（河北省）石家庄市井陉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
井陉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月12日在井陉县第十八届人民代表大会第三次会议上
井陉县财政局局长 陈永平
各位代表：
受县政府委托，现将井陉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的正确领导下，在县人大和政协的监督支持下，县财政深入贯彻党的二十大、省市党代会和县委十一届二次全会精神，全面落实中央和省市县经济工作会议决策部署，坚持党对经济工作的领导，坚定财随政走、政令财行原则，紧紧围绕全县中心，科学谋划，精准施策，踔厉奋发，攻坚克难，实现财政收入稳定增长，争资争债再创新高，重项工作保障有力，强力助推“休养胜地、经济强县、魅力井陉”全面发展。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算收入情况
2022年，全县一般公共预算收入全年完成115472万元，占预算的100.1%，同比增收10587万元，增长10.1%。其中税收收入完成52591万元，同比下降0.7%；非税收入完成62881万元，同比增长21.1%。
2022年，全县县级一般公共预算收入115472万元，加中央、省分享收入65178万元，全部财政收入完成180650万元。
2、全县一般公共预算支出情况
2022年，全县一般公共预算支出294083万元，占调整预算288866万元的101.8%，同比增长21.2%。
2022年，县级一般公共预算收入115472万元，加：上级补助收入168623万元，地方政府债券收入20500万元，调入稳定调节基金8530万元，调入资金8529万元，上年结转13540万元，收入总计335194万元。按照收支平衡原则，全县一般公共预算支出总计335194万元，其中：县级一般公共预算支出294083万元，上解支出16066万元，政府债券还本1863万元，安排预算稳定调节基金9078万元，年终结转14104万元。2022年县级一般公共预算支出具体是：一般公共服务支出34686万元；公共安全支出11626万元；教育支出65603万元；科学技术支出2448万元；文化旅游体育与传媒支出6405万元；社会保障和就业支出51136万元；卫生健康支出20422万元；节能环保支出12829万元；城乡社区支出16661万元；农林水支出45018万元；交通运输支出10768万元；资源勘探信息等支出722万元；商业服务业等支出967万元；自然资源海洋气象等支出1997万元；住房保障支出5911万元；粮油物资储备支出190万元；灾害防治及应急管理支出2159万元；债务付息支出4518万元；债务发行费用支出17万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，受土地市场收缩影响，土地出让收入较年初预算大幅短收。为保障县域经济社会持续发展，县委县政府解放思想，用资源换发展，经县人大常委会批准，县级政府性基金收入由年初预算91930万元调整为97288万元，实际完成96900万元，占调整预算的99.6%，同比增长164.6%。
2022年，县级政府性基金收入完成96900万元，加上级补助3209万元，上年结转45426万元，专项债券转贷收入209700万元，专项债务对应项目专项收入5073万元，政府性基金预算总收入为360308万元。按照收支平衡原则，全县政府性基金总支出360308万元，剔除还本10840万元，上解支出4644万元，年终结转56171万元，县本级政府性基金支出288653万元，具体支出情况是：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出1111万元；城乡社区支出46246万元；农林水支出191万元，债务付息支出9604万元；债务发行费用支出176万元；其他支出231324万元，主要是县城发展、道路建设等专项债券项目支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年县级社会保险基金收入完成54604万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入12273万元；城乡居民基本养老保险基金收入11355万元；机关事业单位基本养老保险基金收入30976万元。
2022年县级社会保险基金支出73244万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出34050万元；城乡居民基本养老保险基金支出9431万元；机关事业单位基本养老保险基金支出29763万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年，国有资本经营收入6万元，全部为上级补助收入。按照收支平衡原则，国有资本经营支出6万元，主要是国有企业退休人员社会化管理支出6万元。
