（黑龙江省）关于黑河市五大连池市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于五大连池市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
—2021年12月19日在五大连池市第十届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 孙宝柱
各位代表：
受五大连池市人民政府委托，向大会报告我市2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。
2021年预算执行情况
2021年财政工作，在市委的坚强领导下，市人大、市政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，调整优化支出结构，切实保障改善民生，着力推进财政改革，持续加强绩效管理，财政运行情况总体平稳。
一、一般公共预算执行情况
一般公共预算收入预计完成39,784万元，完成年初预算的100%，同比增加2,252万元，增长6%，其中，税收收入完成13,542万元，同比减少2,064万元，下降13.23%；非税收入完成26,242万元，同比增加4,316万元，增长19.68%。
一般公共预算收入总量预计383,102万元，比上年决算增加22,324万元，增长6%，其中，扣除上解上级支出5,002万元后，地方可用财力144,128万元，同比增加7,950万元，增长5.8%；上级专项175,000万元；政府一般债券47,504万元，比上年增加29,294万元，增长1.6倍；再融资政府债券6,570万元；上年结转结余4,898万元。
一般公共预算支出总量预计383,102万元，比上年决算增加27,222万元，增长7.6%，为调整预算的100%，其中，一般公共预算支出370,833万元，上解上级支出5,002万元，债务还本支出6,571万元，调出至政府性基金696万元。一般公共预算主要支出科目为：一般公共服务支出17,334万元，下降4.97%；教育支出31,380万元，增长0.64%；社会保障和就业支出47,149万元，下降4.65%；卫生健康支出26,292万元，增长10.74%；节能环保支出14,368万元，增长54.74%；农林水支出145,775万元，增长3.13%；城乡社区事务支出21,168万元，下降29.59%。一般公共预算收支相抵，基本平衡。
二、政府性基金预算执行情况
地方组织的政府性基金收入预计3,190万元，完成年初预算的100%。加上专项基金补助收入445万元，政府专项债券10,000万元，一般公共预算调入696万元，扣除调入一般公共预算35万元，政府性基金收入总量为14,296万元。
政府性基金支出预计14,296万元，为调整预算的100%，主要支出项目为：社会保障和就业支出46万元，城乡社区事务支出1,503万元，专项债务收入安排的支出10,000万元，彩票公益金安排的支出271万元。政府性基金收支相抵，基本平衡。
三、社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入104,792.6万元，同比增加14,081.86万元，增长15.52%，完成年初预算的106.77%。社保基金主要收入项目为，城乡居民基本养老保险基金收入6,296.44万元、机关事业单位基本养老保险基金收入19,620.63万元、城镇职工基本医疗保险基金收入14,073.95万元、城乡居民基本医疗保险基金收入13,388.32万元、失业保险基金收入348.16万元。
社会保险基金支出128,322.06万元，同比增加46,600.21万元，增长57.02%，为年初预算的144.18%。社保基金主要支出项目为，城乡居民基本养老保险基金支出4,225.66万元、机关事业单位基本养老保险基金支出20,784.43万元、城镇职工基本医疗保险基金支出28,526.42万元、城乡居民基本医疗保险基金支出23,592.71万元、失业保险基金支出128.78万元。社保基金本年收支结余-23,529.46万元，年末滚存结余18,450.97万元。
四、政府债务情况
截至2021年末政府债务余额182,495万元，其中，政府一般债券120,438万元、专项债券41,371万元、政府负有担保责任的或有债务1,139万元、隐性债务8,640万元、抗疫特别国债10,907万元。债务余额比上年增加57,547万元，增加原因是今年新增政府债券。我市新增政府债券均在省政府批准的债务限额内，政府债务率51%，风险等级绿色，政府债务风险可控。
上述预算执行情况为2021年预计数，待上级批复年度财政决算后，再向市人大常委会专题报告。
2021年财政工作紧紧围绕市委的决策部署，牢牢把握财源建设的主线、财政支出的底线、财政管理的标线，着力提升生财、聚财、理财水平，充分发挥财政职能，切实防控财政运行风险，确保“十四五”开好局、起好步，支持经济社会持续健康发展。
一、多措并举聚财力，财政保障能力不断增强
