（黑龙江省）关于黑河市爱辉区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
关于爱辉区2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告
—2022年12月28日在爱辉区第七届人民代表大会第二次会议上
爱辉区财政局局长 史玉成
各位代表：
受爱辉区人民政府委托，现将全区2022年预算执行情况与2023年预算（草案）提请区七届人大二次会议审议，并请各位代表及列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区财政工作在区委正确领导、区人大依法监督和区政协民主监督下，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，大力完善统筹财政资源，充分发挥财政基础支撑作用，集中财力保障区委重大决策部署落地，全力对冲新冠肺炎疫情对经济社会的影响，为全区高质量发展提供了坚实财力保障。
（一）2022年财政收支情况
1.一般公共预算收支情况：2022年一般公共预算收入预计实现37243万元，完成预算的110.1%，增长23.6%（可比口径）。省市各项结算收入预计完成255982万元，新增一般债券5701万元，再融资债券1230万元，上年结余14438万元，调入预算稳定调节基金2287万元，一般公共预算收入总计预计实现316881万元，增长0.6%，其中：本级财力预计实现160453万元，下降8%。一般公共预算支出预计完成306704万元，完成调整预算的100%，增长5.9%，一般债券还本支出1235万元，补充预算稳定调节基金3422万元，调出资金77万元，专项上解5443万元，2022年一般公共预算支出总计预计完成316881万元，增长0.6%。无结转资金。
2.政府性基金预算收支情况：2022年政府性基金预算收入预计实现620万元，增加35.7%，其中省市结算收入449万元，调入资金77万元，上年结转94万元。政府性基金预算支出预计完成620万元，完成调整预算100%，增长70.8%。无结转资金。
3.社会保险基金预算收支情况：2022年社会保险基金收入预计实现21960万元。其中：城乡居民基本养老保险收入3013万元，机关事业养老保险收入18947万元。2022年社会保险基金支出预计完成24399万元。其中：城乡居民基本养老保险支出1947万元，机关事业养老保险支出22452万元。滚存结余8774万元。
4.国有资本经营预算收支情况：2022年国有资本经营预算收入预计实现530万元。其中：国有资本经营预算本级收入预计完成100万元，完成预算的100%，省市结算收入预计完成163万元，上年结转267万元。2022年国有资本经营预算支出总计预计完成530万元。无结转资金。
5.举借债务情况：本年度通过省政府公开发行地方政府新增一般债券收入5701万元。其中：农村供水保障工程项目资金增加535万元；黑土地侵蚀沟治理工程项目资金增加768万元；中俄界河治理三期工程项目资金增加1211万元；保障小型水库安全运行项目资金增加35万元；宋集屯水库项目资金增加966万元；应急指挥平台建设项目资金增加500万元；黑龙江干流堤防达标建设工程1659万元；黑龙江干流堤防水毁修复工程27万元。新增再融资债券收入1230万元，全部用于偿还2015年第一批黑龙江省政府一般债券7年期到期债券本金。其中：偿还黑河市第二人民医院医用楼建设项目资金676万，黑河市爱辉区森林防火指挥监测中心营房改造项目资金188万元，黑河市爱辉区交通局机关农村公路建设项目366万。
6.预备费使用情况:年初预算安排预备费3900万元，年度执行中全部用于疫情防控公共卫生服务应急支出。
7.预算调整情况：按照《预算法》要求，于2022年12月向七届人大常委会第6次会议提交审议了《财政预算调整方案》，对本年财政收支调整情况进行了报告，并获批准。
（二）主要工作举措
