（黑龙江省）关于绥化市安达市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
关于安达市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年1月 日在安达市第十八届人民代表大会第六次会议上
安达市财政局局长 葛洪刚
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告全市及市本级2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请政协委员提出意见。
一、2020年全市和市本级预算执行情况
2020是全面建成小康社会的决胜之年，是实现“十三五”规划目标任务的收官之年。全市各级财税职能部门在市委、市政府的正确领导下，全面贯彻市委、市政府战略部署，坚持稳中求进工作总基调，坚决打赢三大攻坚战、疫情防控阻击战，全面做好“六保”“六稳”工作，促进财政经济良性循环和高质量发展，全市和市本级预算执行情况较好。
全市一般公共预算收入完成10.5亿元，同比增长8.1%；全市一般公共预算支出完成51.7亿元，同比下降0.6%（其中：市本级一般公共预算收入完成6.2亿元，同比增长12.7%；市本级一般公共预算支出完成47.3亿元，同比下降1.5%）按现行财政体制计算，加减同省结算和上年结转结余后收支平衡。
全市政府性基金预算收入完成2.86亿元，同比增长53.9%；全市基金预算支出完成6.1亿元，同比增长31.6%，加减同省结算和上年结转结余后收支平衡。
全市社会保险基金预算收入完成21.9亿元，同比增长17.6%，全市社会保险基金预算支出完成19.7亿元，同比增长10.7%，年末滚存结余9.2亿元。
（一）优化结构，大力保障改善民生
1.全面保障教育经费。全年共投入教育资金47,138万元，其中：小学教育24,433万元、初中教育7,116万元、高中教育5,419万元、职业教育3,373万元、学前教育1,750万元。有效保障了教育事业的健康发展。
2.脱贫攻坚成效显著。对全市扶贫资金科学统筹安排,全力做好资金的支持和保障工作，确保精准投入，加快支出进度、加强资金监管，全面提升扶贫资金使用效益，为全市如期完成脱贫攻坚任务提供了坚强的资金保障。全年共投入扶贫资金3,225万元，均按要求时限及时足额拨付到位。积极面对疫情与灾情的双重挑战，全力保障疫情期间稳岗就业资金，加快稳就业奖补政策资金落实进度，优先安排公益岗位，积极组织劳务输出，全力克服疫情影响。全年增设疫情临时公益岗288人，投入资金57.6万元，实现贫困劳动力就近就地就业；落实跨省务工生活补贴涉及355人，投入资金24.8万元，提升了外出务工贫困人口的生活保障；投入资金27万元，用于255名疫情防控期间外出务工贫困劳动力的交通补助，有效降低了外出务工贫困人口的务工成本。
3.社会保障政策落实到位。一是全市社会保障支出完成42,850.36万元。其中：城乡居民医疗保险财政补助及职工医疗保险财政补助支出完成8,929.97万元；城乡居民养老、企业职工养老及机关事业职工养老保险财政补助支出完成26,902.58万元；卫生部门各项补助支出完成2,444.35万元；民政部门及退役军人事务局各项财政补助支出完成4,573.46万元。二是落实社会保险基金政策和待遇支出完成93,981万元。其中：拨付企业职工、机关事业单位养老金60,734万元；拨付城乡居民养老金7,546万元；核销城乡居民、职工医药费（含生育保险）24,007万元；拨付失业保险金待遇支出1,294万元;拨付工伤待遇支出400万元。通过落实城乡医疗救助各项政策，扩大医疗救助覆盖范围，提高救助标准，真正解决城乡特困群体无力医的困难。拨付城乡医疗救助资金1,748.5万元，救助58,822人次；拨付失业金及小微企业稳岗补贴1,112万元；拨付职业技能提升补助资金88.5万元。
4.疫情防控经费保障充分。认真落实疫情防控工作的各项支出共计3172.32万元，其中：疫情防控一线医务人员和防疫工作者临时性工作补助支出120万元；一线城乡社区工作者补助支出128.76万元；医疗卫生机构和人员聚集场所开展疫情防控工作经费支出945.43 万元，疫情防控物资储备和设备购置补助1,978.19万元，为全市疫情防控工作提供充分的资金保障。
