（上海市）关于黄浦区2022年预算执行情况和 2023年预算草案的报告
上海市黄浦区2022年预算执行情况和 2023年预算草案的报告
2022年预算执行情况
2022年 是极不平凡的一年。 面对突如其来的新冠肺炎疫情和 严峻复杂的 宏观经济 形势 ，在市委市政府和区委的坚强有力领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神， 深入 学习贯彻党的 二十大 精神，认真落实 党中央国务院、市委市政府和区委决策 部署，严格执行 三届区 人大 一 次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调， 坚决落实 “疫情要防住、经济要稳住、发展要安全” 的要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作， 全区财政收支实现平稳运行。
一、一般公共预算执行情况
2022年完成一般公共预算收入273. 95 亿元，同比增长2. 6 %，完成调整预算的100. 6 %。加上市与区财力结算收入 70.66 亿元，上年结转收入2.25亿元，调入资金2.18亿元，地方政府一般债务转贷收入4.8亿元，动用预算稳定调节基金4 1 . 57 亿元，收入总计39 5 . 41 亿元。一般公共预算支出385.54亿元，完成调整预算的98.5%，加上地方政府一般债务还本支出7.41亿元，结转下年支出2. 46 亿元，支出总计39 5 . 41 亿元。
（一）收入预算执行情况
2022年实现区级一般公共预算收入273. 95 亿元，其中：
1.增值税70.6 9 亿元，比2021年下降6. 2 %；
2.企业所得税64.53亿元，比2021年增长14.3%；
3.个人所得税33. 9 7亿元，比2021年增长1 3.1 %；
4.城市维护建设税11.2 5 亿元，比2021年下降3. 5 %；
5.房产税14.7 3 亿元，比2021年下降17. 2 %；
6.契税30. 35 亿元，比2021年增长97. 1 %；
7.其他各税15. 22 亿元，比2021年下降55. 6 %；
8.非税收入33. 21 亿元，比2021年增长27. 7 %。
（二）支出预算执行情况
2022年本区一般公共预算支出385.54亿元。年初按照《中华人民共和国预算法》规定安排的预备费9.8亿元，在预算执行中已安排到各项重点支出，根据《政府收支分类科目》的有关规定归入各相关支出科目。
区级一般公共预算支出的执行情况按照政府收支分类，具体科目如下：
1.一般公共服务支出12.89亿元，完成调整预算的97%，主要用于各部门经费支出。
2.国防支出0.41亿元，完成调整预算的103.2%，主要用于民防办、武装部等部门支出。
3.公共安全支出18亿元，完成调整预算的99.2%，主要用于落实政法部门经费分类保障等支出。
4.教育支出39.69亿元，完成调整预算的100%，主要用于教育事业投入等支出。
5.科学技术支出10.6亿元，完成调整预算的98.8%，主要用于科学普及、支持企业科技创新和发展等支出。
6.文化旅游体育与传媒支出4.89亿元，完成调整预算的95.1%，主要用于公益性文化、群众性体育等支出。
7.社会保障和就业支出26.33亿元，完成调整预算的96.5%，主要用于社会保障、扶贫解困、促进就业、行政事业单位离退休、养老设施建设等支出。
8.卫生健康支出57.17亿元，完成调整预算的101.6%，主要用于疫情防控和卫生事业支出。
9.节能环保支出0.83亿元，完成调整预算的91.8%，主要用于环境保护和节能减排等支出。
10.城乡社区支出136.92亿元，完成调整预算的97.4%，主要用于城市建设和旧区改造及城区综合整治等支出。
11.农林水支出0.01亿元，完成调整预算的99.2%，为市级下达的堤防设施养护补助专项转移支付支出。
