（黑龙江省）关于大兴安岭地区塔河县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
关于塔河县2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告
——2021年2月23日在塔河县第十届人民代表大会第六次会议上
塔河县财政局局长 齐德
各位代表：
受县人民政府委托，向本次会议报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算安排（草案）情况，请予审议。
一、2020年预算执行情况
2020年，财政工作紧紧围绕县委、县政府总体部署，在面对新冠肺炎疫情、政企分开等复杂形势的同时，坚持高质量发展，牢固树立过紧日子思想，严格压缩一般性支出，优化支出结构，防范化解政府性债务风险，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，有力地促进我县“十三五”规划圆满收官。
（一）一般公共预算收支情况。2020年全口径财政收入完成9307万元，同比减收1599万元，下降15%，完成预算10421万元的89%；地方财政一般公共预算收入完成5728万元，同比减收733万元，下降11%，完成预算6687万元的86%，其中：税收收入完成3389万元、非税收入完成2339万元。加上级补助收入83758万元、上年结转资金4643万元、调入资金787万元、年初调入预算稳定调节基金7329万元后，总收入为102245万元。地方财政一般公共预算支出完成83080万元，同比减支19720万元，下降19%。加上解上级支出4823万元、债务还本支出219万元、年末补充预算稳定调节基金7504万元，总支出为95626万元。其中：直达资金10813万元，支出10737万元，结余76万元。完成99%。当年结转下年6619万元。
（二）政府性基金预算收支情况。2020年地方财政政府性基金收入完成817万元，同比增长326万元，增长66%，完成预算350万元的233%。加上级补助收入7482万元、上年结转资金109万元后、债务收入558万元后，总收入为8966万元。地方财政政府性基金支出7964万元，同比增加7689万元，加调出资金787万元后，总支出为8751万元。其中：直达资金7322万元，支出7322万元，全部为抗疫国债资金，完成100%。当年结转下年215万元。
（三）国有资本经营预算收支情况。2020年国有资本经营预算收入10万元，支出10万元，资金为省专项国有企业退休人员社会化管理服务资金。
（四）社会保险基金预算收支情况。2020年社会保险基金收入15110万元，完成年初预算23444万元的64%；支出14853万元，完成年初预算21754万元的68%，当年结余257万元。
以上四本预算执行实现收支平衡。
二、2020年财政重点工作
（一）增收节支促发展，保障收支平衡。2020年受疫情等因素影响，财政收入严重下滑，虽然全年短收959万元，但已通过压减一般性支出、盘活存量资金等方式筹措资金，调整支出结构做到收支平衡。2020年压减一般性支出2740万元，盘活存量资金1615万元，收回资金全部统筹用于县域疫情防控工作等急需领域，有效提高了财政资金的使用成效。同时认真研究国家和省级财政相关政策，找准与我县经济发展规划的切入点，会同主管部门加大申报项目力度，全县共向上争取政策资金46711万元，其中：一般性转移支付8653万元，专项转移支付资金30736万元、抗疫国债资金7322万元。有力的保障了全县经济平稳运行。
（二）不忘初心惠民生，社会事业不断改善。坚持首先保障“五保”支出原则，2020年财政用于民生支出66517万元，占一般公共预算支出的80%。其中：工资、正常运转经费20623万元。重点民生项目如下：一是努力打赢脱贫攻坚战。用于贫困大学生、高中生补助60万元；就业脱贫岗位补贴85万元；工会精准脱贫送温暖资金411万元；扶贫项目管理费、前期费和驻村扶贫工作经费299万元；专项扶贫资金投入1901万元，主要用于乡村购置农机具及农机具库房建设、贫困人口就业扶贫补助、十八站乡民族风情园建设项目、博物馆和鄂族风情旅游接待中心建设项目等惠民项目。二是推进教育、文化、旅游事业全面发展，为促进我县教育事业稳步发展，在义务教育薄弱环节能力提升、改善办学条件、支持学前教育、学生生活补助等助学方面投入1635万元；文化旅游方面用于公共足球场建设279万元、融媒体中心建设181万元、全民健身中心设计费116万元、文化服务体系建设支出140万元等。