（黑龙江省）关于黑河市爱辉区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于爱辉区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
—2021年12月28日在爱辉区第七届人民代表大会第一次会议上
爱辉区财政局局长 陈国海
各位代表：
受爱辉区人民政府委托，现将全区2021年预算执行情况与2022年预算（草案）提请区七届人大一次会议审议，并请各位代表及列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全区财政工作在区委正确领导、区人大依法监督和区政协民主监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻区委六届二十四次全会和区人大六届六次会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，不断加强财政资源统筹，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政改革发展各项工作积极有效推进，圆满完成了全年预期目标，有力保障了我区疫情防控和经济社会高质量发展。
（一）2021年财政收支情况
1.一般公共预算收支情况：2021年一般公共预算收入预计实现30116万元，完成预算的103.1%，增长14.5%。省市各项结算收入预计完成226181万元，新增一般债券37093万元，再融资债券2694万元，上年结余4629万元，调入预算稳定调节基金2506万元，一般公共预算收入总计预计实现303219万元，下降0.2%，其中：本级财力预计实现169104万元，下降2.8%。一般公共预算支出预计完成293656万元，完成调整预算的100%，增长1.4%，再融资债券支出2694万元，补充预算稳定调节基金921万元，调出资金77万元，专项上解5871万元，2021年一般公共预算支出总计预计完成303219万元，增长1.4%。无结转资金。
2.政府性基金预算收支情况：2021年政府性基金预算收入预计实现439万元，下降95.2%，其中省市结算收入221万元，调入资金77万元，上年结转141万元。政府性基金预算支出预计完成439万元，完成调整预算100%，下降95.1%。无结转资金。
3.社会保险基金预算收支情况：2021年社会保险基金收入预计实现80444万元，完成年初预算的103.9%，增长4.3%。其中：企业养老保险收入8569万元，上级补助收入32689万元，城乡居民基本养老保险收入2596万元，机关事业养老保险收入20221万元，职工基本医疗保险收入6696万元，城乡居民基本医疗保险收入9593万元，失业保险收入80万元。2021年社会保险基金支出完成67885万元，完成年初预算的102.6%，增长16.1%。其中：企业养老保险支出28016万元，城乡居民基本养老保险支出1953万元，机关事业养老保险支出24556万元，职工基本医疗保险支出6121万元，城乡居民基本医疗保险支出7152万元，失业保险支出87万元。上年结余25034万元，滚存结余10961万元。
4.国有资本经营预算收支情况：2021年国有资本经营预算收入预计实现158万元。其中：国有资本经营预算本级收入预计完成100万元，完成预算的100%，省市结算收入预计完成58万元。2021年国有资本经营预算支出总计预计完成158万元。无结转资金。
5.举借债务情况：本年度通过省政府公开发行地方政府新增一般债券37093万元，其中北黑铁路（龙镇—黑河）升级改造工程项目资金32000万元；农村供水保障项目资金703万元；新建黑河市第二小学建设项目资金2207万元；学生近视眼防控试点县设备采购项目资金950万元；新建黑河市爱辉区阳光贝贝幼儿园建设项目资金533万元；黑河市爱辉区大乌斯力村污水处理建设项目资金593万元；保障小型水库安全运行项目资金72万元；爱辉区农村公路建设项目35万元。新增再融资债券2694万元，全部用于偿还2016年7月和2018年6月到期债券本金，其中偿还2016年5年期第二批置换债券本金1194万元；偿还2018年3年期第一批置换债券本金1500万元。