12.资源勘探工业信息等支出16.11亿元，完成调整预算的98.4%，主要用于国有资产监管，以及支持中小企业发展等支出。
13.商业服务业等支出45.92亿元，完成调整预算的99.4%，主要用于支持现代服务业发展等支出。
14.自然资源海洋气象等支出2.72亿元，完成调整预算的95.1%，主要用于区房管局等部门及相关项目支出。
15.住房保障支出10.29亿元，完成调整预算的93.8%，主要用于廉租房补贴、旧住房综合修缮，以及安排行政事业单位按规定缴纳的住房公积金等支出。
16.灾害防治及应急管理支出1.43亿元，完成调整预算的98.8%，主要用于安全生产监管、消防等支出。
17.其他支出0.3亿元，完成调整预算的89.9%，主要用于对口支援支出。低于预算的主要原因是受疫情影响，部分原计划与对口支援地区的交流活动取消。
18.债务付息支出1.03亿元，完成调整预算的100%。
二、政府性基金预算执行情况
2022年完成政府性基金预算收入250.33亿元，完成调整预算的95.9%，加上上级补助收入0.84亿元，地方政府专项债务转贷收入92.5亿元，动用上年结转收入12.5亿元，收入总计356.17亿元。政府性基金预算支出324.5 3 亿元，完成调整预算的96%，加上地方政府专项债务还本支出15.69亿元，上解上级支出0.0 7 亿元，调出资金0.07亿元，结转下年支出15.81亿元，支出总计356.17亿元。
本区政府性基金主要收支项目的执行情况如下：
1.国有土地使用权出让收入246.5亿元，完成调整预算的95.9%。加上地方政府专项债务转贷收入92.5亿元，上级补助收入0.6亿元，动用上年结转收入11.64亿元，当年可用于安排支出的国有土地使用权出让收入351.24亿元。
国有土地使用权出让收入安排的支出351.24亿元，其中：城乡社区支出308.7 6 亿元，主要支出项目为40街坊项目65.9亿元，南浦地块项目33.5亿元，蓬莱路地块项目78.8亿元等；专项债券付息支出12.43亿元；地方政府专项债务还本支出15.69亿元；上解上级支出0.0 7 亿元；结转下年支出14.29亿元。
2.国有土地收益基金收入3.69亿元，完成调整预算的95.7%。加上上年结转收入0.74亿元，当年可用于安排支出的国有土地收益基金收入4.43亿元。当年安排支出3. 19 亿元，结转下年支出1.2 4 亿元。
3.彩票公益金收入0.14亿元，完成调整预算的99.5%。加上上级补助收入0.24亿元，动用上年结转收入0.12亿元，当年可用于安排支出的彩票公益金收入0.5亿元。
彩票公益金支出0.15亿元，其中：用于床位 改造 补贴等社会福利0.11亿元，用于全民健身等体育事业0.04亿元；调出资金0.07亿元，结转下年支出0.28亿元。
三、国有资本经营预算执行情况
2022年完成国有资本经营预算收入7.05亿元，完成预算的125%，加上上年结转收入1.49亿元，中央转移支付收入0.26亿元，收入总计8.8亿元。国有资本经营预算支出2.64亿元，完成预算的46.3%，加上调出资金2.11亿元，结转下年支出4.05亿元，支出总计8.8亿元。
2022年，经市政府批准，市财政局下达我区地方政府债务限额为635.4亿元，其中一般债务限额67.8亿元，专项债务限额567.6亿元，已经报区三届人大常委会第三次会议审议批准。截至2022年底，本区政府债务余额为482.96亿元，其中一般债务余额30.6亿元，专项债务余额452.36亿元。
2022年，本区一般债券到期还本7.41亿元，付息支出1.03亿元，在一般公共预算中支出。专项债券到期还本15.69亿元，付息支出12.43亿元，在政府性基金预算中支出。
四、预算执行特点和主要措施
2022年，我们严格落实区人大预算决议和审查意见要求，按照预算法和预算法实施条例以及《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》等有关精神，坚持党政机关过紧日子，强化财政资金统筹，优化财政支出结构，保障重点领域支出，持续深化管理改革，有效防范财政运行风险，不断提高财政管理水平。
