（黑龙江省）关于黑河市嫩江市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
嫩江市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月14日嫩江市第一届人民代表大会第二次会议第二次全体会议上
各位代表：
受市政府委托，我向大会报告嫩江市2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
（一）一般公共财政预算执行情况
2020年一般公共财政预算收入完成101,283万元，为预算的129%，增长11.1%；一般公共财政预算支出完成540,709万元，为调整预算的94%，增长10%。
一般公共财政预算收入主要项目完成情况：税收收入46,153万元，为预算的115%，增长35.7%。其中：增值税9,922万元，为预算的120.7%，增长39.2%；企业所得税6,529万元，为预算的144.6%，增长25.1%；个人所得税1,242万元，为预算的133.7%，下降8.5%；资源税7,688万元，为预算的113.4%，增长31.6%；城市维护建设税1,684万元，为预算的140.2%，增长30.8%；房产税1,530万元，为预算的133.4%，增长33.3%；印花税488万元，为预算的120.5%，增长13.5%；城镇土地使用税2,818万元，为预算的279.6%，增长177.6%；土地增值税3,071万元，为预算的86%，下降20.5%；耕地占用税5,781万元，为预算的107.6%，增收5,816万元；契税4,465万元，为预算的74.1%，下降22.8%。非税收入55,130万元，为预算的143.6%，下降3.6%。其中：罚没收入2,189万元，为预算的200.1%，增长27.7%；行政性收费5,063万元，为预算的351.8%，增长138.5%；专项收入3,503万元，为预算的68.6%，增长81.6%；国有资源（资产）有偿使用收入44,371万元，为预算的144.6%，下降13.7%。
一般公共财政预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出21,283万元，增长2.5%；公共安全支出12,069万元，下降7.4%；教育支出40,310万元，增长1%;文化旅游体育与传媒支出5,366万元，增长40.3%；社会保障和就业支出75,580万元，增长11.1%；卫生健康支出37,287万元，增长16.8%；节能环保支出27,534万元，增长36.5%；城乡社区支出23,797万元，下降27.2%；农林水支出228,320万元，增长1%；交通运输支出29,704万元，增长218.3%；自然资源海洋气象等支出3,460万元，下降1%；住房保障支出17,653万元，增长74.1%；粮油物资储备支出8,384万元，增长83.5%；灾害防治及应急管理支出5,663万元，增长10.7%。
一般公共财政预算收支平衡情况：一般公共财政预算总收入611,365万元，其中：本级一般公共财政预算收入101,283万元，上级税收返还及转移支付收入439,575万元，上年结转16,800万元，调入资金12,112万元，调入预算稳定调节基金28,543万元，一般债券收入13,052万元。一般公共财政预算总支出595,945万元，其中：本级一般公共财政预算支出540,709万元，上解支出8,124万元，债务还本支出138万元，补充预算稳定调节基金46,974万元。专项结转下年15,420万元。2020年一般公共财政预算收支总体保持平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金预算收入完成30,066万元，为预算的120.5%，增长61.8%；政府性基金预算支出完成35,720万元，为调整预算的98.9%，增长102.8%。
政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算总收入51,378万元，其中：本级政府性基金收入30,066万元，上级转移支付收入4,087万元，专项债券收入5,462万元，抗疫国债收入10,489万元，上年结转1,274万元。政府性基金预算总支出47,832万元，其中：本级政府性基金支出35,720万元，调出资金12,112万元。结转下年3,546万元。2020年政府性基金预算收支总体保持平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营预算总收入42万元，为省专项转移支付收入42万元。国有资本经营预算总支出42万元。2020年国有资本经营预算收支总体保持平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金预算总收入186,808万元，其中本年社会保险基金预算收入149,271万元，上年结余37,537万元。社会保险基金预算总支出144,036万元。年末结余42,772万元。2020年社会保险基金预算收支总体保持平衡。
