（河北省）唐山市丰润区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
关于丰润区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告
—2021年2月04日在唐山市丰润区第四届人民代表大会第五次会议上
唐山市丰润区财政局局长 周天东
各位代表：
我受区政府委托，向大会提交唐山市丰润区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的正确领导和区人大监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，践行“财随政走、政令财行”理念，依法减税降费，政府带头过紧日子，大力压减一般性支出，全力支持做好“六稳”“六保”工作，财政预算平稳运行，为打赢疫情防控阻击战和促进经济社会发展提供了坚强的财政支撑。
受新冠肺炎疫情影响，年初批准的预算计划发生变化，经报请区四届人大常委会第二十五次会议批准，将一般公共预算收入调整为328000万元；区本级一般公共预算支出调整为596404万元。政府性基金预算收入调整为441687万元；政府性基金预算支出调整为514485万元。社保基金预算收入调整为169439万元；社保基金预算支出调整为162098万元。
（一）一般公共预算收支情况
一般公共预算收入累计完成331067万元，占调整预算的100.9%，同比增长9.5%，比上年增加28734万元。其中，税收收入完成247218万元，占调整预算100.5%，同比增长4.2%，比上年增加9925万元；非税收入完成83849万元，占调整预算102.3%，同比增长28.9%，比上年增加18809万元。
区级一般公共预算支出612272万元，占调整预算的102.7%，同比增长11.4%，比上年增加62594万元。其中:一般公共服务支出81858万元，公共安全支出20302万元，教育支出138614万元，科学技术支出7261万元，文化旅游体育与传媒支出6546万元，社会保障和就业支出101264万元，卫生健康支出66704万元，节能环保支出29833万元，城乡社区支出37550万元，农林水支出64721万元，交通运输支出17870万元，资源勘探信息等支出2578万元，商业服务业等支出2555万元，自然资源海洋气象等支出3997万元，住房保障支出15735万元，粮油物资储备支出2464万元，灾害防治及应急管理支出2046万元，债务付息支出10300万元，债务发行费用支出74万元。
（二）政府性基金预算收支情况
政府性基金预算收入完成465701万元，占调整预算105.4%，同比增长56.3%，同比增加167718万元。其中:农业土地开发资金收入1418万元，国有土地使用权出让收入433670元，城市基础设施配套费收入18004万元，车辆通行费收入9337万元，污水处理费收入3137万元，其它政府性基金收入135万元。
政府性基金预算支出516398万元，占调整预算100.4%，同比增长129.2%，同比增加291109万元。其中:社会保障和就业支出2322万元，城乡社区支出378712万元，交通运输支出2111万元，文化旅游体育与传媒支出15万元，其他支出110683万元，债务付息支出8795万元，债务发行费支出226万元,抗疫特别国债支出13534万元。
（三）社会保险基金预算收支情况
社会保险基金预算当年收入172033万元，占调整预算的101.5%，同比增长4.4%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入56588万元；城乡居民基本养老保险基金收入27142万元；职工基本医疗保险基金收入38637元；城乡居民基本医疗保险基金收入49666万元。社会保险基金上年结余126657万元。
社会保险基金预算当年支出161330万元，占调整预算的99.5%，同比增长4.7%；其中：机关事业单位基本养老保险基金支出55716万元；城乡居民基本养老保险基金支出18966万元；职工基本医疗保险基金支出33431万元；城乡居民基本医疗保险基金支出53217万元。社会保险基金年终滚存结余137360万元。
（四）2020年财政主要工作和预算执行效果