努力开源抓收入。受减税降费、疫情和经济下行等因素影响，财税收入增收乏力，为打破困局，拓宽增收渠道，夯实财税持续增收基础，印发《五大连池市财源建设工作推进方案》，压实责任，落实财源建设增收措施。深入推进河道采砂许可拍卖，与交投物资资源开发有限公司合作开发砂石资源，将资源优势转化为入增收动力。深入推进招商工作，招引融通公司等企业落地，新增税收收入800万元。挖掘国有资产资源增收潜力，创新方式拍卖国库集中支付代理业务，取得拍卖收入1,600万元，超出招标底价5.3倍；拍卖河道采砂许可，取得新增收入1,530万元；处置闲置非办公资产取得拍卖收入900万元，拍卖溢价319.8万元；调整林辅用地地价，新增收入367万元。
紧盯政策抓争取。全市各部门密切配合，重点围绕农垦森工改革下划、黑土地保护、乡村振兴、环境保护和产业园区等方面，紧盯国家政策投向，研究政策、用好政策，高效组织项目谋划申报，持续发力向上争取，共争取到位上级资金344,390万元，其中，上级财力性转移支付105,316万元、上级专项资金175,000万元；政府债券资金64,074万元（一般债券47,504万元，专项债券10,000万元，再融资债券6,570万元），为全市经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。
盘活存量提绩效。共盘活财政存量资金2,176万元，清理回收的资金用于补充机关事业单位职工住房提租补贴由6%提高至10%，增支2,586万元形成的预算缺口。
压减支出保民生。严格落实“党政机关要坚持过紧日子”要求，进一步调整优化支出结构，大力压缩非刚性、非重点项目支出和公用经费，共压减一般性支出2,780万元，用于保障改善基本民生，2021年民生支出337,778万元，占一般公共预算支出91%。
二、坚持人民至上，持续增进民生福祉
慎终如始保障疫情防控。积极落实常态化疫情防控要求，全方位支持打赢疫情防控阻击战，安排疫情防控资金 3,700万元，全面保障疫苗接种、核酸检测、疫情防控人员补助、防控设备及物资采购资金需求。
稳步提高社会保障水平。2021年城市低保财政补助水平提高到384元/月，农村低保财政补助水平提高到2,262元/年，共发放低保金4,437万元；城乡居民基础养老金标准每人每月113元，发放养老金3,644万元；发放城乡居民基本医疗保险8,956万元、特困供养771万元、义务兵优待金355万元、残疾人两项补贴605万元。
着力推动教育高质量发展。支持优先发展教育事业，加大教育基础设施投入，提高办学条件，安排特殊教育学校、学生近视眼防控试点县设备采购等项目资金5,807万元。落实各项补助政策，促进教育事业均衡发展，安排义务教育和高中教育经费2,503万元；发放农村义务教育贫困生寄宿生补助、普通高中和中职助学金和免学费补助资金176.6万元。
三、提高政治站位，聚焦 “六稳”“六保”工作
抓好直达机制落实。深入落实直达资金管理制度，构建动态监控系统，创新工作机制，加快直达资金细化分解和支出进度，发挥直达资金保“六保”促“六稳”实效。今年到位直达资金44,155万元，分解下达率100%，资金支出率90%。
落实就业优先政策。拨付普惠金融专项资金108万元，提升金融机构对民营和小微企业金融服务水平。简化创业贷款发放手续，降低小额担保贷款门槛，发放小额创业贷款500万元，促进创业就业。
落实“五保”保障机制。严格落实“五保”支出保障机制，坚持“五保”支出优先顺序，严格执行职工工资发放资金专户管理，确保工资、养老金等按时足额发放，以保“五保”底线落实“六保”任务。2021年多渠道筹措资金，化解职业年金和部分单位养老保险历史遗留问题，缴纳清算期职业年金3,700万元，确保职业年金上线运营，维护职工利益。缴纳仲润良种场、二龙山蚕种场企业改制职工养老保险963万元，缴纳殡仪馆欠缴养老保险和职业年金255万元，维护社会和谐稳定。
激发市场主体活力。安排圣丰种业、北大荒二龙山马铃署产业有限公司、新锐直播电商孵化基地、五连发矿泉饮品有限公司等企业扶持、奖励资金1,088万元，激发市场主体活力。
四、优化资金投向，集中财力支持重大战略实施
支持重点项目建设。筹集资金45,709万元，支持北黑铁路升级改造；工业园区公共服务平台标准化厂房、仓库、冷链库项目；讷谟尔河干流治理；北漠高速五大连池至嫩江段项目；老旧小区改造；特殊教育学校；朝阳山东北抗联精神红色文化公园；区域性旅游应急救援基地等重点项目建设。
支持乡村振兴战略。巩固拓展脱贫攻坚成果。建立稳定的乡村振兴投入增长机制，安排扶贫资金2,354万元、农村危房改造资金288万元，巩固脱贫攻坚成果。衔接推进乡村振兴战略。投入农村产业发展和高标准农田建设资金18,883万元，促进农村产业升级；投入美丽乡村建设资金209万元，改善农村人居环境；投入农村供水保障资金2,842万元，改善农村基本生活条件。全面落实强农惠农政策。及时足额发放生产者补贴、耕地地力保护补贴、秸杆综合利用等惠农补贴资金93,069万元，维护粮食生产者利益，保障粮食安全。
