（黑龙江省）关于绥化市庆安县2022年预算执行情况及2023年预算（草案）的报告
庆安县2022年预算执行情况及2023年预算（草案）的报告
——2023年2月10日在庆安县第十八届人民代表大会第三次会议第一次全体会议上
庆安县人民政府
各位代表：
我代表县政府，向大会报告2022年全县财政预算执行情况及2023年全县财政预算（草案），请予审议。
一、2022年预算执行情况
（一）收入完成情况
1、公共预算和基金预算收入完成情况。2022年全口径财政收入完成50,491万元，占年初预算的79.6%，同比下降10.5%。其中：公共财政预算收入完成37,116万元,占年初预算的91.4%，同比下降3.6%；上划收入完成7,282万元，为预算的36.3%，同比下降56.2%；基金收入完成6,093万元，为预算的222.9%，同比增长381.7%。
2、社保基金预算完成情况。2022年全县社保基金预算收入完成179,324万元，增长24.04%；社保基金预算支出222,811万元，增长55.01%。
3、总收入完成情况。2022年财政总收入完成507,146万元，主要包括：公共财政预算收入37,116万元；省补助收入322,856万，返还性收入7,519万元，一般性转移支付291,734万元（均衡性转移支付61,372万元，县级基本财力保障机制奖补奖金15,448万元，结算补助20,868万元，产粮大县补助10,765万元，生态功能区转移支付7,530万元，固定数额补助收入22,130万元，欠发达地区转移支付收入7,276万元，公共安全共同财政事权转移支付收入1,087万元，教育共同财政事权转移支付收入4,959万元，文化旅游与传媒共同事权转移支付收入382万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入38,426万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入6,124万元，节能环保共同财政事权转移支付收入350万元，农林水共同财政事权转移支付收入75,160万元，交通共同财政事权转移支付收入7,151万元，保障住房共同财政事权转移支付收入3,802万元，增值税留抵退税转移支付收入2,417万元，其他退税减税降费转移支付收入343万元，补充县区财力转移支付收入6,144万元）。中省级专项收入23,603万元；上年结余73,921万元；债务转贷收入64,671万元；调入资金176万元，其中政府性基金调入88万元，基金结余调入43万元，国有资本经营调入45万元；动用预算稳定调节基金215万元。基金预算收入6,093万元；中省级基金专项758万元；地方政府专项债券转贷收入1,000万元；从公共预算调入资金132万元；上年结余134万元。国有资本经营专项收入29万元，上年结余45万元。
（二）支出完成情况
财政总支出433,021万元，主要包括：公共预算总支出425,747万元。其中：公共财政预算支出366,934万元，债券还本支出14,898万元，安排预算稳定调节基金38,189万元,调出资金132万元，上解支出5,594万元。基金总支出7,202万元,其中：地方基金支出7,071万元，政府性基金调出资金131万元。国有资本经营总支出72万元，其中：国有资本经营支出27万元，国有资本经营调出资金45万元。
1、公共财政预算支出366,934万元。具体支出分类为：一般公共服务支出25,209万元；国防支出147万元；公共安全支出10,389万元；教育支出40,036万元；科学技术支出869万元；文体与传媒支出2,112万元；社保和就业支出89,262万元；医疗卫生支出28,621万元；节能保护支出1,532万元；城乡社区事务支出13,744万元；农林水事务支出100,148万元；交通运输支出32,291万元；资源勘探信息支出1168万元；商业服务业支出256万元；自然资源海洋气象支出1,128万元；住房保障支出8,723万元；粮油物资储备支出3,586万元；灾害防治及应急管理支出1,115万元；债务付息支出6,158万元；债务发行费支出440万元。
2、债券还本支出14,898万元。再融资债券安排的还本支出14,893万元，自有财力还本支出5万元。
3、上解支出5,594万元。主要项目为：固定上解3,551万元；2019年对口支援新疆和西藏专项资金上解48万元；2020年对口支援新疆和西藏专项资金上解4万元；2020年市县税收未达税返基数上解110万元；医疗卫生领域部分财政事权和支出责任划分改革上解814万元；公共文化领域部分财政事权和支出责任划分改革上解14万元；可再生能源电价附加增值税返还上解10万元；农电企业划转2020和2021年贴息上解263万元；空气自动监测站运维经费上解18万元；2021年耕地轮作休耕试点结余上解134万元；2019年妇幼保健机构能力建设项目上解17万元；2019和2020年农机购置补贴违规机具应收缴上解477万元，博物馆纪念馆免费开放补助上解14万元，2021和2022年秸秆露天焚烧120万元。
4、基金预算支出7,202万元。具体支出为：文化旅游体育与传媒支出2万元；社会保障和就业支出89万元；城乡社区支出4,541万元；其他支出1,047万元；债务付息支出1,391万元；债务发行费用支出1万元；调出资金131万元。