1.切实做好疫情防控常态化下的财源建设和收入管理工作，保持了财政收入稳定增长。不折不扣全面落实各项减税降费政策，全区减税降费11.7亿元，涵养培植了财源。及时分配使用直达和参照直达资金8.9亿元，直接惠企利民，弥补减收、增加财力、拉动经济增长。拨付奖补资金12870万元，支持企业复工复产、促进转型升级和技术改造。依法依规治税，利用综合治税平台大数据，动态监控市场主体纳税情况，组织企业依法纳税。全年实现全部税收497149万元，一般公财税收247218万元。全年争取新发行政府债券20.93亿元。积极做好土地出让工作，实现出让收入433670万元，同比增长58.8%；全年非税收入83849万元，同比增长28.9%；全区一般公共预算收入增速达到9.5%，在全市同类县区中排第一名。
2.有保有压优化支出，保障了各项重点支出需要。一是政府带头过紧日子。严格控制非必要支出，用政府过“紧日子”来保障全区过“好日子”，全面梳理支出项目，综合考虑事项轻重缓急、绩效评价结果等因素，压减一般性支出2200万元，占一般性支出总量20%以上。二是保障了疫情防控经费及时足额到位。坚持人民至上、生命至上，及时筹集疫情防控专项资金，开通资金拨付和政府采购“绿色通道”。拨付防控资金7383万元，重点支持了核酸实验室建设、定点医院改建和购置防控设备及物资。三是实现了“三保”目标。足额安排“三保”预算，全年“三保”支出384293万元，比国家标准的支出需求高37%，占全区一般公共预算支出62.8%。四是支持了城建交通事业发展。大力支持实施城建交通三年提升行动计划，拨付资金52180万元保障了土地收储和城市建设用地报批的需要。拨付109725万元，保障城乡建设公司土地征拆、矿山修复及项目资本金需求。拨付新增政府债券资金209300万元，支持中医医院整体迁建、南关棚户区改造等十个重点项目建设。拨付39946万元，支持汽车站和三场搬迁，以及曹雪芹文化园、北环道、动车城外环路大桥及引线工程、邱柳线翻修等工程建设。拨付园东小区保障房建设资金5000万元和建筑节能改造、老旧小区改造资金7485万元，改善城乡居民居住条件。拨付8905万元，支持了农村道路硬化和102国道改线等交通工程建设。五是支持打赢污染防治攻坚战。拨付“双代一清”、环保锅炉补贴资金39296万元，保障城乡居民冬季清洁取暖。拨付9848万元，支持中浩污水处理厂、生活垃圾焚烧发电项目建设和垃圾无害化处置。
3.切实保障和改善民生，让发展成果更多更好惠及人民群众。在财政收支平衡压力不断加大的情况下,坚持民生投入力度不减,全年民生领域支出497091万元,占财政总支出81.2%以上，同比增长13.4%，高于一般公共预算收入增长率。一是保障教育事业优先均衡发展。拨付资金14306万元，全面落实教育经费政策；发放教育补助资金3390万元，资助家庭经济困难学生，实施农村小学生营养改善计划。投资8737万元，支持实施教育三年提升行动计划、重点项目建设和校园维修改造。二是提高社会保障水平。拨付资金62026万元，保障城乡居民、机关事业单位离退休人员养老待遇和退役士兵、优抚对象各项待遇。拨付救助金11497万元，保障全区低保、特困人员等弱势群体基本生活。拨付3721万元，加大对企业稳岗、职业技能培训和就业创业的支持力度，促进高校毕业生、退役军人等重点人群就业。三是保障卫生健康事业发展。拨付36923万元，保障城乡居民医疗保险和医疗救助政策的落实。拨付11494万元，确保基本公共卫生服务、公立医院改革和基层医疗机构等各项补助资金及时足额到位。为全区2.2万人发放计划生育奖励和救助资金3538万元。四是支持实施乡村振兴战略。全年区级投入乡村振兴资金47818万元，比上年增加7211万元，同比增长17.8%。拨付扶贫资金4126万元，保障全区建档立卡贫困户高质量脱贫，对口支持承德丰宁脱贫工作，顺利通过全省扶贫工作考核验收。我区通过“832扶贫平台”采购贫困地区农副产品近400万元，居全市第一。投资2579万元建成2万亩高标准农田；拨付农业补贴10139万元，促进农村种植、养殖业发展。拨付经费6870万元，保障村级组织正常运转。拨付农村人居环境综合整治资金8647万元；投入1490万元支持魅力浭城和沙河古驿示范片区建设，改善了农村生活环境和示范片区村容村貌。河北省乡村振兴现场会在我区召开，获一致好评。
4.管控风险提质增效，进一步提高财政管理水平。一是着力防范化解政府债务风险。及时足额偿还今年到期政府债券本息9.08亿元，未发生逾期问题；化解政府隐性债务1.15亿元，超额完成全年任务。我区政府债务风险总体安全可控，不属于债务风险提示或警示地区。二是积极消化暂付款，降低财政运行风险。按照“消化存量、严控增量”的要求，加强暂付款风险管控，消化存量暂付款88982万元。三是加强预算绩效管理，不断提高资金使用效益。对86个预算部门实施预算绩效管理改革，初步建立了全方位、全过程、全覆盖的管理体系。重大项目经事前评估，减少预算6770万元；对执行有偏差的8个项目调减资金1175万元。财政投资评审项目531个，审定金额64155万元，审减金额5478万元，审减率7.8%。清理盘活存量资金41972万元，提高了财政资金的使用效益。