三是继续完善社会保障体系建设。用于城乡居民医疗保险和养老保险投入1822万元、军转干部、退役士兵补助163万元、军队移交政府的离退休人员安置费123万元、医疗救助476万元、基本和重大公共卫生服务669万元、城市、农村低保支出2338万元、残疾人补助9万元、特困人员供养29万元、就业补助1316万元、落实企业养老保险资金缺口600万元等。四是强化卫生系统建设。其中：公立医院综合改革1546万元、新冠肺炎疫情防控经费2050万元、妇幼保健院建设180万元、发热门诊隔离病房建设2144万元、县医院场地硬化绿化和外立面维修414万元、中医院康养中心建设项目96万元、中医院购买医疗设备558万元、独生子女费、孕前检查、免费婚检、独生子女父母退休一次性补助等方面177万元。五是重点民生工程建设。其中：老旧小区改造1190万元、瓦拉干至樟岭公路建设1100万元、县道二十二站至开库康乡公路建设3968万元、通林场林区道路建设2115万元、塔河南出口扩建项目563万元、塔河镇内道路改造487万元、塔河县物流中心库房建设412万元、京漠公路至扎林库尔国家森林公园公路建设178万元、全县清冰雪资金129万元、垃圾中转站建设及垃圾场运行费530万元、生活垃圾处理厂护坡工程186万元、水污染防治164万元、小区防疫封闭建设资金253万元、天然林保护及森林培育973万元、危房改造项目234万元、公路养护278万元、公交车、出租车补贴费用464万元、疫情期间减免中小微企业房租补贴106万元。六是落实惠农支农措施、落实乡村振兴投入资金3864万元，用于兑现耕地地力保护补贴、玉米和大豆生产者补贴、农机购置补贴、农业保险补贴等惠农补贴，支持农田水利基础设施建设、农业生产结构调整和新型农业经营主体发展，有力促进了农业增效、农民增收。
（三）财政其他重点工作。一是全面推行预决算公开。
在政府门户网站上依法依时公开了2019年政府总决算、“三公”经费决算和2020年政府总预算、“三公”经费预算，全县80个部门依法依时公开了部门预决算及“三公”经费预决算，并对机关运行经费安排及使用情况予以详细说明。二是全面实行“公务卡”核销制度，全年使用2735笔，核销金额382万元；财政预算执行动态监控预警处理35479笔，合计金额76922万元。三是规范清理政府性债务。我县在债务风险预警控制上，严格按照《预算法》要求各级政府及其所属部门举借债务时，除以地方政府债券方式外，不得以任何方式举借债务。2020年我县新增专项债券558万元，用于中医院购置医疗设备。2020年末我县政府性债务本息余额为17841万元，其中：本金14029万元、利息3812万元。四是严格执行政府采购，确保政府采购公开、公平和公正。全年共组织122次的货物类、工程类和服务类项目在《政府采购网》进行招标采购，完成采购预算9969万元，合同成交额9818万元，其中：货物类采购金额7096万元、工程类采购金额1193万元、服务类采购金额1529万元，节约资金151万元，节约率1.5%。五是全面完成2020年政府财务报告的编制工作，充分反映了政府预算执行情况有关信息，综合反映政府会计主体预算收支的年度执行结果，向财务报告使用者提供政府的财务状况，运行情况和现金流量等有关信息，反映政府会计主体公共受托责任履行情况，有助于财务报告使用者做出决策或者进行鉴定和管理。六是及时发放“助保贷”贴息、“小额扶贫贷款”资金共计199万元，其中：2020年发放“助保贷”贴息资金14万元。发放小额扶贫贷款资金185万元共37笔。
各位代表：在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到2020年预算执行中仍存在着一些问题，一是受疫情和减税降费政策等因素影响，全县财政减收明显，财政支出保持刚性增长，收支矛盾更加突出，预算平衡面临巨大压力。二是预算执行刚性约束不强，预算调整调剂仍然较为频繁。三是政府债务还本付息压力逐年增大。四是专项资金使用绩效不高现象依然存在，绩效激励约束作用有待进一步加强。对发现的问题，我们将高度重视，在今后的工作中采取积极可行的措施，努力加以解决。
三、2021财政收支预算安排情况
