（黑龙江省）关于绥化市兰西县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算安排意见(草案)的报告（书面）
关于兰西县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算安排意见(草案)的报告（书面）
——2021年12月19日在兰西县第十八届人民代表大会第一次会议上
兰西县财政局
尊敬的各位代表：
受县政府委托，向大会报告全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算安排意见草案，请予审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实党的十九大和十九届三中、四中、五中全会及中央、省、市财政相关工作会议精神，严格按照县委决策部署，紧盯加快县域经济发展总体目标，积极克服疫情影响，高效落实财政政策，强化财政收支管理，深化财税体制改革，有效防控财政运行风险，较好地完成了全年财政既定目标和任务，有力地促进了县域经济和社会各项事业快速、健康、和谐发展。
（一）财政收支完成情况
1、财政收入完成情况。全县公共财政预算收入完成45265万元，完成年初预算41260万元的109.7%，同比增长13%，收入增幅位列全市第一阵容。基金预算收入完成9194万元，同比下降62.4%。
2、财政支出完成情况。全县公共财政预算支出完成282806万元，完成年初预算226975万元的124.6%，同比下降25.2%。重点支出中：一般公共服务支出18748万元，公共安全支出7056万元，教育支出38052万元，科学技术支出27万元，文化体育与传媒支出1826万元，社会保障和就业支出85134万元，卫生健康支出26717万元，节能环保支出1041万元，城乡社区支出28177万元，农林水支出54945万元，交通和运输支出3172万元，商业服务业支出122万元，自然资源海洋气象支出1112万元，住房保障支出5055万元，粮油物资储备支出1852万元，灾害防治及应急支出337万元，债务付息及发行费用支出9433万元。基金预算支出完成18649万元。
3、收支平衡情况。2021年，全县财政预算总财力429556万元；全县财政总支出319703万元，其中：一般公共预算支出282806万元，上解支出6906万元，预算结余110853万元。
4、转移支付资金补助情况。2021年，财政预算中省级转移支付补助361999万元，其中：一般性转移支付283218万元，专项转移支付8777万元，债券收入70004万元。
（二）主要工作举措
1、积极拓宽增收渠道，财政收入稳步增长。一是强化产业项目增收。大力支持产业项目建设，壮大已有财源，努力培植新型财源，重点支持以哈三联、乐泰药业为代表的企业做大做强，不断提升纳税额度。特别是，进一步强化对园区企业税收征管力度，园区企业全口径税收实现1.85亿元。二是强化非税收入增收。通过清理以前年度未缴库行政收费，实现行政事业性收费8212万元，增收457万元，同比增长5.9%。通过呼兰河清淤、处理打捞砂石、处理燎原水库土方等，实现国有资产有偿使用收入8098万元，同比增长91%。同时，不断加大执收执罚征管力度，罚没收入实现1843万元。三是强化对上争取增收。用活用好上级政策，争取一般转移支付资金118531万元；针对扶贫、交通、水务等重点领域工作，争取专项转移支付资金151484万元；争取到位农村水系治理、燎原水库、滨河中学、振兴小学等债券资金88272万元。四是强化乡镇财政增收。严格执行乡镇财政税收考核奖励办法，强化乡镇税收考核，乡镇税收实现10870万元，完成年初计划的72%。
2、积极调整财政支出结构，各项重点支出得到有效保障。一是全力保障“三保”支出。调度资金128177万元，重点推进了滨河中学、职教融合等基本民生工程；调度资金11231万元，有效保障了全县各机关单位平稳运行；调度资金117704万元，确保全县干部职工工资、津补贴及离退休人员离退休费及时足额发放。二是全力保障疫情防控工作顺利开展。扎实做好疫情防控常态化，统筹做好疫情防控资金调度和优先保障，做到了及时足额拨付，切实保障了疫情防控需求。全县共拨付疫情防控资金2093万元,其中:上级专项资金680万元，本级安排资金1413万元。主要用于防控物资采购、医疗设备购置、医务人员补助等方面。三是全力保障脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。全面落实开展巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作要求，共整合资金8969.56万元，其中农业生产发展项目资金7434.84万元、农业基础设施项目资金1419.03万元，其他项目资金115.69万元。共实施项目16个，拨付资金7645万元，占已整合资金的85%。同时，积极落实国家各项惠农政策，发放耕地地力保护补贴资金12420.67万元，发放玉米生产者补贴资金14427.34万元，发放大豆生产者补贴资金2925.10万元，发放稻谷生产者补贴资金1637.17万元，有力助推脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作顺利开展。四是全力保障社保支出。报销城乡居民住院医药费28357人次、10215万元；报销城镇职工医药费4852人次、2508万元。发放城乡居民低保金10935万元。企业养老保险、城乡居民养老保险补助资金及时兑现。