二、2021年财政预算草案
根据区委四届八次全会精神,2021年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，全面贯彻落实党的十九大、十九届五中全会、中央经济工作会议和省市区委全会精神，认真贯彻落实《预算法》，坚持稳中求进工作总基调，聚焦区委“83310”工作思路，抓好增收节支，坚持过“紧日子”，优先安排“三保”和区委、区政府确定的重点支出，继续支持圆满完成高质量发展、城建交通、教育“3个三年提升行动计划”，深入实施预算绩效管理，加强风险防控，积极争取政府新增债券，切实保障和改善民生，促进全区经济高质量发展和社会大局稳定，为建设“实力丰润、魅力浭城”提供坚实财力支撑。
2021年全区一般公共预算收入计划357600万元，同比增长8%以上，比上年增加26533万元。其中：税收收入269000万元，同比增长8.8%，比上年增加21782万元；非税收入88600万元，同比增长5.7%，同比增加4751万元，税收收入占比75.2%。
（一）一般公共预算草案
全区一般预算总收入760623万元，其中：一般公共预算收入357600万元，上级税收返还性收入4026万元，财力性一般转移支付收入46547万元；专项转移支付收入99000万元；上年结转收入5500万元，由政府性基金预算调入115000万元；由其他资金调入一般公共预算2245万元；动用预算稳定调节基金23905万元。政府再融资债券收入106800万元。
全区一般预算总支出760623万元，其中：区本级一般公共预算支出540115万元，上解支出101779万元，债务还本支出118729万元。全年收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入447300万元，其中：农业土地开发资金收入1500万元，国有土地使用权出让收入410000万元，城市基础设施配套费收入18000万元，车辆通行费收入10200万元，上级补助收入4500万元，污水处理费收入3000万元，上年结转收入100万元。
政府性基金预算支出447300万元，其中：上级补助支出4600万元，征地和拆迁补偿支出208687万元，土地开发支出1800万元，城市建设支出65532万元，补助被征地农民支出2500万元，土地出让业务费支出651万元，污水处理费安排支出6000万元，交通运输支出1942万元，债务付息支出16388万元，发行费支出500万元，上解支出21000万元，债务还本支出2700万元。调出到一般公共预算115000万元。
（三）社会保险基金预算草案
社会保险基金预算收入126381万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入59206万元，城乡居民基本养老保险基金收入27724万元，职工基本医疗保险基金收入39451万元。
社会保险基金预算支出115101万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出59169万元，城乡居民基本养老基金支出20854万元，职工基本医疗保险基金支出35078万元。本年收支结余11280万元，年末滚存结余148640万元。
（四）国有资本经营预算草案
国有资本经营预算收入1049万元，其中：上级转移支付资金885万元，利润收入94万元，上年结转70万元。安排国有资本经营支出1049万元，用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）主要预算支出安排情况
区本级一般公共预算支出540115万元，剔除专项转移支付支出104500万元，区本级支出435615万元，主要包括：①人员工资、津补贴及社会保险缴费支出205286万元，比上年增加6286万元。②机关事业单位正常公用经费支出14220万元，比上年减少1463万元。③人社、民政、退役军人事务部门社会保障和就业类支出53561万元，比上年增加496万元。④教育支出11345万元，同口径比上年增加2695万元。⑤卫健、医保部门卫生健康类支出21353万元，比上年增加2839万元。⑥住建、交运等部门城乡基础设施建设支出10797万元，比上年增加2124万元。⑦预留专项业务费87367万元，包括人员调资、文明奖等支出36935万元，债务付息资金9030万元，预备费6000万元，党组织服务群众专项经费等2860万元。⑧安排一般公共服务、公共安全、科技、环保等其他支出31686万元。