6.预备费使用情况:年初预算安排预备费6000万元，年度执行中全部用于疫苗接种、疫情防控等公共卫生服务应急支出。
7.预算调整情况：按照《预算法》要求，于2021年8月、12月分别向六届人大常委会第37次、40次会议提交审议了《财政预算调整方案》，对本年财政收支调整情况进行了报告，并获批准。
（二）主要工作举措
1.坚持高起步稳增长，财政收入跃上新台阶。2021年，受新冠疫情冲击和落实减税降费等多重因素影响，组织财政收入工作面临前所未有的困难。为如期完成全年收入预期目标，全区财税部门锚定目标、协同作战、多点发力，采取有效措施挖潜促收，实现迎风起航逆势增长，创造财政收入跃上3亿元台阶的历史性突破，收入增幅9个月位居全市第一，全年一般公共预算收入预计增长14.5%。一是利用大数据堵塞税收漏洞。以全省涉税信息平台为依托，发挥大数据信息采集、比对分析作用，对平台推送的涉税风险数据密切跟踪、快速反应，及时协调各协税护税成员单位惩处偷、逃、骗、抗等违法行为，有效堵塞税收征管漏洞、铲除死角盲区，全年共追回税款100万元，实现重大项目税款应缴尽缴。二是大力开展清收清欠工作。发挥税收清收小组职能作用，科学制定税款回收计划，对有希望、有潜力回收的欠税企业进行分类管理，逐户跟踪监控，顺利回收林产品交易中心等多个企业欠税，全年税收清缴入库2350万元。三是加大重点项目税收征管力度。突出抓好北黑铁路升级改造等重点项目税收跟踪管理，对金三角煤矿、军金煤矿、三道湾子金矿等潜力较大的企业开展挖潜促收工作，全年挖潜入库税收1500万元。四是强化非税征收管理。深入推进非税收入票据电子化改革，坚持以票控收管理模式，抓住增收关键节点，着力加强森林植被恢复费、林地地租收入和财政田租金等重点收费项目管理，财政管理的非税收入提前6个月完成全年收入预期目标，同比增长40个百分点，占一般公共预算收入的42%，实现应收尽收、跨越式增长。
2.坚持添动能促转型，市场主体激发新活力。立足新发展阶段，牢固树立“产业兴区”发展理念，围绕“三主+两辅+一新”县域产业定位，充分发挥财政资金政策引导撬动作用，推动重点产业项目加快建设。一是支持全省“百大项目”建设。统筹资金3.2亿元，继续为北黑铁路升级改造项目建设发展“保驾护航”，推动路网脉络畅通，促进区域产业竞争优势加快形成。二是推动乡村振兴战略实施。加大农业农村优先发展资金保障力度，投入资金7865万元，支持中草药种植、种苗繁育及初加工等产业项目实施，加快推动特色产业培育，着力补齐农村人居环境短板，夯实乡村振兴根基。投入资金25452万元，发放耕地地力保护、耕地轮作等各类补贴资金，支持农业种植业结构调整，持续促进农民增收、农业增效。三是增强工业园区载体建设。对标自贸片区，加快补齐功能短板，投入资金2143万元，支持瑷珲对俄进出口加工基地天然气管道安装、污水处理厂设备安装等项目实施，推动园区基础设施更加完善、服务性配套晋位升级。四是助力文旅产业融合发展。投入资金1079元，支持修缮王肃司令部旧址等文旅项目建设，培育文旅产业新链条，促进旅游产业精致化、品质化发展。五是严格落实减税降费政策。继续巩固拓展减税降费成果，持续释放改革“红利”，全年区级减税降费5100万元，助推企业轻装上阵、高质量发展。六是加大金融助企纾困力度。持续为小微企业“输血造血”，全年区属担保机构新增担保额4341万元，惠及企业49户，担保费率始终保持全省低位。
3.坚持办实事增福祉，改善民生演绎新蝶变。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，集中财力和资金用心用情用力解决好群众“急难愁盼”问题，全年民生支出预计实现“六连增”达到27亿元，占一般公共预算支出的90%以上，民生保障水平持续增强。一是支持打赢疫情防控“阻击战”。坚决落实区委疫情防控决策部署，统筹资金7512万元，有力支持新冠病毒疫苗全民接种、疫情检测、人员转运、物资保障及救治能力建设等疫情防控各项工作开展，推动筑牢疫情防控坚固防线。二是支持抗洪抢险推动灾后重建。按照“急事急办，特事特办”原则，紧急调拨资金1857万元，支持抗洪抢险防汛减灾工作开展，保障受灾群众有序安置和灾区生物疫病防治，积极助力灾后重建，助推生产生活秩序全面恢复。