（一）区域经济持续恢复，财政 收入 保持正增长
受突发疫情影响，年中区级财政收入出现明显下滑。为支持区域经济恢复重振，区委区政府全面落实“国家33条”“上海50条”“黄浦36策”等一揽子政策措施，切实加大减税降费力度，落实落细组合式税费支持政策，帮助市场主体渡过难关。下半年，区域经济持续回暖，黄浦重点产业、重点行业体现出了强大的韧性和抗压能力，为区级财政收入提供了有力支撑，区级财政收入增幅由负转正。全年一般公共预算收入完成273. 95 亿元，剔除增值税留抵退税因素后同口径增长4. 8 %，按自然口径计算增长2. 6 %。
（二）加强财政资金保障，聚焦支持重点领域支出
统筹安排财政资金，聚焦保障疫情防控、旧区改造和民生项目等重点支出，切实将有限的资金用在“刀刃”上、花到紧要处。
1.全力支持疫情防控支出。 坚持人民至上、生命至上，把支持和保障疫情防控作为头等大事、首要任务，第一时间启动疫情响应机制，统筹预算资金，调整支出结构，坚决保障防疫资金需求。优化相关工作机制和流程，开通应急采购“绿色通道”，提高资金保障和物资采购效率，确保全区疫情防控工作顺利开展。制定防疫经费和资产管理制度，强化全流程规范化经费管理，严格各类防疫物资使用管理程序。财政和审计联合开展防疫资金合规性审核，形成资金监管合力，促进疫情防控经费使用和资产管理合法合规。
2.全力保障旧区改造支出。 贯彻落实市委市政府关于进一步加快推进成片二级旧里改造的总体要求，确保7月底前完成成片二级旧里改造任务， 加快 启动 零星二级旧里以下房屋改造 和 小梁薄板结构房屋改造 。积极应对财政资金阶段性压力，在持续加大一般公共预算投入基础上，全力调度土地出让金、各类结转结余资金等，并积极申请新增专项债券，确保旧区改造等重大项目资金需求。
3.全力保障民生改善支出。 有力有效保障基本民生需求，着力夯实兜底性、基础性、普惠性民生。落实促进就业支出1.29亿元，统筹安排各类就业创业补助、技能提升补助资金，大力支持稳就业促就业工作。安排社会保障支出26.33亿元，发挥财政资金的民生支撑作用，保障困难群众基本生活。及时发放廉租房补贴1.57亿元，支持完善住房保障体系，缓解住房难问题。落实养老服务支出4.73亿元，支持落实为老服务，满足老年人需求。安排社会事业支出101.75亿元，支持 教育、卫生、文化、体育事业经费需求， 促进社会事业高质量均衡发展。
（三）加强财政统筹管理， 确保财政收支平衡
贯彻落实市委市政府关于加强资源统筹、提高财政保障能力的要求，在预算编制和执行中，进一步压减支出，严控支出计划，强化财政管理，确保财政收支平稳运行。
1.进一步强化财政统筹。 加强政府收入、部门和单位收入、财政存量资金、行政事业性国有资产的有机衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、跨年度财政资金的统筹安排机制，切实提升财政保障能力。加大存量资金盘活力度，深度清理清查行政事业单位结转结余资金，收回国库统筹安排。进一步盘活存量资产，有序推进区外零星住宅房产的清理出售和行政事业单位持有的法人股抛售工作，切实提升资产利用效率。积极用好上级转移支付资金，将中央和市级专项转移支付资金全部用于“三保”等重点支出，有效缓解区级收支压力。
2.进一步加强支出管理。 在预算执行中，积极应对减收增支压力，制定区级支出预算压减方案，按照“应压尽压、应减尽减”原则，压减非重点、非刚性支出，将节省出的财力用于保障疫情防控、旧区改造等重大亟需项目支出。建立库款监测预警机制，动态跟踪库款余额，防范财政国库运行风险。建立财政支出计划管理机制，全面把控支出节奏，按照轻重缓急优先安排重点项目资金。
