五矿集团龙头，完善基础设施，提升园区承载力，使石墨经济在我县经济发展中的支柱作用得到夯实和不断放大。继续培育和巩固以农副产品深加工为主体的支柱产业，持续助力规上企业盘活回暖，壮大外经贸产业，积极涵养培育商贸、服务、旅游等新兴财源。做好扶持企业发展工作，引导银行业金融机构、信贷担保机构加大对实体经济的信贷投放力度，帮助企业解决融资难问题。大力改善营商环境，优化服务质量，使政府服务有保障，企业投资有信心，企业发展得利益，人民群众得实惠，努力增强我县招商引资吸附力。
三要积极向上争取，推动项目落地生根。深入解读用足东北振兴政策，增强政治敏锐性，捕捉有效信息，抢抓有利政策机遇，大力争取国家对东北地区的资金投放；前瞻性观测经济走势，紧盯国家投资拉动的宏观政策，分析研判未来政策趋势，充分把握专项债和一般债投放机遇，最大限度为我县经济社会发展争取到外部资金。同时要谋划好项目储备，加快项目前期准备，切实改变资金等项目的不利现状，促进资金迅速进入项目建设，缩短资金流转周期，带动项目建设尽快形成能力，拉动税收有效增长。
四要深化财政改革，推进财政体制建设。深入推进预算管理一体化改革，管好用好预算一体化平台，不断优化预算管理模式，完善财政管理体系，规范预算管理工作流程，提升财政大数据治理水平。开展政府债务风险评估和预警，多渠道筹集资金化解债务风险，确保债务风险等级不上升。坚持“依法理财、科学理财”原则，从财政收、支、管、用等方面对财政管理体制、管理方式方法进行改革创新，不断完善财政体制。要继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、财政支出绩效评价等各项改革。加强非税收入征管、行政事业单位资产管理、财务核算信息监管等改革，推动财政工作再上新台阶。
各位代表，蓝图已绘就，奋进正当时。新的一年，财政改革发展任务依然艰巨，财源结构单一，新兴产业成长慢，民生刚性支出大，收支矛盾持续加剧。面对困难，我们坚信：在县委的坚强领导，在人大的依法监督下，铭记初心使命，激发奋进力量，统筹推进疫情防控和经济社会发展，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为加快建设经济强劲、生态宜居、和谐安定、富裕幸福的现代化新萝北，倾力打造龙江高质量发展的县域标杆，谱写萝北奋进现代化精彩篇章作出新的更大贡献！