2021年是“十四五”规划开局之年，是实现“两个百年”奋斗目标交汇之年，也是国有林区改革的关键之年。财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实县委、县政府决策部署，坚持保障“五保支出”为原则，继续全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，坚持新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以可持续发展经济为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，为县域经济社会实现更高质量、更有效率、更加平衡的发展提供财力保障和财政支撑，为着力打造自然生态和政治生态的绿水青山，加快推进转型振兴，确保“十四五”开好局奋力冲刺。以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）一般公共预算收支安排情况。2021年地方财政一般公共预算收入安排5900万元（其中：税收收入3491万元，非税收入2409万元），同比减少787万元，下降12%。上级转移支付补助收入56040万元（含专项转移支付9326万元），调入预算稳定调节基金6226万元，上年省专项结转6619万元，减上解省、地支出5460万元后，全年可用财力为69325万元。根据收支平衡的原则，地方财政一般公共预算支出安排69325万元，其中：用于保工资、保运转基本支出26412万元,包括：工资18036万元、定额商品和服务支出3208万元（包含“三公经费”583万元，比上年减少6万元）、对个人和家庭补助5168万元;保民生、保重点、保企业养老金发放、保债务付息等县级项目支出17089万元; 安排县域基本建设类项目支出8562万元;按规定预留预备费资金1317万元；当年省专项和上年结转省专项项目支出15945万元。全年“五保支出”金额为53685万元，占一般公共预算支出的78%。目前收到直达资金6726万元，其中：一般转移支付资金3946万元，用于三乡政府、学校、卫生院和第四中学等单位工资支出，专项转移支付资金2780万元，严格按照文件用途执行。
（二）政府性基金预算收支安排情况。2021年地方财政政府性基金预计收入195万元，上级补助收入96万元，上年结余215万元，总收入506万元。预计支出506万元，主要用于行政执法大队美丽乡镇资金290万元；三乡危房改造48万元；水库移民省专项资金96万元。
（三）国有资本经营预算收支安排情况。2021年国有资本经营预算收入117万元，预计支出117万元，为省专项国有企业退休人员社会化管理服务资金。
（四）社会保险基金预算收支安排情况。2021年社会保险基金预计收入16784万元，支出16570万元，当年结余214万元。
以上四本预算收支安排平衡。
各位代表，今年受疫情和春节假期等因素影响，人民代表大会会议推迟，为落实“保工资、保运转、保民生”政策，根据《预算法》第五十四条规定，先将本年度部门预算中的工资、定额经费、定额对个人和家庭补助、提前告知省专项、上年结转省专项、四笔民生项目（塔河县执法大队美丽乡镇建设经费290万元、塔河县政府办全县办公楼水电费12万元、塔河县人力资源和社会保障局2020年目标管理奖金230万元、塔河县总工会职工春节福利资金230万元）拨付各预算单位，提高人民生活幸福度。
四、2021年财政重点工作
（一）力争完成财政收入预期目标。近年来受政策影响，我县收入逐年下降，压力巨大，2021年要提高征管质量，坚持科学、依法征管，开展大数据综合治税，加强对零散税收的征收，及时掌握税源变化，确保做到应收尽收，要将经济发展成果充分体现到财税收入上。规范非税收入预算管理，保证非税收入及时、有效缴库，努力完成全年收入任务。
（二）继续从严编制预算，全面实施预算绩效管理。一是在预算编制过程中，将“五保”支出放在首要保障位置，坚持保基本、守底线原则，统筹民生政策，弥补企业养老金缺口，确保养老金及时足额发放。二是在财政支出管理上提速增效，继续压缩一般性支出，积极盘活各部门存量资金，统筹用好财政结余结转资金。三是继续规范政府和部门预决算公开管理，要求各部门在规定时限内进行公开，保证公开内容的全面、真实、完整。四是构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。将各部门整体支出、预算项目支出、省专项支出全面纳入绩效管理。对项目开展事前绩效评估，评估结果作为申请预算的必备要件。定期开展绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，做到“花钱必问效、无效必问责”。