三、扎实做好2021年各项财政工作
（一）扎实推进开源节流，保障预算平稳运行。继续落实减税降费等支持企业政策，帮助市场主体尤其是中小微企业共渡难关，激发市场主体活力。有效落实中央特殊转移支付资金，确保第一时间惠企利民。树牢“保收入就是保大局”的意识，毫不松劲地抓收入；依法治税，堵住税收漏洞，压实征管责任，实现应收尽收；加强非税收入管理，确保完成全年收入计划。强化政府过紧日子的思想，能压则压、能减则减，从严控制一般性支出；科学稳妥调度，保障区委、区政府确定的重点支出。
（二）深化预算绩效管理，提升资金使用效益。规范支出管理，硬化预算约束，严格执行区人代会批准的预算，坚持“无预算不支出”，确保预算执行不走样。深化预算绩效管理，密切关注重点项目的实施进度、预算执行进度、绩效目标实现程度等情况，发挥绩效评价结果在预算安排与执行中的否决功能。及时盘活存量资金，调剂用于急需支出的项目，不断提升资金使用效益。
（三）坚持人民至上，切实保障和改善民生。把民生支出作为财政优先保障领域，对事关百姓福祉的就业、养老、医疗、社会救助等民生项目尽全力予以保障。加大疫情防控保障力度，支持做好“六稳”“六保”工作。支持圆满完成教育、城建交通等“3个三年提升行动计划”；支持打赢污染防治攻坚战；支持创建国家文明城市。保障干部职工待遇的落实。
（四）加大政府债券争取力度，积极防范化解债务风险。密切关注国家发债政策，围绕区委、区政府确定的工作重点，积极申报新增政府债券项目，争取发行成功。规范政府债券资金的使用管理，尽快形成实物工作量。同时，加强存续债券项目管理，推动项目抓紧建设。积极化解存量隐性债务，确保完成省达任务，不新增隐性债务。
（五）坚持依法理财管财，维护良好财经秩序。树牢预算法定意识，组织学习贯彻《预算法》《预算法实施条例》，进一步规范各地各单位财政财务行为。完善人大预算联网监督系统，主动接受人大审查监督。财政、审计、监委等部门联合加强监督检查，严肃查处各类违反财经纪律的行为，维护良好财经秩序。
各位代表，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督下，不忘初心、牢记使命，勇于担当、真抓实干，全面完成2021年各项财政工作，为加快建设新时代“实力丰润、魅力浭城”而努力奋斗，以优异成绩庆祝建党100周年！
名词解释
预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算，地方各级预算一般不列赤字。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。
三保：即“保工资、保运转、保基本民生”。
一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。 政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
社会保险基金预算：由社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。 社会保险基金预算应按统筹层次和社会保险项目分别编制。
一般预算总收入：包括各项税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府住房基金收入、转移性收入、上年结转结余收入及其他收入。
部门预算：与财政部门直接发生预算缴、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。
预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。 预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。
政府债券:指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体,由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。