1.坚持勇毅笃行、迎难而上，持续增强财政综合实力。2022年，受新冠疫情冲击和落实留抵退税政策等多重因素叠加影响，组织财政收入工作面临前所未有的困难。全区财税部门攻坚克难、锚定目标、协同作战，采取有效措施挖潜促收，提前50余天完成全年收入目标，实现财政收入逆势增收。一是加强征管，抓好重点税源管理。有效依托和利用涉税信息平台，开展企业纳税情况分析，准确掌握税源，堵塞收入漏洞，开展税源调查，做好本地税源情况的清查摸底工作，实现重大项目税款应缴尽缴。二是依法执收，加强欠税清缴力度。紧密财税配合，对欠税企业跟踪监控逐户督税，有效回收税款270万元。三是强化管理，狠抓重点费源监管。坚持以票控收管理模式，严格林地地租和财政田租金等重点非税收入项目监管，着力增加国有资本经营收入和国有资源有偿使用收入总量，实现应收尽收。
2.坚持创新转型、提质增效，助推现代产业加快发展。立足新发展阶段，牢固树立“产业兴区”发展理念，充分发挥财政资金政策引导撬动作用，推动重点产业项目加快建设。一是助推乡村振兴战略实施。投入资金9901万元，支持乡村驿路民宿、新生白桦小院、九道沟村大豆筛选塔项目、农业联合机械购置和村级路面硬化等乡村产业项目建设实施，推动农村饮水安全巩固提升，激活乡村振兴新引擎。投入资金48827万元，支持农业绿色发展示范区、高标准农田等项目建设，发放耕地地力保护补贴、农业生产者补贴等补贴补助资金，持续增加农民收入，推动农村农民共同富裕。二是推进文旅产业融合发展。投入资金685万元，支持完善原始部落景区功能、新建村级文化广场等建设项目实施，助推爱辉旅游名片打造，推动文旅产业向高质量发展迈进。三是加强助企纾困政策扶持力度。继续巩固拓展退税、减税降费成果，持续释放改革“红利”，预计全年减税降费6000万元，助推企业轻装上阵，激发市场活力。兑现减免1年房租政策，全年减免房租184万元，惠及中小微企业和个体工商户59户。加大金融助企扶持力度，区属担保机构担保费率降至0.5%，降幅达62%，切实降低中小企业融资成本，有力支持各类市场主体融资发展。进一步加大政府采购支持中小微企业力度，面向小微企业的采购项目价格扣除比例由10%提高到20%，降低中小微企业参与门槛，对适宜的项目专门面向中小微企业采购，助力中小微企业渡难关、稳发展。
3.坚持优化结构、改善民生，推动社会事业全面进步。突出优化财政支出结构，兜牢兜实民生底线，全年民生支出预计完成24.3亿元，占一般公共预算支出的90%。一是全力支持疫情防控。投入资金14092万元，支持购置储备防疫物资、核酸检测、小区封控、闭环管理、人员转运等疫情防控各项工作开展，助力打好打赢疫情阻击战，以坚实的财力支撑保障人民群众生命安全和身体健康。二是提升服务全民健康水平。继续提高基本公共卫生人均补助标准，由每人每年79元提高至每人每年84元。投入资金3886万元，支持妇幼保健医院、社区卫生中心及康体公园等项目建设，提升基层医疗机构服务能力，改善医疗服务质量。投入资金1643万元，支持促进基本公共卫生服务均等化，促进提升全民健康保障水平。三是支持教育优质均衡发展。投入资金27083万元，支持第二小学建设项目、幸福中学维修改造工程等项目建设，全面改善薄弱学校办学条件，落实教育资助政策，推进教育现代化和均衡化发展。四是稳步提高社会保障水平。投入资金3748万元，发放城乡低保、城乡特困、残疾人补贴等各项补助救助资金，保障困难群众基本生活，切实兜牢民生底线。投入资金1103万元，落实义务兵优待、退役士兵安置等各项优抚政策，推动退役军人服务保障工作持续提升。投入资金4000万元，兑现行政事业单位绩效奖金政策，促进职工幸福指数不断提升。五是推进落实就业创业政策。投入资金1271万元，兑现大学生见习补贴、促进就业补贴和公益岗位补贴政策，促进以创业带动就业。五是加力推进生态文明建设。坚持生态优先，践行绿色发展理念，投入资金11532万元，支持公益林管护、森林资源保护、推进自然保护区保护与恢复等项目建设，生态保护取得显著成效。六是筑牢公共安全保护屏障。投入资金2849万元，支持保障政法办案经费和装备购置，提高公安辅警和社区工作者工资待遇，推动落实社区网格化管理，不断提高社会综合治理能力。投入护边员补助资金348万元，补助标准从每人每年6000元提高到每人每年9000元，增长50%，助推边境安全稳定。将享受边民补助政策抵边村由29个扩围至40个，发放边民补助资金8391万元，惠及边民27921人。