二、2020年所做的主要工作
2020年是“十三五”规划收官之年，也是脱贫攻坚决战决胜之年，新冠肺炎疫情给我们完成既定目标任务带来前所未有的挑战，我们充分估计困难和风险，有力有效加以应对，认真落实市一届人大一次会议预算决议，全面贯彻实施预算法及其实施条例，持续深化财税体制改革，落实国家减税降费政策，支持统筹推进疫情防控和经济社会稳定发展，严格支出清单管控，优先保“五保”支出，有效防范了财政风险，促进县域经济持续健康发展。
（一）坚持不懈抓收入聚财力,财政收入再创新高。为有效应对疫情冲击和减税降费对我市财政收入的影响，市委市政府高度重视财政收入增收工作，积极组织协调，层层压实责任，不断拓展增收渠道，财政收入实现快速增长，再创历史新突破。一是坚决落实国家减税降费政策，为市场主体减负。落实政策性减税降费减少一般公共财政预算收入1,365万元，减少社保缴费5,111万元，切实减轻企业负担，有效地扶持中小企业应对疫情、恢复正常生产经营。二是坚持常态化收入工作推进机制，加强收入征管。财税征管部门大力推进税收协作，围绕重点税源企业做好服务和协调，促进企业达产达效。强化收入执行监控，及时跟踪研判收入形势和积极解决问题，挖潜税费及时入库。三是全力向上争取，壮大可用财力。各部门通力合作，全年向上争取资金36.8亿元，完成全年任务的119.7%，同比增长9.1%。
（二）持续加力筑发展强基础，推动打好“三大攻坚战”。一是防范化解重大风险。安排资金1.3亿元用于偿还债务及债券付息，坚决遏制隐性债务数量,有效化解隐性债务存量,进一步强化各预算单位防范化解隐性债务风险的主体责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是全力保障脱贫攻坚。安排资金0.6亿元支持产业扶贫、饮水安全、建档立卡、精准扶贫等项目，认真开展扶贫资金动态监控和绩效管理，促进扶贫资金精准投放、精准使用,助力全市扶贫工作实现全面脱贫的战略目标。三是全面助推污染防治。安排资金2.8亿元用于污水处理、垃圾处理、农村生活垃圾站建设、电热供暖锅炉建设、环境治理与监测、自然保护区、天然林保护，污染防治取得实效，生态环境不断向好。
（三）严格管控压支出保重点，全力做好“六稳”“六保”。认真贯彻落实政府过紧日子的要求，坚持厉行节约，以财政支出预算管控清单和实施细则为抓手，推动各部门、各单位落实落靠支出管控主体责任，全力压减一般性支出，重点保障疫情防控和统筹经济社会发展支出。在年初预算的基础上压减一般性支出1,515万元，投入抗疫相关支出1亿余元，用于提升医院医疗能力建设、保产业链供应、保障粮食安全、疫情防控设备、物资和一线人员补助、重点单位防控经费、核酸检测等。筹集资金3,000万元设立了我市中小企业稳企稳岗基金，主要用于贷款担保风险补偿、贷款贴息、政府消费券发放、保就业扩就业奖励补助支出等，共支持企业483户，稳定就业岗位1,924人，扩就业岗位400人，撬动金融和社会资本额度3,258万元，商业银行累计投放稳企稳岗基金贷款3.01亿元帮助172家中小微企业渡过难关。全力保障民生，2020年民生支出50亿元，占一般公共财政预算支出92.5%。全年拨付社保基金9.2亿元，保障了企业、居民和机关事业单位离退休人员养老金发放。加强对困难群体的帮扶和救助，保障困难和重度残疾人护理补贴，向困难群体发放临时价格补贴，保证了低保人员、城乡特困人员等重点人群的待遇提标。完成机关事业单位2014-2017年养老保险和职业年金个人扣款清算工作。落实政策性清退及符合政策留用公益性岗位人员缴纳养老保险资金。全面落实教育达标经费，支持高级中学教学楼建设。落实人均基本公共卫生服务经费补助标准从人均69元提至74元。落实人才待遇投入，支持人才公寓建设，保障实训大学生生活补贴和食宿补贴。保障省市百大项目和我市重点项目的前期费用，支持气膜馆建设、供水厂应急改造工程、机场运行、公路建设、城市建设、征地回迁购置房屋、农田水利建设、农村危房改造、老旧小区改造、公路水毁维修、社区服务群众场所建设、乡镇村级农村土地确权、融媒体中心建设项目等领域的公共服务供给。支持了县域经济结构调整，拨付耕地地力保护补贴、秸杆还田和目标价格等农业生产支持补贴17.4亿元，支持粮油仓储物流产业发展征地资金4,898万元。