3.推进绩效管理增效。 推动绩效关口前移，将新增政策和重点项目的绩效前评估作为预算编制的前置条件，切实从源头把好财政资金关口。全面实施绩效管理，全区预算部门和单位开展绩效管理与预算执行“双监控”，共完成63个部门整体支出、16项政策及4840个项目自评价，以及63个项目部门评价。紧盯重点领域、重点项目，选取中央就业补助资金、美丽街区建设、消防实事工程等8个项目，规范有序开展重点绩效评价。深化绩效结果应用，及时将评价结果反馈预算主管部门，推动优化预算管理，并与下年度预算安排有机衔接。
2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是落实市第十二次党代会和区第三次党代会精神的重要一年，也是推进“十四五”发展承前启后的关键一年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 导 ，全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议精神，认真落实十二届市委二次全会和三届区委五次全会部署，深刻领会习近平新时代中国特色社会主义思想的世界观、方法论，深刻把握中国式现代化的鲜明特点和本质要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦市委市政府和区委重点工作部署，优化支出结构，创新支持方式，发挥好稳经济促发展的关键作用，着力推动高质量发展，支持保障和改善民生，提高人民生活品质；聚焦健全现代化预算制度要求，深入推进财政管理改革，科学统筹财政资源，全面实施绩效管理，逐步构建完善综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的现代预算制度。
一、2023年财政预算安排的原则
坚持过紧日子，优化支出结构。 坚持把过紧日子作为长期方针，厉行节约办一切事业。从严把紧预算支出关口，加大一般性支出压减力度，聚焦保障促发展、惠民生、攻旧改等重点项目支出。
坚持改革创新，提升财政效能。 深化预算管理制度改革，进一步破除体制机制障碍、补齐管理制度短板，推动预算编制完整科学、预算执行规范高效、预算监督严格有力、管理手段先进完备，建立健全项目全生命周期管理机制。
坚持结果导向，强化绩效管理。 按照全面实施预算绩效管理的要求，进一步推进绩效管理与预算管理的有机结合，不断完善评价结果与预算安排挂钩机制，形成评价、反馈、整改、提升的良性循环。
坚持底线思维，兜牢风险防线。 牢固树立风险意识和底线思维，在复杂形势下高度重视防范化解风险工作，着力巩固化解政府债务风险成果，有效防范财政领域各类风险，做到居安思危、防患未然。
二、一般公共预算收支预算初步安排
2023年，本区一般公共预算收入28 2 . 16 亿元，比2022年增长3%左右。按照现行分税制体制和有关文件规定，市与区财力结算收入56亿元，调入国有资本经营收入1.57亿元，上年结转收入2. 46 亿元，当年可安排收入总计34 2.19 亿元。2023年安排区级一般公共预算支出33 5 . 3 亿元，比2022年下降13%。地方政府一般债务还本支出6.89亿元，支出总计34 2 . 19 亿元。
2022年为确保旧区改造、疫情防控等重大民生项目资金，年中对各部门预算支出进行了压减。2023年按实际需要安排预算，故各支出科目变化较大，具体安排如下：
1.一般公共服务支出14.61亿元，比2022年增长13.4%。主要是按历年常规安排各部门开展业务工作所需经费。
2.国防支出0.5亿元，比2022年增长21.8%。主要是增加安排兵役征集、民防应急避难场所建设、民防信息化建设经费。
3.公共安全支出20.48亿元，比2022年增长13.8%。主要是增加安排公安信息化建设经费；根据基建项目实际进度安排经费。
4.教育支出39.8亿元，比2022年增长0.3%。
5.科学技术支出11.26亿元，比2022年增长6.2%。