5、国有资本经营预算支出72万元。具体支出为：国有资本经营预算支出27万元，调出资金45万元。
6、地方财政支出情况。总支出433,021万元，其中，一般公共预算支出425,747万元，剔除中省专项145,298万元，上解支出5,594万元，债券还本支出14,898万元，安排预算稳定调节基金38,189万元，调出资金132万元，地方公共财政支出221,636万元，主要用于：工资性支出135,355万元，保运转及重点项目支出27,654万元，民生支出11,095万元，企业养老保险缺口1,349万元，债务还本付息支出10,070万元，一般债券支出36,113万元。基金支出7,202万元，剔除中省专项334万元，调出资金131万元，地方基金支出6,737万元，其中，城乡社区支出4,541万元，彩票公益金支出205万元，债务付息支出1,391万元，专项债券支出600万元。
（三）结转下年支出情况
结转下年的支出74,125万元。其中：公共预算结转下年支出73,208万元；基金结转下年支出915万元；国有资本经营结转下年支出2万元。
（四）政府债务情况
2022年末，庆安县政府性债务总额为252,901万元，其中：政府负有偿还责任的债务210,342万元(一般债券204,841万元，专项债券41,500万元，清理甄别存量债务5,501万元)；政府负有担保责任的债务1,058万元。
通过城投公司贷款政府债务情况：城投公司在农发行贷款本金总额为79,800万元，已偿还14,050万元，贷款本金余额为65,750万元。其中，城投公司在2016年申请棚户区十三五一期农发行贷款36,300万元，已还本金6,500万元，贷款本金余额29,800万元。城投公司在2017年申请棚户区十三五二期农发行贷款43,500万元，已还本金7,550万元，贷款本金余额35,950万元。
（五）绩效评价管理情况
2022年根据《庆安县县级项目支出部门评价和财政评价工作操作规范》要求把一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算项目支出的绩效评价纳入本规范管理。同时把社会保险基金、地方政府债券项目资金纳入评价体系。绩效考评结果作为下年度预算参考指标。
截止2022年末，全县80个预算部门和单位对2020年和2021年项目支出资金共计118,600万元进行了绩效自评并要求部门单位对本部门项目支出进行了部门整体评价。对已完成的3个重大项目支出，投资总额共7,870万元，进行了财政评价。
对2022年的重点项目支出，已要求各单位提供相关资料，并下发了需要提供的九类清单。1.项目实施单位基本情况资料；2.相关评价标准资料；3.项目立项资料；4.项目绩效目标（包括长期绩效目标、年度绩效目标）；5.项目管理资料；6.项目预算决算资料；7.项目实施资料；8.产出效果资料；9.项目资金支出总账、明细账等。
二、2023年预算（草案）
（一）本级收入预计
2023年，公共预算和基金财政收入预计62,493万元。其中：公共财政预算收入预计40,456万元，同比增长9%；上划收入预计16,742万元，同比增长130%；基金收入预计5,295万元，同比下降13.1%。
（二）收支平衡预计情况
1、2023年预计总收入为400,649万元，预计总支出400,649万元，收支安排平衡。
总收入400,649万元，主要包括：一般公共财政预算收入40,456万元，上级补助收入240,764万元，其中：返还性收入7,554万元，一般性转移支付收入232,078万元（均衡性转移支付收入75,652万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入13,660万元，结算补助收入183万元，产粮（油）大县奖励资金收入10,497万元，重点生态功能区转移支付收入6,641万元，固定数额补助收入21,340万元，欠发达地区转移支付收入6,376万元，公安共同财政事权转移支付收入808万元，教育共同财政事权转移支付收入4,513万元，文化旅游与传媒共同财政事权转移支付收入357万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入20,406万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入4,564万元，节能环保共同财政事权转移支付收入229万元，农林水共同财政事权转移支付收入50,477万元，交通运输共同财政事权转移支付收入11,649万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2,939万元，增值税留抵退税转移支付收入1,545万元，其他退税减税降费转移支付收入242万元），专项转移支付收入1,132万元；从政府性基金调入120万元，动用预算稳定调节基金38,189万元。基金预算收入5,295万元，中省级基金专项251万元，调入政府性基金预算资金1,420万元。国有资本经营预算收入29万元。上年结余收入74,125万元。
