（黑龙江省）关于黑河市逊克县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于逊克县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年2月3日在逊克县第十七届人民代表大会第五次会议上
逊克县财政局局长 陈志猛
各位代表：
受县政府委托，向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算（草案），请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，服务全县经济发展大局，坚持稳中求进工作总基调，统筹兼顾，勤俭节约，着力抓重点、补短板、强弱项，聚焦“六稳”“六保” ，集中财力保障发展经济和改善民生，推动全县经济社会事业持续健康发展。
公共财政预算收支执行情况：全县一般公共财政预算收入完成34745万元，同比增长1.5%；一般公共财政预算支出完成249649万元，同比增长9.87%。一般公共财政预算收入34745万元，加上级财政补助收入203304万元、新增政府性债券12166.29万元、再融资债券收入1422万元、上年结余27585万元、调入资金9717万元、上年预算稳定调节基金1万元后，收入合计288940.29万元；地方公共预算支出249649万元，上解上级支出9385万元，债券支出1422万元，支出合计260456万元；收支相抵，专项结转28484万元。
主要收入项目完成情况：增值税完成1536万元，同比下降37.10%；企业所得税完成5819万元，同比下降10.86%；个人所得税完成201万元，同比下降8.17%；资源税完成2753万元，同比下降19.31%；土地增值税完成1066万元，同比下降31.14%；耕地占用税完成1718万元，同比增长2763.33%；专项收入完成2448万元，同比增长376.26%；行政事业性收费收入完成431万元，同比下降52.06%；罚没收入完成896万元，同比增长73.64%；国有资产（资源）有偿使用收入完成14395万元，同比下降11.21%。
主要支出项目完成情况：农林水事务支出97496万元，同比增长18.28%；社会保障和就业支出33168万元，同比增长31.35%；卫生健康支出14583万元，同比增长29.40%；教育支出22747万元，同比增长27.31%；城乡社区支出8487万元，同比下降62.78%；节能环保支出4135万元，与上年持平；交通运输支出12153万元，同比增长72.04%。
政府性基金预算收支执行情况：全县政府性基金预算收入11292万元。其中：本级政府性基金收入10553万元，转移支付收入581万元，上年结余158万元；全县政府性基金预算支出完成1523万元。其中：国有土地使用权出让安排支出500万元，城市基础设施配套费安排支出656万元，彩票公益金安排支出194万元，其他资金安排173万元。结转资金52万元，调入资金9717万元。按照现行财政体制计算，加减上下级结算、上年结转及结转下年支出等项目后，收支平衡。
社会保险基金预算收支执行情况：全县养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金预算总收入完成45768万元；基金预算总支出完成42780万元，加上年滚存结余15514.41万元后，年末滚存结余18502.41万元。
地方政府债务情况：政府债务余额在省财政厅批准的政府债务限额内，共向上争取地方性政府债券12166.29万元，主要用于公路建设（醉美龙江331边境风景大道5802万元）、新一中校区建设（第一中学新校区建设第二期工程2159万元、第三期工程3865万元）、农村生活垃圾及污水治理（农村生活垃圾治理240万元、高滩村农村污水治理100万元）。
抗疫特别国债情况：争取抗疫特别国债6763万元，主要于中医院发热门诊建设3253万元、老旧小区供热管网改造1746万元、口岸路建设400万元、抗疫相关支出1364万元。本年支出4674万元，结转2089万元。
2020年是极不平凡的一年，是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标之年，是脱贫攻坚决战决胜之年，也是“十三五”规划收官之年。面对突如其来的新冠肺炎疫情，我们迎难而上、克难攻坚，持续深化财政改革，努力增收节支，公共预算收入依然实现正增长，支出规模保持在24.96亿元以上，有力支持了全县经济和各项社会事业持续健康协调发展。主要体现在以下三个方面：
——科学理财、增收节支。严格落实各项减税降费政策，加强收入预算执行分析研判，抓好收入预期管理，健全完善县乡各级联动机制，依规平稳有序组织收入，注重各月度间收入增幅的合理均衡。及时掌握税源结构分布及增减变动情况，突出抓好矿业等支柱税源征缴管理， 加强零散活税征收，实现大小税并重。加强非税征管，杜绝各种跑冒滴漏现象，确保依法依规足额征收。坚决防止和纠正收过头税、乱收费和虚收空转等行为，营造良好财税征收环境。
——开源节流、稳定发展。合理安排年初预算，优化支出结构，积极争取上级资金，安排民生资金215268万元，占一般预算支出的86.23%。一是聚力发展教育文体事业。安排资金6054万元，用于新一中校区建设；安排资金477万元，用于示范幼儿园建设；安排资金227万元，用于中小学校园基础设施建设；安排资金292万元，加强特岗教师保障能力。安排资金828万元，用于全民健身中心、青松足球场、农村文化广场建设。安排资金774万元，用于旅游项目推介、宣传、促销及雾凇景区、宝山玛瑙小镇建设，助推我县打响文化旅游品牌。二是全力保障卫生健康资金需求。安排资金2103元，为县医院采购救护车、中医院采购彩色超声诊断系统、高频移动式手术X射线机等设备；安排公共卫生补助资金424万元，完善县内公共卫生服务体系建设；安排资金396万元，支持中医院和妇幼保健院建设，医疗硬件水平持续提升。安排资金1337万元，用于建设核酸检测实验室、PCR实验室建设，采购防疫物品，为打好打赢疫情防控攻坚战提供充足资金保障。三是着力完善社会保障体系。安排城乡居民基本医疗保险资金2936万元，提升居民医疗保障水平；安排资金513万元，开展各类就业培训，促进城乡居民就业；安排资金6794万元，落实城乡低保、农村五保、城乡基本养老保险、企业基本养老保险、残疾人补贴等各类困难群众补贴资金，保障弱势群体生产生活。四是积极践行生态文明思想。安排资金1573万元，用于森林草原防灭火、绿化造林；安排资金600万元，用于污水处理厂建设及运行维护，提升我县治污排污能力；安排资金240万元，用于农村生活垃圾治理项目，促进县域生态环境持续向好。五是坚持农业农村优先发展。安排资金54653万元，发放各项涉农补贴。安排资金7415万元，实施高标准农田项目建设，夯实农业基础设施。安排资金4272万元，实施乡村路灯安装及维修、农村边沟改造、路面硬化、广场及栅栏维修等项目建设，农村人居环境持续改善。安排资金1478万元，修复水毁路桥涵，保障田间作业顺利开展。安排资金773万元，实施农村饮水安全项目建设，提升农村供水质量。