支持优化生态环境。投入生态环境保护资金11,379万元，支持保护优化生态环境。其中，安排垃圾填埋场整改完善项目资金5,618万元，提升城市垃圾处理能力；安排污水处理厂运营经费1,985万元、垃圾渗滤液处理经费402万元，支持碧水净土保卫战；加强生态环境监测能力建设，安排环境监测经费49万元，支持蓝天保卫战；安排农村污水和存量垃圾治理资金3,325万元，全面实施农村人居环境整治，农村生活垃圾、污水得到有效处理。
五、全面深化改革，加快构建现代财政制度体系
推进预算一体化改革。深入推进财政预算管理一体化改革，全面启动项目库，探索“常年开放、滚动循环、动态维护、择优选用”的预算项目库滚动建设，发挥项目库在预算编制中的基础性作用，推动预算管理一体化持续深化和预算绩效管理改革，为2022年财政预算管理一体化全面上线打下坚实基础。
推进绩效管理改革。制定《五大连池市财政资金支出审批管理办法》《五大连池市全面实施预算绩效管理实施方案》和《五大连池市支出政策和项目事前绩效评估管理暂行办法》深化绩效管理改革，落实事前绩效评估机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，加强绩效评价结果应用，促进绩效与预算深度融合，提高财政资源配置绩效。
推进国资管理改革。制定《五大连池市国有企业公司制改革实施方案》全面推进国有企业资产清查，为明年国有资本授权体制改革奠定基础。加强行政事业单位资产管理，组织实施日常资产清查和行政事业单位产权登记工作。
加强财政监督管理。加强政府投资项目评审。建立项目评审“三审制度”，严把审核关口，政府投资建设项目审减额8,915万元，审减率16.15%。优化政府采购管理。按照《黑龙江省政府采购领域突出问题专项整治工作方案》要求，深入开展专项整治工作，治理违法违规行为。制定出台《加强全市采购人政府采购内部控制管理的指导意见》规范政府采购内控管理，统一政府集中采购目录及标准，取消分散采购审核程序，优化政府采购营商环境。严格执行政府采购政策，审批集中采购计划85个、分散采购计划88个，节约政府采购资金42.4万元。
增强风险防控能力。防范政府债务风险。坚决打好防范化解重大风险攻坚战，加强隐性债务监测，严控增量、逐步消化存量，防范政府债务风险。防范金融风险。开展非法集资排查，组织举行《防范和处置非法集资条例》宣传活动，强化金融风险管控，增强群众的风险意识和防范能力，守住不发生区域性系统性金融风险底线。
各位代表，上述工作成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，也是各部门共同努力的结果。但是，我们也要清醒地看到，财政发展也存在一些不平衡不充分问题：财政持续增收压力巨大。近年来，全市持续加强财源建设工作，取得一定成效，但存量税源仍不稳定，稳定和培育财源工作需要进一步加强。维持财政收支平衡艰难。上级一般性转移支付收入增长缓慢，农垦森工移交地方改革不断深入，地方承担的支出责任不断增加，加之职工工资调整、乡村振兴基础设施投入、各项达标考核等形成的刚性支出不断攀升，历史欠账多等因素，维持当年收支平衡艰难。财政资金使用绩效有待提升。虽然财政绩效管理取得了一定成效，但是在预算执行中，通过审计、财政监督检查等方式，也反映出部门绩效理念还需加强、部分资金管理不规范、资金绩效还需进一步提升等问题。对此，我们将高度重视，采取有力措施，努力加以解决。
2022年预算草案
根据《中华人民共和国预算法》和市委总体部署，按照以收定支，确保平衡；有保有压，结构优化；精打细算，提质增效；防控风险，持续发展的原则，我市2022年一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算统筹安排如下。
一、一般公共预算草案
综合考虑2021年一般公共预算收入完成情况、减税降费政策和收入增长点，确定2022年一般公共预算收入42,171万元，同比增加2,387万元，增长6%，其中，税收收入14,355万元，非税收入27,816万元。
一般公共预算收入42,171万元，加上级一般性转移支付收入104,198万元，一般公共预算收入总量146,369万元。
按照收支平衡的原则，一般公共预算支出相应安排146,369万元，支出草案由以下几项构成。
1.保障工资和运转安排108,596万元。保障人员工资90,593万元，保障行政事业单位正常运转及专项业务经费18,003万元。
2.保养老金发放安排13757万元。机关事业单位养老保险11,157万元，企业职工养老保险2,000万元，职业年金600万元。
3.保障基本民生安排11,453万元。主要用于城乡低保和城乡居民医疗保险，贫困户医疗保险和农村危房改造，义务兵、复员军人和军转干部补助，义务教育生均经费、贫困生和寄宿生补助，村干部和农村保洁员工资，村屯绿化等基本民生支出。
4.保政府性债务利息偿还安排7,120万元。主要用于偿还政府债券利息5,775，机场新建工程农发基金投资本息872万元、人民医院核磁世行贷款本息115万元、农电划转财政贴息112万元、光伏发电项目利息246万元。
5.预备费安排1,600万元。主要用于预算执行中的自然灾害救助及其他不可预见的特殊支出。
6.上解上级支出3,843万元。
二、政府性基金预算草案
政府性基金总收入2,848万元，其中，地方组织的政府性基金收入2,406万元，上级专项基金442万元。政府性基金预算采取以收定支的原则，安排政府性基金支出2,848万元。