5.重点项目建设支撑有力。全年共拨付本级基本建设类资金20,989万元、中省专项资金24,870万元、抗疫特别国债资金5,680万元。具体包括：市政基础设施建设项目工程款和前期费用、一般公路建设项目、市本级配套等。其中：油补资金1,475万元，包括农村道路客运油价补贴、城市公交油价补贴、城市出租车油价补贴，渔业油价补贴；保障性安居工程资金为6,337万元；城市排水防涝资金243万元；农村泥草房资金2,692万元；农村生活垃圾处理项目129万元；教育现代化推进工程2,320万元；公共体育普及工程720万元；社会服务兜底工程248万元；体彩公益金用于基础设施建设218万元和其他基本建设类专项2,085万元；交通部门8,403万元，主要用于道路的建设养护、乡村公路的养护管理和农村危桥改造等方面。
6.节支工作成效显著。财政评审方面，共完成预算评审项目91个，报审金额9.3亿，审定金额7.3亿，审减2.0亿，审减率21.47%，评审项目涉及建筑工程、市政工程、交通工程、供水工程、维修改造等；政府采购方面，公开招标采购项目60项，采购预算总额为12,354万元，中标价12,060万元，节约资金294万元，节支率2.4%；询价采购项目6项，采购预算总206.5万元，成交总额181.06万元，节支25.4万元，节支率12.3%。
（二）多措并举，全力助推企业复工复产
在确保做好疫情防控工作的同时，为企业提供良好的信用环境和制度保障，有效缓解疫情带来的经济压力，促进全市经济高质量发展。
1.建立和完善财政信贷风险补偿机制。根据省财政厅文件要求，我们会同工信局向上申请疫情防控物资生产企业补助资金累计3,565.17万元，惠及防控物资生产企业7家（包括熔喷布生产企业3家、消毒液生产企业2家、口罩生产企业1家、熔喷布专用料生产企业1家），其中：企业转型及扩大产能设备购置补贴3,531.41万元、疫情防控物资生产企业新增流贷贴息9.44万元、疫情防控物资生产企业加班补助资金24.32万元，有力缓解了疫情防控物资生产企业资金压力，为全面保障防控物资生产、储备提供了坚实的资金保障。
2.积极协助企业完成项目申报。会同工信部门筛选5户疫情防控物资产能储备企业并签订产能储备协议，其中，熔喷布生产企业3户，消毒液（次氯酸钠）生产企业2户，拨付产能储备资金2430万元。根据产能储备协议约定，我市熔喷布产能储备承储企业平均日产能储备可达24吨，可完全满足全省熔喷布使用量。消毒液产能储备企业日平均产能储备20吨，可完全满足我市消毒液使用，并可辐射部分周边市县消毒液供应，对未来三年内的疫情防控物资储备起到保障作用。
3.全力配合企业完成奖补政策兑现。疫情发生以来，省财政厅全面落实中小企业贷款周转金政策，我市中小企业今年使用贷款周转金累计达1,900万元，再创历史新高。贷款周转金的落实，有力缓解了中小企业倒贷、续贷压力。先后为亚泰水泥争取智能车间改造项目扶持资金200万元；黑龙江天宏乳业机械有限公司“首台套”奖励资金200万元；新增规模以上企业计14家，奖励资金700万元。同时，我们积极响应稳企稳岗政策，积极兑现企业扶持政策，本年累计兑现企业扶持政策1,545.59万元，涉及安瑞佳化工、百恒石油装备、裕顺化工、迪龙制药、世纪云天化、云鼎建筑装饰材料等化工、医药、装备制造、农资等行业共9户企业。
4.积极落实减税降费政策。一是兑现疫情防控物资企业缴纳增值税所得税5,664万元，疫情防控重点保障物资生产企业可以按月向主管税务机关申请全额退还增值税增量留抵税额。其中涉及6户纳税人增量留抵税款已退还983.86万元；二是对涉及减免的部分交通运输业、收派服务业、生活服务业纳税人共计22户，落实优惠金额244万元；三是消毒用品捐赠企业2户，减免增值税24万元，减免所得税额34.73万元；四是对增值税小规模纳税人和交通运输业、住宿和餐饮业、文体和娱乐业、旅游业增值税一般纳税人的自用房产、土地，免征房产税和城镇土地使用税，共减免960.56万元；五是疫情期间扩大相关产能购置固定资产，一次性扣除577.65万元，涉及减免企业所得税144.41万元；六是增值税小规模纳税人，减按1%征收率征收增值税457户，减免增值税2,239万元；七是社保费享受减免543户，减免养老工伤失业合计2435万元，减免医疗保险237万元；八是不动产变更登记免收更正登记费涉及974户共计减免42.83万元；九是因私普通护照，往来台湾通行证（电子），台湾居民来往大陆通行证（补办），涉及475人共计减免1.6万元。