4.坚持精心谋划、全力以赴，实现争取资金持续增长。全区各部门协作联动，主动谋划拓宽渠道，深挖政策落地潜力，积极争取上级部门资金和政策支持。一是全力争取转移支付资金。全年预计争取到位资金247739万元，比上年同期增加15772万元，增长6.8%。其中一般转移支付资金到位115694万元，比上年同期增加8986万元，增长8.4%；专项转移支付资金到位132045万元，比上年同期增加6786万元，增长5.4%。争取资金的持续增长，提升了我区服务保障能力，促进了经济社会平稳健康发展。二是全力争取新增一般债券资金。争取到位新增一般债券资金5701万元，有力支持了黑土地侵蚀沟治理工程、农村供水保障工程、中俄界河治理三期工程和黑龙江干流堤防达标建设等重点项目建设，为爱辉区新跨域、新突破、新发展注入新动力。
5.坚持深化改革、防范风险，持续提升财政管理效能。深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，依法依规履行财政职责，持续提升预算公开规范性和透明度。巩固拓展预算一体化建设成果，完善预算管理机制。落实直达资金管理机制，加强对直达资金的监督管理。坚持压减一般性支出，全年压减一般性支出1110万元，压减比例8.7%，压减资金重点投入到民生项目。兜牢兜实“三保”底线，完善落实“三保”支出保障机制。提高政府采购工作效率，上线新版政府采购平台，实现政府采购合同签订、资金支付等全流程“一网通办”，全流程电子化“不见面”开标管理。全年批复政府采购项目计划603个，采购预算资金为17758万元，实际采购金额17116万元。提升政府基建项目投资评审水平，全年审核工程预结算项目176个，审定造价总额45058万元，核减率5.09%。加强金融风险防控，深入开展涉嫌非法集资企业联合检查工作，以审慎监管筑牢金融风险防范屏障。推进国企改革三年行动，完成改革任务74项，完成率100%。加强债务风险防控，连续开展了四轮政府隐性债务排查，查清摸透政府债务底数，有效防控债务风险。
各位代表，面对疫情影响和复杂严峻的经济形势，财政工作在区委的正确领导下，认真落实积极财政政策要更加积极有为的部署要求，各项工作取得了较好成效。但是当前财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：一是在实施留抵退税等新一轮更大规模减税降费政策情况下，要保持财政稳定增收压力较大。二是“三保”支出、机关事业养老金缺口、债务还本付息及兑现行政事业单位绩效奖金等刚性支出持续攀升，财政收支平衡压力大。针对以上问题，我们将在加强财政收入征管、科学编制预算、强化预算执行刚性等方面下功夫，切实采取有效措施，认真加以解决。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，做好财政工作，更好地发挥财政对全区经济社会发展的保障作用至关重要。从财政收入形势看，2023年全区经济恢复增长将带动财政收入持续向好，但在受减税降费和疫情等因素影响，财力规模增长有限。从财政支出形势看，2023年是开启爱辉区现代化建设的重要一年，特别是推进实施“七个建设提速行动”、保障和改善民生等，都需要财力予以重点保障。总体来看，2023年全区财政收支矛盾依然突出，必须树立底线思维，增强忧患意识，平衡好稳增长与防风险的关系，充分发挥财政基础支撑作用，全力保障经济社会高质量发展。
（一）2023年预算编制的指导思想和原则
2023年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记对黑龙江重要讲话重要指示批示精神，认真落实中央经济工作会议精神和省委市委全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持以推动高质量发展为主题，完整准确全面贯彻新发展理念，主动融入“六个龙江”“五个黑河”建设，坚定不移实施“九大战略”，聚焦产业发展、乡村振兴、群众幸福“三件大事”，用好改革开放、解放思想、正向激励“三大手段”，着力推动经济发展提质提速，全力保障社会大局和谐稳定，持续满足人民群众美好生活需要，奋力谱写中国式现代化爱辉崭新篇章。
2023年预算根据《预算法》要求和区委总体部署，按照 “收支平衡、厉行节约、保障重点、全面绩效”的原则编制。
根据上述指导思想和预算编制原则，2023年收支预算安排如下：
（二）2023年财政收支安排
1.一般公共预算收支预期：2023年一般公共预算收入预期41724万元，增长8%，与省结算收入预期192035万元，调入预算稳定调节基金预期7003万元，一般公共预算收入总计预期240762万元。一般公共预算支出预期234202万元，专项上解3886万元，调出资金77万元，政府一般债券还本支出2597万元，一般公共预算支出总计预期240762万元。