上述预算执行情况为快报统计数，待上级决算批复后，再向县人大常委会报告。
（五）2022年全县财政工作回顾
1.财政收入稳健增长。保收入就是保大局。面对疫情冲击、环保高压和留抵退税等多重压力，财税部门严格落实稳经济“1+20”一揽子政策，竭尽全力组织收入，确保财政平稳运行。一是加大退税减税政策实施力度，全年办理留抵退税、研发费用加计扣除、阶段性减征部分乘用车车辆购置税等共计17305万元，直接惠企利民。二是加大综合治税力度，深入开展房地产业税收、环境保护税和水资源税核查，运用一卡通辅助计税系统跟踪监测九洲、茂鑫、诚达、中欧裕、峪兴等企业，确保税收应征尽征。三是加强国有资产盘活利用。开拓思路，变废为宝，盘活处置工程弃渣（砂）33处，创收4.4亿，拉动财政增收37.4%。在县委县政府正确领导下，开放合作、互利共赢，用资源换发展，实现收入3.36亿；开足马力，变地为金，全力推进造地卖地，实现土地出让收入6亿。
2.争资争债再创新高。县党代会把拓宽投资渠道定为八大攻坚战之首。财政联合相关部门，担当担责，决战决胜。通过强机制，勤问计，全年争资争债40亿元，撬动社会资本5.3亿元，有效破解资金瓶颈。一是在各部门大力配合下，准确把握政策支持方向，围绕民生事业、乡村振兴、环保治理等方面，积极沟通对接，多方问计，实现上级转移支付稳定增长。全县争取转移支付17.1亿，增长10.3%，圆满完成全年任务。二是在争取债券方面，全年分四批争取债券资金22.8亿，其中高质量精品包装绵蔓河湿地经济带、全民健身广场、韩信文化商街、老旧小区改造、区域品牌、花椒种植等16个项目，严把时间节点，确保入库发行，争引专项债券资金20.97亿元，较去年实现翻番，再创历史新高。三是推动乡村振兴和园区基础设施建设两个ppp项目主管部门、银行与第三方加速合作，实现社会投资5.3亿元，为全县乡村振兴、产业升级奠定了坚实基础。
3.统筹支出保障有力。财政支出“优结构，保重项”，坚持以人为本、人民至上。全年民生支出24.25亿元，占公共预算支出82.5 %。一是公教人员工资及时足额发放，绩效奖金人均提高1万元，增长1.25倍。离退休人员养老金实现18连涨；教育、医疗、社保等各项民生政策落实落地；全面落实县委县政府关于“乡村振兴一老一小文教卫”夜谈会精神，高效落实80-89周岁老人高龄普惠补贴、对老年人开展嵌入式日间照料点、支持老年综合服务体和乡村学前教育基础设施建设。二是面对全县繁重的抗疫和发展任务，主动叫停连续三年压减单位公用经费，确保行政政权稳定运转。三是科学统筹本级与上级，盘活存量及政府债券等各方面资金，全力保障疫情防控、乡村振兴、环保治理、园区发展、县城更新等重项工作，支持社会事业全面发展。我县“三保”保障工作，在全省财政工作推进会做典型发言。
4.绩效监管严格高效。投资评审、政府采购、监督评价是财政资金监管的三把利器，对财政资金项目实行事前评估、事中监督和事后评价的全流程监管，确保资金安全高效。不断提升财政一体化平台管理水平，实现资金预算、拨付、使用、绩效全周期监控。一是严格绩效评价。对政府投资项目实现绩效自评全覆盖，对巩固脱贫提升衔接资金、革命老区转移支付资金、公共文化建设资金、省级矿山地质环境整治资金4个项目进行重点评价专项问效；二是严格投资评审。全年评审政府投资项目432个，审减资金3.9亿元，审减率16%。三是规范政府采购。公开招标政府采购项目229个，采购预算22.7亿元，实际采购22.3亿元，节约资金近0.4亿元，节约率2%。四是积极消化债务。全年偿还到期债务本息3.2亿，消化暂付款2079万元，偿还抗洪救灾、美丽乡村建设借款6640万元，严格防控政府运行风险。
各位代表，2022年，是党的二十大召开之年，是全县项目建设攻坚之年、乡村振兴提升之年、县城建设突破之年。全县通过抓收入、争资金、上项目、促发展，八大攻坚战首战首胜，助力乡村振兴、城市更新、产业升级快速发展，人民获得感、幸福感大幅提升。这些成绩的取得是县委、县政府正确领导和科学决策的结果，是县人大及代表们监督指导的结果，是全县各级各部门和社会各方面齐心协力、共同奋斗的结果。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政存在税源基础不牢、收入质量不高、收支矛盾突出等问题：一是全年收入结构倒挂，税收占比持续下跌，突显“总量不小，结构不好”。二是全县纳税企业“势单力薄”，缺少“顶天立地”的大企业、大项目，税源基础不够牢固。三是“三保”需求持续增长，基本公共服务项目扩围提标，财政保障面临高压。2023年我县进入偿债高峰，乡村振兴、社会发展、环保治理等刚性出日益增长，财力保障面临严峻挑战。对此，我们将在今后的工作中将继续以“敢”字当头，“拼”字为先，守正创新，加力提效，集中火力抓攻坚，开足“马力”破难题，夺取井陉发展新征程上的更大胜利和荣光。
二、2023年预算安排情况
2023年是党的二十大精神开局之年，我们将在县委的正确领导下，凝心聚力，攻坚克难，履职尽责，助力县域经济社会各项事业发展迈上新台阶。
为此，2023年县级预算安排和财政工作的指导思想是：