三是支持创建全国文明城市。投入资金1206万元，加大宣传营造创建文明城市浓厚氛围，支持老旧小区改造和标准化小区建设，以社区环境卫生治理不断改善为本，绘就居民幸福底色。四是支持民生实事落地暖心。投入资金28818万元，全力保障新建社区党群综合活动中心、第二小学、幼儿园及图书馆维修改造等重点民生项目建设实施，支持新增4万亩高标准农田配套设施和扶贫项目建设，扎实推进民生实事落地见效，让百姓“乐享”民生实惠。五是支持教育事业优先发展。投入资金25835万元，持续加大义务教育投入，兑现营养餐改善计划提标扩围政策，支持义务教育阶段“双减”工作开展，落实教育资助政策，不断改善办学条件，促进教育均衡发展和质量提升。六是支持医疗卫生能力提升。投入资金8292万元，保障落实城乡居民基本医疗保险制度，支持新建妇幼保健院和二院发热门诊及15个乡镇卫生所改造等项目建设实施，推动海兰社区卫生服务中心异地新建，助推医疗服务与保障能力提升，促进现代公共卫生服务体系加快形成。七是支持社会保障全面提升。投入资金15174万元，支持城市低保、特困供养标准提高5%，农村低保、特困供养标准提高9%，城乡低保实现“十五连增”；兑现孤儿、公共卫生和城乡居民医疗等补贴提标政策，补贴标准分别由1150元/人/月、74元/人/年和860元/人/年提高至1350元/人/月、79元/人/年和890元/人/年，发放城乡特困等补助救助资金，让困难群众基本生活更有保障、更有质量。投入资金950万元，落实义务兵优待、退役士兵安置等各项优抚政策，推动解决部分退役士兵社会保险接续问题，着力提高安置质量。投入资金6167万元，落实政府兜底责任，机关事业养老金全部按时足额发放。八是支持就业创业稳步推进。投入资金1680万元，开展职业技能培训，完善公益性岗位托底安置政策，推动解决高校毕业生、下岗失业人员、农民工、残疾人、退役军人等重点群体就业创业，千方百计稳住就业基本盘。九是支持强基惠民稳边固边。全力保障“平安爱辉”建设，投入资金1637万元，支持城乡“雪亮工程”项目建设，促进社会综合治理能力不断提高。投入资金48万元，支持换届选举各项工作开展，为巩固党的执政基础提供坚强保障。投入资金1080万元，将财政负担的行政事业单位工会会费标准提高50%、职工住房提租补贴标准提高3个百分点至政策上限，切实将“我为群众办实事工作”落实落靠。投入资金11935万元，兑现边民补助政策，补助标准从2500元/年/人提高至3000元/年/人，充分激发边民守边固边积极性，筑牢维护边境安全的人民防线。投入资金1386万元，支持立体化边境管理体系建设，打造强边固防“铜墙铁壁”。十是支持生态环境持续改善。践行绿色发展理念，投入资金18506万元，支持森林防扑火能力提升、污水处理、环境治理和自然保护区建设，推动林业各项事业回暖发展，切实守住自然生态安全边界。
4.坚持抓机遇抢先机，向上争取实现新突破。全区各部门协作联动，立足区情实际认真研究国家和省市相关政策，主动谋划拓宽渠道，深挖政策落地潜力，积极争取上级部门支持，通过借力发展突破资金瓶颈。一是全力争取转移支付资金。全年预计争取到位资金219732万元，比上年同期增加7260万元，增长3.4%（可比口径，下同）。其中预计一般性转移支付资金到位99732万元，比上年同期增加5077万元，增长4.9%；专项转移支付资金预计到位120000万元，比上年同期增加2183万元，增长1.9%。争取资金的持续增长，提升了我区服务保障能力，促进了经济社会平稳健康发展。二是全力争取新增一般债券资金。争取到位新增一般债券资金37093万元，有力支持了北黑铁路（龙镇至黑河段）升级改造、新建黑河市第二小学建设、农村供水保障、阳光贝贝幼儿园建设、学生近视眼防控试点县设备采购等全省“百大项目”和区重点项目建设，为爱辉区新跨域、新突破、新发展增添新动力。
5.坚持守底线保稳定，财政治理取得新成效。深入贯彻落实《预算法》和《预算法实施条例》，坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，全年压减一般性支出959万元，压缩比例为7%，压减资金全部用于保障民生领域重点支出。深入推进预算管理一体化改革，加强预算绩效管理，保障财政资金运行安全高效。建立内部控制委员会，健全和完善内控制度，提升风险防控能力。提高政府采购质效，全年采购资金13673万元，节约资金763万元，节支率5.3%。不断提升政府投资项目评审质效，全年审定造价47688万元，核减2992万元，核减率6.3%。开展涉嫌非法集资企业联合检查，以审慎监管筑牢金融风险防范屏障。