3、积极推进财政改革进度，不断提高财政理财水平。一是推进政府采购改革工作。制定并严格执行《兰西县2021年度政府集中采购目录和采购资金限额标准》；开展了政府采购代理机构信用评价、政府采购专项整治、“互联网+政府采购”等各项工作，政府采购改革工作稳步推进。目前，已完成政府采购资金47451万元，节约资金2467.5万元，节约率达5.2%。二是推进预算管理一体化改革工作。全县2022年部门预算编制已完成“一上、一下”，预算基础信息和项目库单位填报率已经达到100%；各预算单位4G上网卡购置、电子印章制作、Ukey烧制已全面完成；系统联调测试工作已完成；预算管理一体化建设对于科学规范财政支出标准、实现预算管理规范透明等方面具有重要意义。三是推进预决算公开工作。严格制定了《2021年财政预决算公开工作方案》，全县财政预决算及“三公”经费预算等事项在政府网站全面进行公开。同时，强化乡村振兴资金公开，将资金的分配、使用、管理等信息及时向社会公开，主动接受社会监督，确保资金使用阳光透明。
4、积极发挥财政监管职能，财政资金使用更加科学。一是强化预算绩效监管。严格执行《兰西县全面实施预算绩效管理的意见》，从今年年初开始，我县已全面实行预算绩效管理，目前所有财政资金都做到了“花钱必问效，花钱必有果”，去除工资支出外，其余资金全部实行了绩效管理，确保了财政资金的科学、高效使用。二是强化投资评审监管。严格评审流程，严格实行“五审、三不、两公开”程序，未经财政投资评审的项目，一律不安排财政资金。充分发挥评审专家库作用，对100万元以上政府性投资建设项目进行审核把关，最大限度地发挥了政府性资金使用效益。全年共完成104个重点建设项目的评审工作，评审额达6.6亿元，审减投资0.7亿元，审减率达11%。三是强化政府债务监管。严格执行《兰西县政府性债务风险应急处置预案》和《兰西县化解政府隐性债务实施方案》，不断规范举债行为，除国家和省里批准的限额内发行的地方政府债务外，不以任何形式举债，切实防控政府债务风险。全年共支付债务利息14133万元，债务风险在可控范围内。四是强化对公账户监管。联合县纪委监委印发了《全县开展清理对公账户、杜绝“公款私存”专项监督检查工作实施方案》，按照“非必要的对公账户全面清理”的原则，完成了全县各县直各部门（单位）和各乡镇（街道）在农行、邮储银行、农商行、建设银行、农信社对公账户的清理工作，对公账户管理更加规范，有效杜绝了“公款私存”问题发生。
各位代表，过去的一年，财政部门积极克服新冠疫情和持续加大的经济下行压力影响，解放思想，凝聚合力，攻坚克难，全县财政平稳运行，财政各项工作取得较好成绩。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题：一是财政收支规模总体较大，但收入组织困难大，收入质量不高；二是保工资、保运转、保基本民生等刚性需求与财政可安排财力的矛盾仍然突出；三是一些部门的预算绩效管理意识还比较薄弱，财政资金使用效益还需进一步提升；四是财政预算执行约束力度还不够，财政监管力度还需进一步加大。我们高度重视这些问题，将采取有力措施，切实加以解决。
二、2022年财政预算安排意见
2022年是落实“十四五”规划的承上启下之年，更是加快兰西经济实现快速发展的关键之年，做好今年的财政工作，责任重大，意义深远。2022年全县财政工作的总体思路是：全面贯彻落实十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，认真落实国家、省、市财政工作相关会议精神，严格按照县委、县政府决策部署，围绕“‘一园’引领、‘五子’支撑、‘四业’共兴、‘三城’同创”的发展思路，以“奋力跻身全省综合实力强县第一阵容”为目标，严格落实财政政策，突出财政收支管理，深化财税体制改革，有效防控财政运行风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，全力促进民生持续改善和经济快速发展，努力为建设宜居宜业宜游的清新兰西提供坚强的财力保障。
重点做好以下几方面工作：