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县委十一届三次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持以深化供给侧结构性改革为主线，高效统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，牢固树立过“紧日子”的思想，深化财政体制改革，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，全面落实预算绩效管理，强化财政资金管理，防范化解财政风险，解放思想、奋发进取，为建设休养胜地、经济强县、魅力井陉提供财力保障。
根据上述指导思想，县级预算编制坚持以下原则：
——深化改革。全面贯彻国家和省、市及县委县政府改革要求，加快建立现代财税体制，创新预算管理机制，完善预算制度，提高财政资源使用效率，提升财政政策实施效果。加快预算收支管理，强化信息技术支撑，深化信息公开共享，提高预算规范化、科学化、标准化水平。
——强化统筹。加大政府预算统筹力度，加强部门预算收入统筹安排，各部门和各单位要依法依规将取得的全部收入纳入部门或单位预算。强化存量资源统筹使用，盘活财政存量资金，完善结余资金收回使用机制，强化资产配置与资产使用、处置的统筹管理。
——优化结构。坚持统筹兼顾、突出重点，加大支出结构优化调整力度，坚持量入为出，有保有压，区分支出事项的轻重缓急，合理确定保障重点和保障顺序。优化资金投向，改进投入方式，全面提升财政资源配置效率。不折不扣落实政府过紧日子要求，精打细算，厉行节约办一切事业。严控“三公经费”，严格执行开支范围和标准。
——讲求绩效。进一步树牢绩效意识，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动绩效管理提质增效。将预算收支全部纳入预算绩效管理，按规定开展事前绩效评估，科学设定绩效目标，强化绩效运行监控，加快推进整体绩效评价，加强重点绩效评价，加大评价结果应用力度，提高资金使用效益。
——防范风险。着力开源节流提效，千方百计确保财政收支平衡。涉及增加财政支出的重大政策出台前、重大政府投资项目实施前，要按规定进行财政承受能力评估，未通过评估的不得安排预算。坚持尽力而为、量力而行，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保支出政策可持续。坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量。
——依法理财。全面落实预算法及其实施条例等法律法规以及上级和县委、县政府各项政策要求，规范理财行为。按照“谁主管、谁分配、谁使用、谁负责”的原则，落实部门和单位预算管理主体责任。
（一）一般公共预算安排情况
1、全县一般公共预算收入情况
2023年，全县一般公共预算收入安排127100万元，同比增长10.1%。其中税收收入70000万元，非税收入57100万元，税收占比55%。
按照现行财政体制，全县当年一般公共预算收入127100万元，加：①上级补助114821万元，其中税收返还11643万元、财力性转移支付收入54278万元、专项转移支付48900万元，②调入资金10000万元，③调入稳定调节基金9078万元，④上年结转14104万元，全县一般公共预算总收入275103万元。
2、全县一般公共预算支出情况
按照收支平衡原则，2023年，全县一般公共预算总支出275103万元，其中：县级支出安排247092万元，上解上级支出18011万元，债券还本支出10000万元。
2023年，全县一般公共预算支出247092万元，其中人员类项目支出89944万元，运转类公用项目支出3784万元，其他特定目标类项目支出153364万元（县级支出90360万元，年初下达转移支付48900万元，上年专项转移支付结转14104万元），具体安排是：一般公共服务支出安排22184万元；国防支出36万元；公共安全支出安排8598万元；教育支出安排62442万元；科学技术支出安排2892万元；文化旅游体育与传媒支出安排3392万元；社会保障和就业支出安排51182万元；卫生健康支出安排14085万元；节能环保支出安排15042万元；城乡社区支出安排5984万元；农林水支出安排37928万元；交通运输支出安排5371万元；资源勘探信息等支出安排124万元；商业服务业等支出安排137万元；自然资源海洋气象等支出安排1825万元；住房保障支出安排4694万元；粮油物资储备支出安排167万元；灾害防治及应急管理支出安排1909万元；预备费支出安排2500万元；债务付息支出安排5431万元；债务发行费用支出安排36万元；其他支出安排1132万元。
需说明的是，①按照“三公”经费预算只减不增的政策，2023年全县“三公”经费预算安排740万元，比2022年预算减少78万元，其中公务用车运行维护费547万元，公务接待费147万元，公务用车购置费46万元。②部门其他来源收入43512万元，主要是县乡医院医疗收入等，已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。③2023年拟积极向上争取政府再融资债券资金14000万元，以缓解偿债压力。
