（黑龙江省）关于绥化市安达市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于安达市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年4月29日在安达市第十九届人大常委会第二次会议上
安达市财政局局长 黄大伟
各位常委、委员：
受市人民政府委托，向常委会会报告全市及市本级2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。
一、2021年全市和市本级财政预算执行情况
2021年是建党一百周年，也是“十四五”的开局之年。在一年里，本着稳中求进的工作总基调，科学谋划推进财政相关工作，充分发挥财政职能作用，积极克服疫情影响，着力破解财政发展难题，不断优化支出结构，全面强化“三保”支出资金保障，坚决守住不发生系统性风险的底线，全力支持我市重点项目建设，为全市经济社会实现健康稳步发展贡献了力量。
1.一般公共预算收支情况。全市全年一般公共预算收入完成10.59亿元，为年初预算10.71亿元的98.9%，同比增长0.8%，增收0.09亿元。其中：市本级一般公共预算收入完成6.35亿元，为年初预算7.56亿元的84.01%，同比增长2.4%，增收0.15亿元。全市一般公共预算支出完成34.63亿元，为年初预算25.71亿元的134.7%，同比下降33%，减支17.05亿元。其中：市本级一般公共预算支出完成29.25亿元。
2.政府性基金预算收支情况。全市政府性基金预算收入完成1.86亿元，为年初预算2.43亿元的76.5%，同比下降35.1%，减收1亿元；全市基金预算支出完成1.4亿元，为年初预算2.47亿元的56.5%，同比下降77%，减支4.69亿元。
3.社会保险基金预算收支情况。全市社会保险基金预算收入完成24.17亿元，为年初预算24.16亿元的100.04%，同比增长10%，增收2.21亿元。全市社会保险基金预算支出完成29亿元，为年初预算21.48亿元的135%，同比增长42.6%，增支8.67亿元。
4.国有资本经营预算收支情况。全市国有资本经营预算收入（上级专项补助资金）124万元，用于国有企业新增管理人员和退休人员管理服务机构办公及活动设施运营维护费用补助，因资金下达较晚，当年未支出，资金结转下年。
二、全年财政完成的主要工作
（一）突出重点，大力保障民生需求
1.全面保障教育经费。全年投入教育资金41,026万元，其中：上级专项资金3,129万元。同时，努力扩大教育事业的投入，申请教育基础设施建设债券资金14,014万元，用于我市相关小学、初中和高中学校的整体提档升级改造建设，进一步提升教育资源保障水平和能力，促进了教育事业的持续健康发展。
2.脱贫攻坚成效显著。科学统筹安排全市扶贫资金,全力做好资金的支持和保障工作，不断加快支出进度，提升扶贫资金使用效益，为全市如期完成脱贫攻坚任务提供了坚强的资金保障。全年专项扶贫资金3,397万元，均按要求时限及时足额拨付到位。
3.社会保障政策落实到位。全年社会保障和就业支出完成95,670万元。一是安排机关事业、企业和城乡居民养老基金支出49,006万元，全面保障养老保险基金的稳定运行和退休金的及时发放，二是安排各项社会救助资金11,623万元，进一步提高困难群体的保障水平。包括城乡低保资金9,578万元；城乡特困人员供养资金1,948万元；三是安排医疗卫生事业资金22,631万元，提高社保兜底供给能力，全面提升全市人口医疗卫生保障水平。四是安排就业补助及退役军人政策资金11,004万元；五、安排残疾人两项补贴、高龄津贴、老弱残救济、失能老人护理补助支出1,406万元。
4.疫情防控经费保障充分。财政在财力异常紧张的情况下，全力保障疫情防控工作需要，安排各项防疫支出9,036万元，主要用于：疫情防控一线医务人员和防疫工作者临时性工作补助支出；一线城乡社区工作者补助支出；医疗卫生机构和人员聚集场所开展疫情防控工作经费支出，疫情防控物资储备和设备购置补助等，为全市疫情防控工作提供充分的资金保障等。
5.重点项目建设支撑有力。为保证我市重点建设项目建设顺利实施，提高民生保障水平、促进市域健康发展，一是积极筹措建设资金。新增地方政府债券16,917万元,用于老旧小区改造、高标准农田建设、绥大高速征地拆迁、应急指挥平台、交通基础设施和中西医结合医院设备采购。二是努力争取上级专项资金。为保障性安居工程、农田建设、水污染防治、秸秆综合利用、农村危房改造、乡村振兴、农村公路建设、畜牧业发展争取中省专项资金44,890万元。