各位代表，面对疫情影响和复杂严峻的经济形势，财政工作在区委的正确领导下，认真落实积极财政政策要更加积极有为的部署要求，各项工作取得了较好成效。但是当前财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：一是受减税降费、新冠肺炎疫情等因素影响，要保持财政稳定增收压力较大。二是项目建设推进缓慢，影响预算执行整体进度。三是“五保”支出、债务还本付息等刚性支出持续攀升，财政收支平衡压力大。针对上述问题，我们将在今后的财政工作中积极采取有效措施，认真加以解决。
二、2022年预算草案
2022年是全区谱写高质量发展新篇章、开启社会主义现代化建设新征程的关键时期，做好财政工作，更好地发挥财政对全区经济社会发展的保障作用至关重要。从财政收入形势看，2022年全区经济恢复增长将带动财政收入持续向好，但受疫情冲击、减税降费力度加大等因素影响，财力规模增长有限。从财政支出形势看，2022年是开启爱辉区现代化建设的重要一年，特别是推进实施“九大战略”、乡村振兴战略、保障和改善民生等，都需要财力予以重点保障。总体来看，2022年全区财政收支矛盾依然突出，必须树立底线思维，增强忧患意识，平衡好稳增长与防风险的关系，充分发挥财政基础支撑作用，全力保障经济社会高质量发展。
（一）2022年预算编制的指导思想和原则
2022年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实习近平总书记重要讲话重要指示批示精神和中央、省委、市委系列决策部署，牢牢把握立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局要求，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，以深入实施乡村振兴战略为抓手，以满足人民日益增长的美好生活需要为目的，以坚持和加强党的全面领导为保障，紧扣高质量发展走在前列目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，增强战略思维能力和战略定力，全力实施“九大战略”，不断巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，奋力开创爱辉高质量跨越发展新境界。
2022年预算根据《预算法》要求和区委总体部署，按照 “收支平衡、统筹财力、注重绩效、厉行节约”的原则编制。
根据上述指导思想和预算编制原则，2022年收支预算安排如下：
（二）2022年财政收支安排
1.一般公共预算收支预期：2022年一般公共预算收入预期33128万元，增长10%；与省结算收入预期102401万元，调入预算稳定调节基金预期921万元。一般公共预算收入总计预期136450万元。一般公共预算支出预期129901万元，专项上解5237万元，调出资金77万元，政府一般债券还本支出1235万元，一般公共预算支出总计预期136450万元。
2.政府性基金预算收支预期：2022年政府性基金预算收入总计77万元，全部为调入资金。政府性基金预算支出预期77万元。
3.社会保险基金收支预期：2022年社会保险基金收入预期97192万元，增长20.8%。其中：企业养老保险收入预期9695万元，上级补助收入预期45091万元，城乡居民基本养老保险收入预期2830万元，机关事业养老保险收入预期22194万元，职工基本医疗保险收入预期6939万元，城乡居民基本医疗保险收入预期10366万元，失业保险收入预期77万元。社会保险基金支出预期68111万元，下降0.5%。其中：企业养老保险支出预期30645万元，城乡居民基本养老保险支出预期2065万元，机关事业养老保险支出预期22212万元，职工基本医疗保险支出预期4711万元，城乡居民基本医疗保险支出预期8420万元，失业保险支出预期58万元。上年结余10961万元，滚存结余9936万元。