6.文化旅游体育与传媒支出5.7 4 亿元，比2022年增长1 7.4 %。主要是加大对公共文化服务、全民健身项目的投入，以及安排体育赛事活动一次性项目经费。
7.社会保障和就业支出29.27亿元，比2022年增长11.2%。主要是增加安排对老年群体、困难群众的各类救助补助以及加大对我区人才工作的投入。
8.卫生健康支出25.2 8 亿元，比2022年下降55.8%。主要是根据优化落实疫情防控措施的要求，按实安排相关经费。
9.节能环保支出1. 43 亿元，比2022年增长 72.5 %。主要是贯彻落实国家和本市关于节能减排降碳的最新要求，增加对节能减排、低碳发展的投入。
10.城乡社区支出10 5 . 23 亿元，比2022年下降23. 1 %。主要是2022年为加快完成我区成片二级旧里以下房屋改造工作，加大对旧区改造的资金投入，上年基数较高。
11.农林水支出0.15亿元，比2022年增长1076.7%。主要是按照2023年市级提前下达的堤防设施养护等补助专项预算数编制，年度预算执行中将根据市级专款的实际下达情况调整支出。
12.资源勘探工业信息等支出16.09亿元，比2022年下降0.1%。
13.商业服务业等支出37.1 3 亿元，比2022年下降19.2%。主要是2022年对黄浦区政府投资基金注资等一次性因素，上年基数较高。
14.自然资源海洋气象等支出3.73亿元，比2022年增长37.2%。主要是增加安排旧小区综合管理等投入。
15.住房保障支出11.98亿元，比2022年增长16.4%。主要是加大对老旧住宅电梯安装、房屋应急抢修、消防实事工程等项目的投入。
16.灾害防治及应急管理支出1.78亿元，比2022年增长25.2%。主要是根据消防救援站基建项目实际进度安排经费。
17.其他支出0.14亿元，比2022年下降55%。主要是崇明区农村综合帮扶工作于2022年到期，2023年按实安排对口支援项目预算。
18.债务付息支出0.9亿元，比2022年下降12.5%。主要是按实安排地方政府一般债务付息支出。
19.预备费9.8亿元。
三、政府性基金收支预算初步安排
2023年，本区政府性基金预算收入90.36亿元，加上市级补助收入0.02亿元，动用上年结转收入15.81亿元，当年可安排收入总计106.19亿元；政府性基金预算支出总计106.19亿元。
四、国有资本经营收支预算初步安排
2023年，本区国有资本经营预算收入5.23亿元，加上上年结转收入4.05亿元，中央转移支付收入0.22亿元，当年可安排收入总计9.5亿元；国有资本经营预算支出总计9.5亿元。
五、2023年预算安排的特点和主要措施
（一）2023年预算安排的特点
从2023年面临的形势来看，宏观环境依然错综复杂，各种不确定性因素依然较多，预计对2023年财政收入带来较大影响，同时“三保”、旧区改造、稳增长、城区建设等需要大量资金投入。综合收支两方面因素，本着“量入为出、收支平衡”原则，兼顾需要和可能，确定2023年区级一般公共预算收入同比增长3％左右。
1.贯彻“过紧日子”原则，从严从紧编制预算。 2023年，财政收支平衡难度依然较大，要进一步加大财政统筹力度，建立节约型财政保障机制，盘活存量、用好增量，压缩一般性、非急需非刚性支出，全力保障重点支出，支持中央、市和区重大部署、重大项目实施。坚持精打细算、勤俭节约，行政机关除保障政府正常运作外，大力压减行政开支。事业单位勤俭办一切事业，以最精简的资金、资产保障单位履职和事业发展。坚持“资金跟着项目走、无项目不预算”，充分考虑项目的重要性、紧迫性和必要性，做好财政承受能力评估，从严从紧加强立项管理，严格控制立项规模。