（四）驰而不息强管理推改革，提高效率和服务水平。一是严格预算管理。依法规范预算编制和预算调整，增强预算的严肃性，深化部门预算改革，提高预算编制的准确性、合理性、科学性，完善预决算公开，提升财政预算的透明度。继续加快推进财政支出进度，定期统计和分析专项资金支出情况，对支出进度慢的单位深入基层了解原因，督促项目实施，进一步明确政府资金管理办法，完善和简化专项资金拨付流程。切实加强直达资金监管，加快推进直达资金支出进度。二是继续推进国库改革。深入推进国库集中支付制度改革，推进公务卡制度改革，加强库款资金风险防控，按月统计财政库款情况，优先安排五保资金支付。实施更加严格的资金盘活措施，全年盘活存量资金10,351万元，其中盘活沉淀在预算单位实有账户资金2,155万元，提高了财政资金效率。按时完成政府财报编报工作。对2020年未实施完毕的专项项目按照规定进行权责发生制列支17,324万元。三是强化国有资产监督管理。完成行政事业单位资产年报工作，对农垦10个农场的社区资产进行移交，交接双方已签署移交书。移交的社区房屋原值共1,186万元，面积9,312平方米，移交的办公设备原值共76万元，1,010台（套）。对14个乡镇、38个行政事业单位房屋取暖面积与闲置房屋、车辆以及办公设备存量进行核对，拍卖房产、场地15处，废旧物资11批，车辆1台，拍卖金额349万元。四是加强政府采购管理。在疫情期间，为不影响防疫物资采购，政府采购网实行不见面审批程序，采购计划核准与下达、采购计划执行等采购工作全部在政府采购系统中进行网络操作，已完成项目321个，政府采购预算32,927万元，采购额32,154万元，节约资金773万元。五是抓好项目评审质量。审核项目239项，审核资金51,809万元，审定44,404万元，审减率为14.3%。六是加强预算绩效管理。开展了2019年47个项目绩效评价，涉及资金7,732万元，其中：部门项目支出43项，部门整体支出7项。编制2020年预算绩效项目50个，涉及资金9,536万元，其中：部门项目支出44项，部门整体支出6项。
2020年全市面临国家减税降费政策，新冠疫情导致金融业、房地产业、交通运输和仓储业税收面临大幅减收，同期一次性收入较大等不良影响，市委市政府积极推进重点税源企业大多宝铜业、铜山矿业达产达效，促进税收收入大幅增长，同时二道坎银矿探矿权实现收入分成，住建部门集中清缴以前年度人防建设费等，确保了全市财政收入超额完成全年预算目标，并实现两位数增长。2020年财政支出刚性需求突出，疫情防控压力巨大、五保支出持续增长、三大攻坚战任务繁重、文教卫生事业发展、农业和农村振兴战略等各项支出均必须保证。为保证项目顺利实施，全市积极向上争取，进一步强化节支增收措施，有力地支持统筹推进疫情防控和经济社会发展。但仍然存在着收入质量不高、收支矛盾突出等问题，今后工作中将加以改进和完善。
三、2021年工作安排
2021年是中国共产党成立100周年，“十四五”规划开局之年，也是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，紧紧围绕市委市政府确定的目标任务，为建设富强、和谐、诚信、大美、奋进新嫩江，为实现嫩江跨越发展、全面振兴全方位振兴打下坚实基础。2021年财政工作的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会、省委十二届八次全会精神和市委、市政府各项工作部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，构建新发展格局，积极的财政政策要提质增效、更加持续，以满足人民日益增长的美好生活需求为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实政府过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，坚持依法理财，提高财政支出效率，防范财政风险，不断推动县域经济高质量发展。
依据上述指导思想，2021年一般公共财政预算总收入安排 280,210万元，其中：本级一般公共财政预算收入82,600万元，可比增长6%，上级税收返还及转移支付收入162,055万元，上年结转15,420万元，调入预算稳定调节基金20,135万元。2021年一般公共财政预算总支出安排280,210万元，其中：本级一般公共财政预算支出275,243万元，上解支出4,754万元，债务还本支出213万元。2021年政府性基金预算总收入安排18,069万元，其中：本级政府性基金预算收入13,651 万元，下降54.6%，上级专项转移支付收入872万元，上年结转3,546万元。2021年政府性基金预算总支出安排18,069万元，其中：本级政府性基金预算支出18,069万元。2021年国有资本经营预算总收入安排436万元，其中：上级专项转移支付收入436万元。2021年国有资本经营预算总支出安排436万元，其中：本级国有资本经营预算支出436万元。2021年社会保险基金预算总收入204,830万元，其中本年社会保险基金收入162,058万元，上年结余42,772万元。社会保险基金预算总支出156,614万元。年末结余48,216万元。根据《预算法》，按照现行财政体制计算，2021年全市财政预算收支安排都是平衡的。