（三）深化改革，进一步提升财政管理水平
1. 强化国库集中支付管理。一是完成了系统改造，减化了支付程序。二是实行了动态监控，对现金支付实行了控制比例，对授权转账实行了金额约束，对资金支付严控流向预算单位实有账户。三是与预算单位实现了联网，授权支付大多数单位能够自行支付。四是强化公务卡支付管理，除必要现金零星支出与大额转账外，全部要求使用公务卡支付。全年发生支付业务84,688笔，金额达469,520万元。其中：直接支付29,836笔，金额413,990万元；授权支付54,852笔，金额55,548万元，其中：公务卡支付笔数6,048笔，金额达1,837万元。拒绝不合理支付118笔，资金558万元。
2.严把政府采购监督关。在新冠疫情特殊时期，对防疫物资的采购实施绿色通道政策。同时，要求采购人在预算报价上下调相关费率，在源头控制了资金节支率。以省、市相关政府采购和招投标网站为载体，及时公开发布政府采购信息，全力打造“阳光采购”。按照省厅和财政部关于购买政府采购贫困地区农副产品的要求，确定我市采购预留比例原则不低于上年度购买农副产品货值的10%，我市共有10家预算单位已上报采购预算35万元，实际完成36.5万元。全市公开招标采购共60项，采购预算总额为12,354万元，中标12,060万元；询价采购17项，采购预算总额为316.14万元。
3.全面规范国有资产管理。根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）等规定要求，尽职尽责做好国有资产日常管理工作，接受基层单位9,497项待处置资产申请事项，通过集中审核确认后，对申报资产进行审批，严格资产处置流程，防止国有资产流失。充分利用行政事业单位国有资产管理信息系统，完成我市行政事业单位2019年度资产报表工作，通过资产年度报表工作进一步摸清了我市行政事业单位占有使用国有资产的基本情况，夯实了资产管理信息系统的数据基础，为真正实现资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合提供了准确、真实、完整的系统依据。本次报表工作共录入预算单位246户。截至2019年末，我市行政事业单位国有资产总值192,406.77万元，较上年增长-15.52%；负债总额74,502.85万元,较上年增长-10.77%。净资产117,903.92万元,较上年增长-18.28%。
4.切实提升财政监管水平。一是重新梳理细化财政资金审批流程。参照相关文件，科学制定了各类财政资金的审批、使用流程，明确了责任，细化了分工，使全市财政资金审批、拨付流程的规范性和科学性得到全面提升；二是监督检查实现常态化。年中定期责成各业务股室对分管预算单位进行全面财务检查，做到全覆盖、无死角，促进了基层预算单位财务管理水平的提升。
二、2021年全市和市本级预算安排情况
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省委十二届八次全会要求，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全面落实政府过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，落实各项减税降费政策，加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险。
全市一般公共预算收入安排10.71亿元，同比增长2%（与2020年决算相比）；全市一般公共预算支出安排25.2亿元，同比增长5%（与2020年预算相比）。其中：市本级一般公共预算收入安排7.56亿元，同比增长21.9%（与2020年决算相比）；市本级一般公共预算支出安排21.1亿元，同比增长9.3%（与2020年预算相比）。按现行财政体制计算，加减同省结算和上年结转结余后收支平衡。
全市基金预算收入安排2.43亿元，同比下降15%（与2020年决算相比）；全市基金预算支出安排2.47亿元，同比增长36.5%（与2020年预算相比）。
全市社会保险基金预算收入安排24.2亿元，同比增长10.1%（与2020年决算相比）；全市社会保险基金预算支出安排21.5亿元,同比增长8.7%（与2020年预算相比），年末滚存结余11.9亿元。