1、充分研判经济形势，合理安排财政收支任务。在对全县税源进行充分调研，并与税务部门共同进行科学研判的基础上，确定2022年全县公共财政收入预算安排51147万元，同比增长13%。基金预算收入安排9400万元，比上年预算增长2.2%。全县总支出安排271036万元（预算本级财力和上级专项补助预告知），其中：一般公共预算支出安排266116万元，上解支出安排4920万元，基金支出安排9589万元。
2、拓宽财政增收渠道，全力提升财政收入水平。一是突出税收征管增收。强化对外来企业的征管服务，特别是全力抓好水利、交通、扶贫、住建等领域外来企业税收征管服务工作。密切关注兰西哈三联医药、辰能生物质发电、乐泰药业等重点企业、重点项目，及时将企业经济发展成果转化成税收收入。二是突出产业项目增收。围绕“食品工业、医药化工、文旅康养、现代物流”四大主导产业，进一步加大招商引资和产业项目建设力度，重点引进高附加值、高科技、创税型项目；加大对辰能生物质发电、乐泰药业、金达水泥等新上项目的服务支持力度，确保早投产、早纳税；同时，对进入回报期的园区企业加大税收征管力度，争取全年全口径税收实现2.2亿元。三是突出非税收入增收。开展非税收入专项清理行动，继续加大行政收费收缴力度，确保应缴尽缴；强化对执收执罚单位罚没款收入情况的全面检查，督促执法单位加大执收执罚力度，提高罚没收入征缴水平，力争全年实现收入2854万元；加大国有土地资源清收工作，全面开展国有土地资源合同登记、合同认定、问题合同处置工作，规范国有土地资源管理，力争全年实现收入7728万元。四是突出挖潜增收。紧密联系全县经济形势开展税收分析，深入挖掘税收增收潜力，盯紧乐泰药业大健康产业园、燎原水库等全县重点项目，成立专项推进组，派专人逐项目、逐标段核查，确保应收尽收。
3、用活用好上级政策，全力强化对上争取力度。一是突出专项转移支付资金争取工作。重点围绕扶贫开发、农业结构调整、乡村振兴、蔬菜产业发展等重点领域加强对上争取，同时，大力推进专项转移支付资金争取工作，力争全年争取资金17亿元。二是突出债券资金争取工作。紧盯上级债券政策发行方向，充分做好项目的前期准备工作，重点跟进开发区食品工业园区、开发区物流交易中心、开发区污水处理、拉哈山开发建设等项目债券资金的争取力度，确保债券资金争取到位。三是突出乡村振兴资金争取及整合工作。紧盯国家“乡村振兴”工作要求，按照“因需而整”的原则，加大乡村振兴资金的争取和整合力度，计划整合资金1.2亿元，全力助推乡村振兴战略落地生根，确保我县农业农村现代化建设开好局、起好步、打好基础。
4、调优财政支出结构，全力保障财政重点支出。一是突出乡村振兴支出。按照中央和省关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作要求，积极推进项目建设，放大项目拉动作用，全力提高群众收入水平，改善群众生产生活条件，确保脱贫稳定、产业兴旺、生态宜居。二是突出教育文化事业支出。强化教育经费保障，加大薄弱学校改造资金、义务教育贫困寄宿生生活费补助、特岗教师补助资金的拨付力度，全力支持教育文化事业发展。三是突出卫生事业支出。继续深化医药卫生体制改革，关注基层医疗机构综合改革进程，着力扶持发展公共卫生、社区卫生服务，推进卫生事业健康发展。四是突出社会保障支出。全力保障城乡养老、医疗保障、低保补助、大病救助等各项工作；支持提升社会化养老、居家养老服务工作水平和城乡养老机构安全整治工作；继续落实就业和再就业扶持政策；不断提升社会保障能力。
5、加大财政监管力度，全力守牢财政风险底线。一是突出预算一体化监管。全面完成财政项目库、部门项目库数据录入，2022年预算编制，以及转移支付预算衔接测试工作;同时，在完成与人民银行、代理银行三方联测等工作基础上，力争预算管理一体化系统在全县全面铺开。二是突出国库支付监管。重点强化中央直达资金监督管理力度，建立资金监控系统，通过系统动态监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确，资金直达基层、直接惠企利民。三是突出政府采购监管。扎实开展“互联网+政府采购”工作，着力推进电子化政府采购平台、电子卖场建设，并组织落实相关业务培训工作，力争政府采购全面实现电子化运行，全县政府采购监管能力进一步提升。四是突出投资评审监管。充分发挥投资评审专家组作用，按照项目评审步骤，对评审所涉及的项目预算、评审结果、项目结算等各个重要环节进行专家论证，确保投资评审科学化、高效化运行。五是突出财政预算绩效监管。严格落实全面实施预算绩效管理工作的意见，按照“花钱必问效，花钱必有果”的原则，继续实行预算绩效管理工作，确保财政资金科学安排，高效使用。
各位代表，全面完成2022年财政收支预算和各项财政工作任务，意义重大，任务艰巨。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县人大代表的意见和建议，以更加坚定的信念、更加担当的品质、更加务实的作风，统一思想，团结进取，扎实工作，奋勇争先，确保圆满完成2022年各项工作任务，为建设宜居宜业宜游的清新兰西做出新的更大的贡献!