根据预算法规定，预算年度开始后，在嫩江市人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，在本次大会批准前，我市预计支付一月份工资等资金6,100万元。围绕上述目标，2021年重点做好以下工作：
（一）坚持依法理财，积极组织收入。依法依规组织财政收入，落实落细各项减税降费举措，严禁收取过头税费和虚收空转，提高财政收入质量。加强对重点税源企业和重点行业的动态监控，按月做好收入监控分析预测，牢牢把握组织收入的主动权。加强非税收入管理，推进非税收入信息化建设，做到收缴同步。深入非税收入各征管部门，加快推进多宝山铜矿二期、成功金矿、红石砬水电站项目土地使用出让，推动企业尽快达产达效。加强对重点收费、罚没项目实地监督，掌握执收执罚动态，促进非税收入应收尽收。积极摸底、调查、盘活闲置国有资源，加大国有资产出租管理和闲置资产的拍卖管理，增加国有资源有偿使用收入，有效堵塞征管漏洞。2021年向上争取资金计划任务36.6亿元，较上年计划任务增长10%。
（二）坚持人民优先，全力保障民生。严格财政支出顺序安排预算，优先保障“五保”支出需要，兜牢财政运行底线。在资金安排上，始终突出民生优先导向，不折不扣落实中央和省、市相关民生投入政策，切实保障教育、医疗、社保就业、“三大攻坚战”等重点民生支出需求，不断完善公共服务供给，支持改善人民生活品质，尽力而为量力而行，增强民生政策可持续性。落实工资类提标政策，安排3，300万元资金将提租补贴由6%提至10%。将2021年到期债务本息全部纳入财政预算，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，继续加大污染整治和生态环境保护投入，改善人居环境和提高百姓收入。支持农业农村现代化，推动数字农业试点县建设、高标准农田建设、巩固粮食安全。优化教育经费结构，建设高质量教育体系；健全社会保障体系，推进卫生健康建设，巩固拓展疫情防控成果。发挥财政资金引领作用，支持加快培育完整内需体系，支持完善流通体系，全面促进消费，激发民间投资活力，推进实体经济发展和经济体系优化升级。
（三）坚持深化改革，提升治理水平。一是推进财税体制改革，落实省政府确定的我市政府事权和支出责任，配合做好全省契税法和城市维护建设税法地方政策制定和落实工作。加大财政“放管服”力度，推进普惠金融发展，支持缓解中小企业融资难融资贵的问题。二是深化预算管理制度改革，推进预算管理一体化改革，以信息化推进预算管理现代化，提高预算完整性和财政统筹能力。加强项目支出管理，建立健全项目入库管理机制。深入推进预算公开，提高工作透明度。三是落实财政直达资金管理。严格落实直达资金管理办法，优化管理流程，加大监督力度，提升资金效益。四是推动预算绩效管理提质增效。落实省委省政府和市委市政府全面实施预算绩效管理的意见和方案，加强对事前绩效评估和绩效目标审核管理，推进绩效运行监控和绩效评价结果应用，逐步建立绩效结果与预算安排、政策调整分配挂钩机制。五是严格政府债务管理。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，实施债务常态化监测和风险评估预警，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违法违规举债融资行为，防范政府债务风险。六是加强预算执行管理。坚持预算法定，强化制度约束，严格按照预算法规定的时间批复下达预算，严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支。大力盘活财政存量资金。严格规范财政暂付性款项管理。依法依规开展政府采购活动，支持创新和绿色发展等政府采购政策，规范政府购买服务管理，推进政府采购意向公开工作，方便供应商提前了解政府采购信息，保障各类市场主体平等参与政府采购活动，提高政府采购透明度。完善国有资产管理制度体系，实施国有资产监督和报告制度。严格执行政府会计准则制度，做好政府财务报告编制工作。提高国库资金管理水平，完善财政服务功能，加强财政资督管理，完善内部控制，督促问题整改，进一步严肃财经纪律、规范财经秩序。确保财政资金安全高效运行。
各位代表，2021年是全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年。财政工作将立足新的发展阶段，承担新的历史使命，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，坚定不移贯彻新发展理念，构建新发展格局，加强财政资源统筹、加快财税政策落实，更好发挥财政职能作用，全力服务县域经济和社会事业发展，为实现高质量发展，推动我市全面振兴全方位振兴做出应有的贡献！