（三）持续优化支出结构，重点保障民生性支出。落实县委、县政府总体部署，在保障“五保”支出的前提下，建设精致绿色城市，增强人民群众的获得感、幸福感。一是在城镇基础设施建设方面，主要有：塔河镇集中供热热源配套改造项目960万元、塔河北出口路改造项目566万元、老旧小区改造项目604万元、锅炉脱硫脱硝项目500万元、老旧管网改造项目265万元、塔河县中药材产业综合科技示范园建设项目243万元、鄂族风情园配套设施设备207万元、栖霞山旅游建设项目200万元、塔河县河道治理工程200万元、十八站殡仪服务站配套设施项目123万元、热电厂居民小区给水管道改造项目113万元、二十二站旅游项目配套110万元、敬老院消防改造提升项目80万元、污水处理厂配套工程41万元等。二是在社会保障和就业及民生补贴类方面，主要有：自主择业军转干部医疗保险146万元、住房补贴124万元、退役安置补助经费223万元、城乡居民医疗保险1195万元、残疾人两项补助205万元、就业补助资金1401万元、人才发展资金200万元、基本公共卫生服务406万元、城市、农村低保县匹配465万元、城乡居民基本养老保险162万元、城乡医疗救助230万元、机关事业单位养老保险改革补助571万元、困难群众救助补助1018万元、国企改革中与企业脱离劳动关系的独生子女父母退休一次性补助资金200万元、全县新冠肺炎疫情防控经费550万元、承担企业养老保险缺口1824万元、全县抚恤金400万元、全县职工春节福利230万元、目标绩效奖金230万元等。三是在农业农村建设、国土事业发展和环境保护方面，主要有：农村美丽乡村建设100万元；生活垃圾治理分拣及运输250万元、环卫工人劳务派遣人员费用400万元；土地工作经费400万元；自然保护区资金892万元等。四是在教育事业发展方面，主要有：城乡义务教育、教育薄弱环节提升、学前教育等方面1758万元。五是在文化旅游体育方面，主要有：宣传部报刊、宣传费等专项工作费用300万元、旅游发展建设100万元、融媒体建设49万元、“两馆”免费开放42万元等。六是城市设施维护，主要有：通用机场和全县项目前期费600万元、公路养护费用519万元、智慧城市建设239万元、城镇绿化管护项目200万元、清冰雪费用100万元、市政公共设施建设、维修维护费用120万元、购置渗滤液处理设备费用380万元、物业服务补贴100万元。
（四）加强干部队伍建设，提高财政工作效率。一是加强会计人员培训工作。全县财务人员普遍年轻化，并且流动性较大，缺少财务专业人员，为了将会计管理与财政预算管理紧密衔接，保证财政资金的高效使用和安全运行，我局今年拟在资产管理、预算绩效管理、政府会计制度等方面邀请专业人员举办全县财务人员业务知识培训。二是加强对国家和省出台的财税政策学习。把握大势，明确任务，进一步增强工作的主动性和前瞻性，为争取政策资金做好充分准备。三是持续推进国有林区改革工作，我县作为国有林区改革试点县，要以此次改革工作为契机，争取改革成本最大化。
（五）地方政府债务预算安排情况。2021年我县地方政府债券到期本金3939万元，拟申请在融资债券用于偿还本金3939万元，财力偿还债券付息资金459万元。
（六）其他财政重点工作。一是加强国有资产管理，完善国有资产信息化管理体系，积极开展资产清查和资产处置工作，收拢闲置资产，杜绝国有资产流失。二是加强公务卡管理，根据省财政厅关于《推进公务卡改革实施方案》要求，在职财政供养人员必须办理公务卡，在办理相关公务业务时必须使用公务卡进行结算。三是加强政府采购管理，各单位要严格按照《政府采购法》规定进行政府采购，涉及货物类和服务类采购的项目必须上报政府采购预算，加强政府采购预算管理。四是加强各单位账户管理，按照省审计组要求统一撤销各单位未经财政审核的账户，严控各单位账户数量，对于非必要的账户一律撤销。各单位需新增账户时必须经过财政审核，否则不予办理。
各位代表，2021年是 “十四五”规划开局之年，做好财政工作意义重大、责任重大，在新的一年里，我们将在县委、县政府的正确领导下，认真落实本次会议决议，自觉接受人大、政协的指导监督，坚定信心、迎难而上、担当作为、埋头苦干，努力完成各项任务，充分发挥财政职能作用，为塔河经济社会发展做出应有贡献!