1.狠抓财政收入，克服减收因素影响，确保收入不下降、有增长。只有收入实现了切实的增长，才能真正有效地化解矛盾、解决问题，应重点做好三方面工作，一是做多。做到存量收入与增量收入并重、税收收入与非税收入齐抓、一般预算收入与基金收入同增的良好态势，不断做大财政收入的蛋糕；二是做优。税收收入的增长是财政收入增长的根本源泉和动力，要采取有力的、综合的措施，不但要抓重点企业，还要抓中小企业和个体工商户；不但要抓龙头企业，还要抓产业配套和产业集成，真正实现经济的又好又快发展，以此推动财政收入的增长；三是做实。提高财政收入的含金量、增强财政收入的实际可支配能力，变虚胖为结实。要努力实现财政收入的可持续和高质量增长。
2.严管财政支出，严控一般性支出非应急支出，强化预算约束。将过紧日子的要求落实落细，作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，严把支出关口。一是做好“三公”经费支出管控，继续严控一般性支出，不能有丝毫的放松。二是严控部门的公用经费追加，无预算安排的原则上一律不予追加；三是要推进预算绩效评价、绩效跟踪工作，优化支出结构，提高资金使用效益。
3.保证刚性需求，统筹协调综合施策，确保刚性支出及时足额支付。保刚性支出是当前摆在政府和财政面前的一项政治任务，必须牢牢兜住“五保”支出底线。同时还必须确保到期政府性债务本息及时、足额归还，不发生债务违约风险，也是一项重中之重的工作。
4.严防债务风险，化解存量管控增量，确保不发生债务违约问题。在化解存量债务方面，一是采取综合措施努力增收，梳理统计国有资产存量，分类处置；二是开源节流，优化支出结构，压缩一般性支出；三是探索多渠道债务化解方式，如申请再融资债券、债务展期、重组等。在债务增量管控方面，一是严控债务限额，政府债务量必须控制在政府债务限额之内；二是多渠道筹集建设资金，特别是中央和省预算内等无偿资金；三是社会化融资开新路。
5.促进经济发展，发挥财政资金的导向和杠杆作用，促进市域经济做大做强。充分发挥财政资金的风向标作用，一是提高招商引资的质量和实效。不但要注重招商引资的数量，更要抓好招商引资的质量，多引进与我市区位优势、产业优势、资源优势相结合的大项目、好项目；还要引进与我市新发展动能相结合的项目。注重招商引资优惠政策的实效，把好钢用在刀刃上，实现企业与政府的双赢；二是努力融入区域发展大局。借助国家振兴东北、哈大一体化发展、百大项目，融入其中、发展自己；三是紧盯国家的政策取向。要充分利用好目前国家鼓励和增加政府投资的政策，结合我市实际，积极补短板、调结构、促发展，又要做好在国家政策转型前及时退出的准备。四是做大做强优势产业和重点企业。实现石油开采与储运、乳品、化工、物流、制药、新能源、绿色经济争奇斗艳的局面。五是布局好产业升级和产业转型。既要立足当前，也要谋划好未来。
6.做好专项资金申报工作。密切关注国家和省级的财政补助政策、产业扶持政策和中央项目投资政策，与我市的产业需求和发展方向充分对接，最大限度地争取上级无偿资金，特别是新能源、新经济、水利、交通以及城市基础设施建设项目。
7.做好财政监督工作。在市本级财政监督方面，一是做好对预算部门的监督工作。包括非税收入、专项债券收入的征缴；经费预算执行、预算绩效评价等工作；二是做好财政评审工作，提高财政资金使用效益；三是加强财政资金的事前、事中和事后监督；四是加强省专项、一般债券项目、专项债券项目、抗疫国债项目等重点项目的项目实施、工程进度、资金拨付和使用、税收属地化等监管工作。在乡镇财政监督方面，一是规范乡级预算编制，加强预算审查；二是加强预算执行监督，强化预算约束；三是加强招商引资税收收入征管和优惠政策兑现监督；四是加强乡镇政府债务管理，严禁乡镇政府私自举债或超财力支出变相举债。
8.做好国有资产管理工作。一是加强公共基础设施等行政事业性资产入账管理；二是建立全市共享共用和资产调剂体系；三是完成公共资源交易平台整合工作，创建监管统一、交易规范、公开透明的公共资源交易环境。
各位代表，2021年是“十四五”的开局之年，落实好全年预算任务责任重大、使命光荣。我们要在市委、市政府的正确领导和市人大的监督支持下，主动作为、勇于担当，为安达的经济社会发展，提供坚实的财力保障，向全市人民交上一份合格的答卷！