（二）政府性基金预算安排情况
1、政府性基金收入预算
2023年，县级政府性基金收入预算144720万元，具体是：国有土地出让、收益、农业土地开发收入共计96000万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入180万元，彩票公益金收入140万元，其他政府性基金收入46400万元。
2、政府性基金支出预算
2023年，县级政府性基金收入144720万元，加上级补助1667万元，上年结转56171万元，全县政府性基金总收入202558万元，剔除专项债还本10000万元，专项上解4511万元，调出10000万元弥补一般公共预算支出缺口后，县本级政府性基金支出安排178047万元，具体支出是：文化旅游体育与传媒支出4万元；社会保障和就业支出426万元；城乡社区支出安排107263万元；债务付息支出14395万元；债务发行费用支出72万元；其他支出55887万元，主要是专项债券项目支出。
政府性基金预算按照“以收定支”原则安排，执行中如果出现短收情况，特别是考虑土地出让的不确定性，则按规定相应调减相关支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、社会保险基金收入预算
2023年，全县社会保险基金预算当年收入安排60014 万元，其中：企业职工基本养老保险基金14475万元；城乡居民基本养老保险基金收入安排13907万元；机关事业单位基本养老保险基金收入安排31632万元。
2、社会保险基金支出预算
2023年，全县社会保险基金预算当年支出安排76279万元，其中：企业职工基本养老保险基金35603万元；城乡居民基本养老保险基金支出安排11254万元；机关事业单位基本养老保险基金支出安排29422万元。
（四）守正创新，团结奋斗，助力“休养胜地、经济强县、魅力井陉”高质量发展。
1、进一步优化营商环境，壮大传统产业优势，扶持高新产业，确保财政收入提质增量。一是想方设法解决中联铁运、九洲、茂鑫、中欧裕等煤炭及钙镁传统产业现实困难，确保满负荷生产。二是持续优化营商环境，全力支持高新产业建设，做好财源培植，全面夯实财税根基。三是强化综合治税效能，积极拓宽增税渠道，采取科技治税、以产计税、以电计税相结合，做到应收尽收；盘活国有资源资产，持续挖潜，确保收入增长10%以上。
2、进一步加强争资争债，不断拓宽筹融资渠道，缓解财政支出压力。一是继续做实做细争取中央、省市财政支持工作，各部门要吃透政策、积极跑办、及时对接，提前备库，确保“拿得出”、“评得上”，最大限度争取上级转移支付和政府债券；二是加速推进3P项目建设，撬动社会资本助力全县乡村振兴、园区发展及古村落保护和利用。
3、进一步强化统筹资金，坚持有保有压，确保重点领域足额保障。在摸清家底的基础上，量财办事，“尽力而为”、“量力而行”，全力支持县委县政府“八大攻坚战”部署。一是巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴，加强文体旅游建设和持续强化环保治理；二是全力保障教育、医疗卫生、城乡低保、养老等社会保障体系政策兑现，提高人民幸福指数；三是大力支持产业园区建设发展，进一步优化配套公共服务设施，吸引优质产业落地，为县域经济培植好财源；四是继续完善县城基础设施建设，进一步提升县城整体风貌，为全县聚焦人气、商气和财气。
4、进一步强化风险意识，守牢底线，提高保障水平。一是严把支出关口，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减非重点、非刚性支出。二是严格预算管理，严禁无预算或者超预算支出，切实把有限的财政资金用在“刀刃”上。三是抓好债务管理工作，着力防控债务风险，积极稳妥化解隐性债务存量，确保债务总量处于合理水平。坚决杜绝违法违规融资担保行为，坚决守住债务风险底线。
各位代表！积力所举无不胜、众智所为无不成！站在新的历史时刻，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的二十大精神，坚决把思想和行动统一到县委、县政府各项决策部署上来，主动接受县人大、县政协和社会各界的监督，踔厉奋发、笃行不怠，开创建设“休养胜地、经济强县、魅力井陉”新局面，夺取经济社会高质量发展的新胜利！
附表：1、一般公共预算收入表
2、一般公共预算收支平衡表
3、一般公共预算支出表
4、一般公共预算县级基本支出表
5、一般公共预算县级项目支出表
6、上级一般公共预算转移支付明细表
7、政府性基金县级收入表
8、政府性基金收支平衡表
9、政府性基金预算支出表
10、政府性基金预算县级项目支出表
11、政府性基金上级转移支付明细表
12、社会保险基金预算收入表
13、社会保险基金预算支出表
14、社会保险基金预算收支平衡表