总支出400,649万元，主要包括：公共财政预算支出386,860万元，上解支出4,456万元，向政府性基金调出1,420万元，基金预算支出7,762万元，向一般公共预算调出120万元，国有资本经营支出31万元。
2、公共财政预算支出386,860万元，具体支出分类为：一般公共服务支出23,781万元；国防支出168万元；公共安全支出9,540万元；教育支出43,488万元；科学技术支出884万元；文化旅游体育与传媒支出2,448万元；社会保障和就业支出71,870万元；卫生健康支出19,466万元；节能环保支出3,570万元；城乡社区支出12,331万元；农林水支出103,725万元；交通运输支出30,322万元(其中含PPP项目)；资源勘探工业信息等支出539万元；商业服务业等支出202万元；自然资源海洋气象等支出1,656万元；住房保障支出10,529万元；粮油物资储备支出2,988万元；灾害防治及应急管理支出2,157万元；预备费3,300万元；年初预留33,399万元；债务付息支出10,496万元；债务发行费用支出1万元。
上解支出4,456万元，具体支出为固定上解3,551万元，对口支援新疆和西藏专项资金上解52万元，医疗卫生领域部分财政事权和支出责任划分改革上解814万元，公共文化领域部分财政事权和支出责任划分改革上解14万元，博物馆纪念馆免费开放补助资金支出基数划转7万元，上划空气自动检测站运维经费18万元。
基金支出7,762万元，具体支出分类为：文化旅游体育与传媒支出3万元；社会保障和就业支出152万元，城乡社区支出4,895万元，农林水支出24万元；其它支出1268万元，债务付息支出1420万元。
国有资本经营预算支出31万元。
公共财政预算支出386,860万元，剔除专项转移支付支出1,132万元，地方财政支出385,728万元，按用途主要分为：保工资支出101,550万元；保运转支出6,160万元；保民生支出24,748万元；三保外刚性支出71,535万元；上年结转支出73,208万元；预备费3,300万元；其他一般性转移支付支出105,227万元。
3、2023年社保基金预计总收入171,853万元，同比增长5.07%，社保基金预算支出173,346万元，同比增长13.09%。
三、完成2023年预算任务的主要措施
2023年，我们将按照县委跻身全省综合实力强县、公共财政预算收入增长9%的目标任务，坚持解放思想，聚力攻坚，踔厉奋发，勇毅前行，全力抢抓发展机遇，积极应对各项挑战，实现县域经济全面振兴、全方位振兴。
（一）多措并举，持续强化收入管理。进一步压实税费征收责任，深挖潜能、堵塞漏洞，担当作为、多措并举，切实做到应收尽收。进一步加强财税运行监测分析，优化税源结构，积极挖掘财源税源，确保全县一般公共预算收入增长9%的目标任务。要巩固和拓展减税降费成效，落实“放管服”财政举措，充分发挥财政职能作用，重点围绕招商引资和项目建设，以经济发展促进财政增收。
（二）紧盯目标，积极向上争取资金。紧盯“稳住经济一揽子政策”等政策机遇和财政政策释放红利，精心做好项目策划和储备工作，多方面精准发力，高位推动财税政策、项目资金、债券资金和外资引进争取工作，撬动社会投资，全力缓解我县财政平衡压力。加强对上级各部门的联系和对接，及早获悉补助政策，尽早谋划争取，形成向上争取政策的工作合力。
（三）稳字当头，确保财政收支平稳运行。牢固树立“过紧日子”思想，继续严格控制和压减一般性支出。全面落实各项惠民政策，围绕民生实事，持续做好财力保障，补齐各类民生短板。要深入贯彻实施乡村振兴战略，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。要全面落实社会保障政策，积极推动就业创业，完善住房保障体系，增强社会保障能力。要继续保障教育投入，支持教育高质量发展。进一步强化预算执行刚性，做深、做细债券项目、上级补助项目前期工作，加快预算支出执行进度。严格执行存量资金盘活机制，加强结余资金管理，推进结转结余资金统筹使用，提高财政资金使用效益。
（四）实干创新，深化财政体制改革。继续深化财政预算“一体化”改革，坚持先有预算后有支出，严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。强化预算执行与资金安排挂钩机制，对年初预算细化程度低、预算执行进度慢、支出管理不规范的资金，相应调减预算安排。全面深化财政数字化改革，大力推进预算管理一体化建设，从整体上实现预算全过程管理、控制和反馈。推进财政预算绩效管理改革，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
（五）严控风险，做好债务风险防范。加强风险防控，坚守隐性债务总量不增长。在收入完成年初预算的情况下，严格按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。
各位代表，2023年财政收支任务艰巨而繁重，我们一定要深入贯彻落实县委十六届四次全体会议精神，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、真抓实干，确保2023年财政收支预算指标全面完成，为县域经济实现高质量发展做出新的更大的贡献。