（二）多措并举，全力助推复工复产
1.全力推进企业创新发展。积极扶持企业科技创新和数字化改造，全年向上争取企业扶持类省专项资金2,558万元，其中：科技成果转化奖励资金1,752万元，用于企业的科创奖励、培育高科技企业和数字化车间改造；产业发展资金680万元；国有企业退休人员社会化管理补助资金126万元。
2.积极兑现企业扶持政策。为应对疫情的不利影响，帮助企业面对市场变化，努力复产、稳产，积极兑现稳企稳岗政策，全年兑付扶持资金149万元。
（三）深化改革，提升财政管理水平
1.启用预算管理一体化系统。按照省财政厅的统一安排，全面启动预算管理一体化系统工作，系统与2021年11月上线，2022年1月1日起正式开展预算执行业务，通过一体化系统实现预算编制、预算执行、资产管理以及债务管理等财政业务全过程的管理闭环。实现了在主体上中央、省、市、县、乡各级财政信息贯通；在资金上覆盖全部财政性资金；在业务上覆盖基础信息、项目库、绩效管理、预算编制、预算调整与调剂、预算执行、动态监控、总预算会计核算、单位会计核算的内容。形成全链条、全流程、全业务覆盖的预算管理体系。
2.严把政府采购监督关。在新冠疫情特殊时期，对防疫物资的采购实施绿色通道。以省、市相关政府采购和招投标网站为载体，及时公开发布政府采购信息，全力打造“阳光采购”。全年，全市政府采购总额为10,930万元，其中：公开招标共124项、中标金额9,628万元；询价16项、采购预算总金额327万元。
3.全面规范国有资产管理。一是各单位资产存量审核、新增资产配置相关预算支出都已纳入资产管理工作流程，各行政事业单位严格执行新增资产配置相关支出预算，没有预算不能配置资产。二是加大对行政事业单位处置国有资产的监督审批力度，坚决杜绝未经审批随意处置国有资产的现象发生。全年共受理基层单位652项待处置资产申请事项，全部通过集中审核确认后，对申报资产进行严格审批并按流程规范处置。三是优化行政事业单位国有资产管理信息系统，进一步摸清了我市行政事业单位占有使用国有资产的基本情况，夯实了资产管理信息系统的数据基础。四是按照《黑龙江省财政厅关于开展全省行政事业单位已使用在建工程转固专项整治工作的通知》的要求，在全市范围内组织开展了行政事业单位在建工程转固问题专项整治工作，取得圆满成果。全年有12个行政事业单位、32个项目、24,888万元在建工程，现已全部清理整改，转固完成。五是对我市公租房的现状进行了深入调研、核实，我市现有公租房（廉租房）4,006套，其中：配套房3,566套、配租房340套、廉租房100套，均纳入系统信息化管理。
4.切实提升财政监管水平。一是重新梳理细化财政资金审批流程。参照相关文件，科学制定了各类财政资金的审批、使用流程，使全市财政资金审批、拨付流程的规范性和科学性得到全面提升；二是监督检查实现常态化。年中定期对各预算单位进行全面财务检查，做到全覆盖、无死角，促进了基层预算单位财务管理水平的提升。
5.节支工作成效显著。全年接受委托并完成预算评审项目38个，评审项目范围涉及建筑工程、市政工程、交通工程、维修改造等。报审金额总计3.37亿，审定金额2.90亿，审减0.47亿，审减率13.93%。通过财政评审为国家节约了资金，保证了国有资产的安全、合理、高效使用。
（四）坚守底线，防范化解财政风险
针对我市政府性债务较高的实际，充分发挥自身职能，通过积极向上争取、加大非税收入征缴力度、盘活国有资产资源和进一步压缩开支等措施，全力强化政府债务还本付息资金保障。坚决守住了不发生系统性风险的底线。全年偿还政府性债务本息47,077万元（不含再融资债券），其中：本金12,153万元，利息34,924万元。
三、2022年全市和市本级预算安排情况
2022年将是财政非常艰难的一年，经济下行、财政减收、债务风险多重压力相互交织、相互叠加。但我们仍然有信心、有决心，在市委市政府的坚强领导下，全面贯彻新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六保”、“六稳”工作，全面落实政府过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，落实各项减税降费政策，加强地方政府性债务管理，积极防范化解地方政府债务风险。
（一）财政预算收支安排