2.政府性基金预算收支预期：2023年政府性基金预算收入总计77万元，全部为调入资金。政府性基金预算支出预期77万元。
3.社会保险基金收支预期：2023年社会保险基金收入预期25473万元。其中：城乡居民基本养老保险收入预期2803万元，机关事业养老保险收入预期22670万元。社会保险基金支出预期24624万元。其中：城乡居民基本养老保险支出预期1954万元，机关事业养老保险支出预期22670万元。滚存结余9623万元。
4.国有资本经营收支预期：2023年国有资本经营预算收入预期100万元，与省结算收入预期0万元，国有资本经营预算收入总计100万元。国有资本经营预算支出预期100万元。
（三）完成2023年财政预算收支任务的主要措施
1.加强收入管理，提升财政服务保障水平。进一步优化收入结构，提升财政收入质量。加强财税部门协调联动，充分利用涉税信息平台开展企业纳税情况分析，加强对重点行业、重点税源、重点领域的税收征管力度，科学研判财政收入形势，合理适当制定全年收入预期目标。加大财源税源培植力度，抓好财源项目建设，做大做强财政蛋糕，保障财政收入持续稳定增长。在全面落实减税降费政策的前提下，主动作为，全方位挖潜增收，做到应收尽收、颗粒归仓。继续开展清收清欠工作，力争税款回收工作取得新成效。加强非税收入管理，坚持以票控收管理方式，严格财政票据监督管理，研究国有资本运作思路，盘活国有资产、资本运行管理，增加非税收入总量。
2.助推产业聚变，推动经济高质量发展。牢固树立“产业兴区”发展理念，聚焦“321”现代产业体系，强链补链，加快壮大主导产业。统筹资金全力保障“七个建设提速行动”实施，深入推进兴边富民、乡村振兴等战略实施，重点保障瑷珲古城风貌改造、龙江民居建设和农业特色种植等重大产业项目实施。强化以绩效为导向优化财政扶持政策体系，提高财政资金使用效益，全力推动全区经济社会高质量发展。坚决落实更大规模退税、减税降费和助企纾困政策，让更多企业享受政策红利，应享尽享、应享快享，稳定企业发展，更好应对经济下行压力，促进降低实体经济成本。持续深化税收领域“放管服”改革，强化对重点企业跟踪服务，夯实经济增长基础。
3.坚持人民至上，健全民生领域保障机制。树牢以人民为中心的发展思想，在发展中补齐民生短板。按照“量力而行，尽力而为”原则，调整优化支出结构，全力保障十件“民生实事”建设实施，确保民生支出占一般公共预算支出比重与不低于90%。支持教育优先发展，全力促进教育均衡发展和质量提升。提高社会保障能力，健全弱势群体救助机制。强化就业政策落实，健全就业服务体系。完善疾病预防控制体系和卫生应急管理体系，提高疫情防控救治、妇幼健康服务能力。履行基本养老金缺口政府兜底责任，确保基本养老金按时足额发放。落实边民补助政策，促进边民增收，持续增进人民群众幸福感。
4.聚焦向上争取，促进财政实力不断提升。认真分析国家和省级政策支持导向，结合我区经济和社会发展实际需求，科学谋划申报项目，提高申报项目和实际需求的有效切合度。深挖《兴边富民行动规划》、《关于深入推进兴边富民行动的意见》和《关于加大边民支持力度促进守边固边的指导意见》等一系列上级扶持政策落地潜力。强化各部门协作配合，形成向上争取工作合力，切实改善项目申报材料质量，提高项目评审通过率，力争获得上级更多的项目、资金、政策支持。实现以重大项目为牵引，扩大有效投资和带动作用。
5.深化改革创新，加快提升财政治理能力。全面贯彻落实《预算法》，深化财税体制改革，加快建立现代财政制度。推动预算管理一体化建设改革，推进绩效管理和预算管理深度融合，提高财政资源配置使用效率。加大资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量。加强国有资产管理，继续深化国资国企改革，促进国有资产保值增值。将到期债务本息全部纳入年度预算，有效防范化解债务风险。加强政府采购管理，确保政府采购行为依法依规、透明高效。完善投资评审制度，着力提高评审工作效能。加大财政监督检查力度，进一步规范财经秩序。强化金融监管，加大非法集资宣传、防范和处置力度。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，攻坚克难，砥砺奋进，为推动高质量发展，加快新时代爱辉建设作出新的更大贡献！