4.国有资本经营收支预期：2022年国有资本经营利润收入预期100万元，与省结算收入预期0万元，国有资本经营预算收入总计100万元。国有资本经营预算支出预期100万元。
（三）完成2022年财政预算收支任务的主要措施
1.强化税费征管，持续保障财政稳定增收。一是狠抓收入管理。进一步加强财税协调联动，充分利用涉税信息平台开展企业纳税情况分析，准确掌握税源，堵塞收入漏洞。加强对重点行业、重点税源、重点领域的税收征管力度，准确把握减税降费政策下收入影响幅度和经济提振程度，科学研判收入形势，制定收入计划，努力提升财政收入质量。二是不断夯实财源基础。制定科学的财政政策，积极支持重点税源企业发展。抓好产业项目建设，做大做强财政蛋糕，保障财政收入持续稳定增长，在增税源、添后劲中不断壮大发展实力。全力保市场主体，加大对困难企业融资担保支持力度，引导撬动金融及社会资本合力帮助企业纾困解难，增强企业发展活力。三是加强征管依法执收。在全面落实减税降费政策的前提下，主动作为，进一步加强与税务部门协调联动，对税源、费源分别进行全面排查，全方位挖潜增收，做到应收尽收、颗粒归仓。继续开展清收清欠工作，力争税款回收工作取得新成效。加强非税收入管理，坚持以票控收管理方式，严格财政票据监督管理，研究国有资本运作思路，盘活国有资产、资本运行管理，增加非税收入总量。
2.强化提质升级，持续推动重点产业发展。围绕区委“三主+两辅+一新”产业布局，积极落实各项产业扶持政策，统筹资金全力保障区委确定的重点产业项目建设，推动夯实产业基础。深入推进兴边富民、乡村振兴等战略实施，提高财政资金使用效益，全力推动我区经济社会高质量发展。继续推进减税降费全面起效，持续深化税收领域“放管服”改革，深入落实减税降费政策，严格执行普惠性减税和非税收入减免政策，促进降低实体经济成本。
3.强化民生导向，持续保障和改善民生。在保障和改善民生方面展现新作为，将财力最大限度向民生领域倾斜。按照“大口不变、小口调整”原则，统筹资金全方位保障常态化疫情防控，推进和加强新冠疫苗接种，筑牢全民免疫屏障，坚决守护人民健康和生命安全；扎实推进“民生实事”建设，将财力重点向疫情防控、教育发展、社会保障、医疗卫生、守边固边等领域倾斜，不断提高财政服务保障水平，持续增进人民群众幸福感。落实各项惠农补贴政策，深入推进农业供给侧改革，加大环境保护支持力度，促进生态建设层次持续提高。履行基本养老金缺口政府兜底责任，确保基本养老金按时足额发放。
4.强化项目谋划，持续加大资金争取力度。紧紧抓住“三区一市”和“大桥时代”百年未有重大历史机遇，借助国家战略的多重叠加，自由贸易试验区、跨境经济合作试验区、跨境电子商务综合试验区、兴边富民试点市等多个国家战略和政策的集成优势，认真研究国家和省市相关政策，深挖《兴边富民行动规划》、《关于深入推进兴边富民行动的意见》、《关于推进县域经济高质量发展的意见》和《关于加大边民支持力度促进守边固边的指导意见》等一系列上级扶持政策落地潜力，及时准确捕捉政策信息，找准上级政策与区情实际的结合点和切入点，科学谋划申报项目，积极组织做好项目申报、论证、优化筛选等工作，力争获得上级更多的项目、资金、政策支持。
5.强化风险防控，持续提升财政治理效能。做好预算管理一体化上线工作，推进绩效管理和预算管理深度融合，提高财政资源配置使用效率。完善预算管理链条，深入推进预算公开，进一步提高预算透明度。加强国有资产管理，继续深化国资国企改革，促进国有资产保值增值。将到期债务本息全部纳入年度预算，切实防范化解债务风险。加强政府采购管理，确保政府采购行为依法依规、透明高效。完善投资评审制度，着力提高评审工作效能。加大财政监督检查力度，进一步规范财经秩序。强化金融监管，加大非法集资宣传、防范和处置力度。
各位代表，2022年财政工作形势更加错综复杂，机遇与挑战并存、积极因素与消极因素交织，面临的各项财政工作繁重而艰巨。征途漫漫，唯有奋斗。新时期我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，严谨求实、协力同心，积极履行财政职能，为奋力谱写新时代爱辉高质量跨越发展新篇章做出积极贡献！