三、社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入121,385.4万元，同比增加23,237.57万元，增长23.68%；上年结余18,450.97万元；社会保险基金预算支出118,734.61万元；当年收支结余2,650.79万元，年末滚存结余21,101.76万元，草案主要由以下几项构成。
1.城乡居民基本养老保险基金。预算收入6,723.26万元，上年结余13,399.8万元，本年预算支出4,386.08万元，年末滚存结余15,736.98万元。
2.机关事业养老保险基金。预算收入22,283.3万元，本年预算支出22,283.3万元。
3.城镇职工基本医疗保险基金。预算收入18,490.06万元，上年结余1,120万元，本年预算支出18,490.06万元，年末滚存结余1,120万元。
4.城乡居民基本医疗保险基金。预算收入19,944.05万元，上年结余935万元，本年预算支出19,944.05万元。
5.失业保险基金。预算收入350.35万元，上年结余2,996.17万元，本年预算支出36.74万元，年末滚存结余3,309.78万元。
2022年财政重点工作任务
为完成 2022 年预算任务，我们将认真落实积极财政政策提质增效、更可持续的要求，着力提升财政保障能力、资源配置效率和财政治理水平，确保全年预算目标顺利完成。
一、持之以恒培育财源，夯实财政增收基础
加强财源建设。深入挖掘增收潜力，以与交投集团合作开发砂石资源为基础，打造拓展砂石资源产业链，创造稳定持续的财税收入增长点。抓住 2023年前国家跨省域补充耕地资金政策窗口期，以新增耕地指标换取国家资金。着力培植财源，充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，推动市域经济高质量发展。加大争资力度。加强各相关部门单位工作协调，做好各类项目的申报对接，研究谋划对上争取新的突破口，切实把政策机遇转化为我市发展动力。强化资金统筹。加大同一领域不同渠道资金、不同年度间资金的统筹整合力度，盘活存量，用好增量，增强财政保障能力。
二、严控支出关口，兜牢“五保”底线
把守住“五保”底线，作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“五保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，定期检查审计，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。
三、发挥财政职能，继续加强民生保障
深入推进涉农资金整合和乡村振兴，加大对农村饮水、农村环境整治、高标准农田等基础设施的投入力度。加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉。继续支持意识形态、扫黑除恶、社会治安综合治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。
四、强化风险防控，确保财政平稳健康运行
坚守底线思维和风险意识，完善地方政府债券项目储备运作机制，项目实施充分评估论证财政可承受能力，审慎实施政府债券和3P投资项目。有序化解存量债务，严禁违规建设楼堂馆所，严禁实施未落实资金来源的建设项目，坚决遏制新增隐性债务、违法违规融资担保和各类变相举债行为。加强债务结构和各项目债务风险指标分析，作好风险研判，压实各级主体责任，切实提高债务风险统筹应对能力。
五、推进机制改革，预算管理工作再上台阶
加强财政监督，深化预算管理一体化和绩效管理改革，充分运用绩效手段，提高资金效能，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化深度融合。
一是深入财政预算一体化改革。对标预算一体化改革业务规范，建立健全项目库，梳理预算管理业务流程、细化控制规则，逐步建立全面综合、规范统一、公共透明、标准科学、约束有力的预算管理体系。二是加强预算绩效管理。积极探索预算绩效管理质量再提升，扩大全过程预算绩效管理范围，做到重点项目全覆盖，做好事前绩效评估和绩效目标管理，对绩效目标完成情况和预算执行情况开展“双监控”，拓展绩效重点评价范围，推进部门绩效指标和标准体系建设，发挥绩效管理对预算管理的积极作用。三是发挥财政监督职能。加强政府投资评审、政府采购、会计监督、绩效监督评价、国有资产管理工作，坚持日常监管和专项核查相结合，对财政系统内部运行的所有资金，综合运用监控、督促、调查、核查等方法，及时有效开展全过程监管。推进加强预算单位内部控制建设，发挥单位内部会计监督作用。
各位代表，我市财政自给率低、收支紧平衡的局面短期内难以改变，各领域支出增长刚性较强，财政面临的困难挑战仍然很多，我们要坚定信心、迎难而上，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2022年财政收支预算任务的全面完成，为促进全市经济和社会事业的高质量发展做出新的贡献。