2.落实积极财政政策，推动经济高质量发展。 坚持将支持推动高质量发展作为第一要务，积极的财政政策加力提效。进一步加大助企纾困政策落实力度，细化减税降费、政府采购、财政补贴等措施，助力各类市场主体减负增效，促进企业提振信心、增强活力，推动区域经济恢复重振。注重政策支持和引导相结合，加强财政、金融、产业、消费等方面的政策融合，充分运用专项资金、财政金融联动、政府引导基金等方式，综合施策，协同发力，持续推动金融服务业、 商贸 服务业、专业服务业等三大千亿元级产业升级，促进科创服务业、健康服务业、文旅服务业等三大百亿级产业发展，全力增强区域经济发展新动能。
3.聚力民生改善支出，持续提高人民生活品质。 坚持以人民为中心的发展思想，克服收支矛盾影响，把财政支出更多用在保障与百姓生活息息相关的领域，用心用情用力解决好群众急难愁盼问题，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。加强基本民生保障，支持办好区重点民生实事，进一步提升就业、社会保障、教育、医疗卫生、养老等基本公共服务质量。继续支持和保障“两旧”改造，努力改善群众居住环境。
（二）推进财政管理改革，不断提升依法理财水平
党的二十大报告提出“健全现代预算制度”，为做好新时代新征程财政预算工作指明了方向、提供了遵循。要认真学习贯彻党的二十大精神，坚决落实好健全现代预算制度各项任务。
1.着力完善预算管理。 牢固树立改革创新理念，坚持问题导向和系统思维，持续深化预算管理改革。加强全口径收支管理，增强政府预算收支、部门和单位各项收支完整性，提升财政资源统筹能力。完善项目全生命周期管理，优化预算编制流程，健全项目预算分年安排机制，提高预算编制精细化水平。规范预算执行管理，强化预算约束和执行监控、分析，严格执行人大批准的预算，严控预算追加，非经法定程序不得调整。根据市财政局统一部署，有序推进预算管理一体化建设，进一步完善“制度+技术”的管理机制，不断提高预算管理的规范化、标准化水平。
2.继续推进绩效管理。 紧紧围绕预算和绩效一体化目标，深入推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理，推动预算绩效管理提质增效。探索开展绩效目标评价，选择部分项目绩效目标开展评审，将评价结果与改进管理、完善政策、预算安排有机衔接，进一步深化绩效管理与预算管理有效结合。持续推进重点绩效评价，围绕区委区政府决策部署，结合人大和审计监督重点，科学合理选择财政重点评价对象，进一步提高绩效评价针对性和有效性。强化绩效管理监督，对预算主管部门绩效管理情况开展再评价，推动提高绩效管理工作质量，努力使绩效评价成果应用到位。
3.持续加强财政统筹。 应对财政“紧平衡”状态，进一步加强财政资源统筹，集中财力办大事。完善综合预算管理体系，深入推进政府“三本预算”统编、统管，实现收入“一个盘子”管理，支出“一个口子”统筹使用。探索建立资产配置与存量资产挂钩机制，将资产管理与预算管理有机结合，不断提升行政事业单位资产使用效率。强化房产资源统筹，定期排摸、持续更新行政事业单位房产信息，全力做好房产资源统筹调配，提高房产使用效率。优化资产统筹管理，在公物仓系统试点上线基础上，建立健全公物仓管理机制，将低效闲置资产纳入公物仓集中管理、共享共用。
4.依法接受人大监督。 进一步深化落实《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》《上海市预算审查监督条例》有关要求，主动接受人大依法监督和政协民主监督，积极配合区人大加强预算审查监督的相关工作，认真落实区人大有关预算决算的决议和审议意见，及时报告落实举措和进展情况，主动向区人大报告国有资产、预算绩效、政府债务管理等重点改革工作，强化审计问题整改落实，不断提高预算管理水平。我们将认真听取代表委员意见，及时回应代表委员关切，全力支持和服务代表委员依法履职。
2023年，我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和全体人大代表的支持监督下，坚定信心、砥砺奋进，全力以赴、真抓实干，确保圆满完成各项工作任务！