1.一般公共预算收支安排。全市一般公共预算收入安排11.28亿元，同比增长6.5%（与2021年决算相比）。全市一般公共预算支出安排39.63亿元，同比增长54.1%（与2021年预算相比）。其中：市本级一般公共预算收入安排7.81亿元，同比增加23 %（与2021年决算相比）；市本级一般公共预算支出安排35.96亿元，同比增长66.3%（与2021年预算相比）。按现行财政体制计算，加减同省结算和上年结转结余后，财政收支平衡。
2.政府性基金预算收支安排。全市基金预算收入安排1.57亿元，同比下降15.6%（与2021年决算相比）；全市基金预算支出安排2.02亿元，同比下降18.2%（与2021年预算相比）。按现行财政体制计算，加减同省结算和上年结转结余后，收支平衡。
3.社会保险基金预算收支安排。全市社会保险基金预算收入安排26.58亿元，同比增长10%（与2021年决算相比）；全市社会保险基金预算支出安排25.02亿元,同比增长16.5%（与2021年预算相比），年末滚存结余11.9亿元。
4.国有资本经营预算收支安排。全市国有资本经营预算收入安排77万元，同比下降37.9%（与2021年决算相比）；全市国有资本经营预算支出安排201万元（2021年无支出）。
（二）主要工作措施
1.克服减收因素影响，确保收入不下降、有增长，进一步加大“收的力度”。只有收入实现了切实的增长，才能为有效地化解矛盾、解决问题提供坚实的条件和基础，重点做好三方面工作，一是挖掘收入的存量。做到存量收入与增量收入并重、税收收入与非税收入齐抓、一般预算收入与基金收入同增的良好态势，不断做大财政收入的蛋糕；二是扩展收入的增量。税收收入的增长是财政收入增长的根本源泉和动力，要采取有力的、综合的措施，不但要抓重点企业，还要抓中小企业和个体工商户；不但要抓龙头企业，还要抓产业配套和产业集成，真正实现经济的又好又快发展，以此推动财政收入的增长；三是提升收入的质量。提高财政收入的含金量、增强财政收入的实际可支配能力，变虚胖为强壮。要努力实现财政收入的可持续和高质量增长。
2.严控一般性支出非应急支出，强化预算约束，进一步优化“支”的结构。一是严控“三公”经费支出，压减一般性支出，能压则压、能缓则缓、能减则减。二是严控部门的公用经费追加，非应急、非特殊情况一律不予追加；预算已安排的一律不予追加；三是严格落实“收支两条线”制度，严管非税成本支出；四是要推进预算绩效评价、绩效跟踪工作，优化支出结构，提高资金使用效益。
3.保刚需不松动，统筹协调综合施策，进一步体现“稳”的能力。一是保财政稳定运行。保刚性支出是当前摆在政府和财政面前的一项政治任务，必须牢牢兜住“三保”支出底线。二是保债务稳妥化解。确保到期政府性债务本息及时、足额归还，不发生债务违约风险，按照省委、省政府的考核要求，实现政府性债务的“减量降率”目标。
4.发挥财政资金的导向和杠杆作用，促进市域经济做大做强，进一步凸显“促”的功夫。充分发挥财政资金的风向标作用，一是提高招商引资的质量和实效。多引进与我市区位优势、产业优势、资源优势相结合的大项目、好项目，引进与我市新发展动能相结合的项目，注重招商引资优惠政策的实效，把好钢用在刀刃上，实现企业与政府的双赢；二是努力融入区域发展大局。借助国家振兴东北、哈大一体化发展、百大项目，融入其中、发展自己；三是紧盯国家和我省的财经政策取向。要充分利用好各类鼓励和增加政府投资和补助的政策，结合我市实际，积极补短板、调结构、促发展。布局好产业升级和产业转型，既要立足当前，也要谋划好未来。四是做大做强优势产业和重点企业。实现石油开采与储运、乳品、化工、物流、制药、新能源、绿色经济争奇斗艳的局面。
5、强化预算执行力度，切实履行财政监管职能，进一步提高“管”的水平。一是做好乡财监督工作。对乡级财政的监管，始终是财政的重要职能。我们要不断规范乡级预算编制，加强预算审查；二是加强预算执行监督，强化预算约束；不断加强招商引资优惠政策兑现监督；不断加强乡镇政府债务管理，严禁乡镇政府私自举债，严禁超财力支出变相举债。三是做好资金监管工作。要持续做好财政评审工作，提高财政资金使用效益；要持续加强财政资金的事前、事中和事后监督，保障财政资金专款专用，使用安全。四是做好国有资产管理工作。要突出加强公共基础设施等行政事业性资产入账管理，要建立健全全市共享共用和资产调剂体系，整合公共资源交易平台，创建监管统一、交易规范、公开透明的公共资源交易环境。
6、不断加强队伍建设，服务全市发展大局，进一步彰显“廉”的形象。我们要不断强化“财”自觉服从于“政”的意识，凡事从政治高度、从大局全局着眼，切实增强担当意识，当好党委、政府的参谋助手。守牢廉洁自律的政治底线。强化党组织抓好党建和落实党风廉政建设的主体责任，抓班子、带队伍，努力实现财政干部和财政资金的“双安全”。