——改革推动、规范管理。全面聚焦建设高质量财政目标，持续深化财政体制机制改革，在信息公开、采购管理、投资评审等方面狠下功夫。一是严格信息公开管理。强化政府、部门、三公经费预决算和财政专项资金使用情况公开，建立预决算信息公开长效机制，打造阳光财政。全县125个预算单位除法定涉密信息以外，均在法定时限内公开本部门预决算和“三公”经费信息。同时，开展涉农及扶贫资金信息及专项资金公开，公开范围进一步扩大。二是严格政府采购管理。严格执行《政府采购法》，坚持依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效，全年计划采购金额36353万元，实际采购金额35202万元，节约资金1151万元，节约率3.17%。三是严格投资评审管理。实施“三个全程”，项目资料送审全程帮办、项目评审过程全程公开、县级重点项目全程跟踪评审服务，评审效率和服务效能明显提升。全年接受委托预算（控制价）项目共66项，送审额22094万元，审定额21017万元，审减1077万元，审减率4.78%。委托结算项目274项，送审金额18248万元，审定额17584万元，审减664万元，审减率3.36%。财政投资评审的“节支增效”作用充分发挥。
在肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，全县财政工作还存在一些困难和问题，主要表现在：“保基本民生、保运转、保工资”等刚性支出不断加大，基本建设规模超财力水平扩张，债务还本付息支出规模逐年提升，政府收支矛盾更加突出，保持收支平衡愈发艰难等实际困难和问题。特别是，疫情带来的不确定性因素仍然存在。针对这些问题，我们将采取有力措施，认真加以解决。
二、2021年预算（草案）
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划开局之年，更是开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的起步之年。我们要深入贯彻落实习近平总书记在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话和对我省重要讲话重要指示批示精神，围绕县委十五届八次全会总体部署，坚持稳中求进的工作总基调，积极应对外部经济环境变化，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，扎实深化财政各项改革，优化财政支出结构，着力保障改善民生，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，促进县域经济持续健康平稳发展。综合分析我县经济形势，根据全县经济社会发展实际和“十四五”期间收入增长目标，安排我县收支预算：
公共预算安排情况：一般公共财政预算收入安排30000万元，加上级转移支付收入100824万元，收入合计130824万元；一般公共预算支出安排118194万元，地方政府一般债务还本付息支出安排10357万元，上解上级支出2263万元，一般公共预算收支平衡，符合《预算法》要求。
政府性基金预算安排情况：政府性基金收入预算在综合考虑往年基金收入预算执行等因素的基础上进行编制，支出预算按照以收定支、收支平衡、专款专用原则编制。政府性基金预算收入1000万元，政府性基金预算支出1000万元，收支平衡。
社会保险基金预算安排情况：社会保险基金预算由养老、医疗等五项社会保险基金构成，社会保险基金预算收入49647.07万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入2181.27万元、合并实施的城乡医疗保险基金预算收入4872.61万元。预算支出47048.54万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出1595.06万元、合并实施的城乡医疗保险基金预算支出4159.60万元。本年收支结余2598.53万元，年末滚存结余21100.94万元。
我们将扎实做好以下四个方面工作：
——壮大财源，推动财政增收。加强税源建设，充分发挥财政惠企、强企政策，积极扶持优势产业化龙头项目，打造一批稳定的骨干财源；做实基金收入，整合土地资源，加大土地出让力度，确保实现既定土地出让收入，缓解地方财税压力。坚持大小税种并重，抓好重点和骨干税源收入，最大限度挖掘税源潜力，确保各项收入应收尽收，完成全年收入任务。
——严控关口，兜住三保底线。把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出进一步压减。二是严控预算安排。坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不安排支出，督促整改预算执行中铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。加强财政资金全程监管，完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
——发挥职能，强化民生保障。结合“十四五”规划布局及县情实际，持续加大民生保障投入力度。健全基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域重点项目建设，增进民生福祉；实施高标准农田、农村道路等基础设施建设，持续开展农村人居环境整治，积极培育新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板；支持意识形态、扫黑除恶、社会治安综合治理等工作，为人民群众打造安居乐业的良好环境。
——严控债务，做好存量化解。按照《预算法》《预算法实施条例》要求，全力推进存量债务化解；加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长、“三保”资金不断链的底线，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为，确保完成债务化解目标。
各位代表，2021年我们将在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督和县政协的民主监督下，紧紧围绕全县工作大局，充分发挥财政支撑经济社会发展的保障作用，努力完成全年各项财政工作任务，为实现逊克经济社会高质量发展贡献力量！
