（河北省）石家庄市井陉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
井陉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月27日在井陉县第十八届人民代表大会第二次会议上
井陉县财政局局长 陈永平
各位代表：
受县政府委托，现将井陉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的正确领导下，在县人大和政协的监督支持下，县财政全面落实省市委全会和县第十一次党代会决策部署，围绕打造“一区、一城、两带、多中心”的目标，主动适应新形势，全力以赴“保民生、保运转、防风险、促发展”，圆满完成年初目标任务，财政收入顺利跨入“十亿俱乐部”，实现了“十四五”良好开局，为建设“休养胜地、经济强县、魅力井陉”提供了强有力的资金保障。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算收入情况
2021年，全县一般公共预算收入持续稳定增长，全年完成104885万元，占预算的100.2%，同比增收9688万元，增长10.2%。其中税收收入完成52949万元，同比下降9.2%；非税收入完成51936万元，同比增长40.7%。
2021年，全县县级一般公共预算收入104885万元，加中央、省分享收入52699万元，全部财政收入完成157584万元。
2、全县一般公共预算支出情况
2021年，全县一般公共预算支出242555万元，占调整预算252585万元的96%，可比增长3.7%。
2021年，县级一般公共预算收入104885万元，加：上级补助收入150616万元，地方政府债券收入21900万元，调入稳定调节基金197万元，调入资金154万元，上年结转2914万元，收入总计280666万元。按照收支平衡原则，全县一般公共预算支出总计280666万元，其中：县级一般公共预算支出242555万元，上解支出16023万元，政府债券还本2400万元，安排预算稳定调节基金8408万元，年终结转11280万元。2021年县级一般公共预算支出具体是：一般公共服务支出19917万元；公共安全支出10421万元；教育支出56051万元；科学技术支出1876万元；文化旅游体育与传媒支出2590万元；社会保障和就业支出38750万元；卫生健康支出21704万元；节能环保支出15547万元；城乡社区支出9005万元；农林水支出33963万元；交通运输支出19625万元；资源勘探信息等支出1181万元；商业服务业等支出540万元；自然资源海洋气象等支出1295万元；住房保障支出4685万元；粮油物资储备支出380万元；灾害防治及应急管理支出1236万元；债务付息支出3769万元；债务发行费用支出20万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，土地市场收缩明显，政府性基金收入较年初预算大幅短收。经县人大常委会批准，县级政府性基金收入由年初预算86254万元调整为36611万元，实际完成36621万元，占调整预算的100%，同比增长42.3%。
2021年，县级政府性基金收入完成36621万元，加上级补助2436万元，专项债券转贷收入89300万元，专项债务对应项目专项收入1704万元，调入资金5000万元，政府性基金预算总收入为135061万元。按照收支平衡原则，全县政府性基金总支出135061万元，剔除上解支出444万元，年终结转45426万元，县本级政府性基金支出89191万元，具体支出情况是：文化旅游体育与传媒支出3万元，社会保障和就业支出503万元；城乡社区支出41061万元；债务付息支出4100万元；债务发行费用支出80万元；其他支出43444万元，主要是专项债券项目支出。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入完成47284万元。其中：职工基本医疗保险基金收入13084万元，占调整预算的103.1%；城乡居民基本养老保险基金收入11310万元，占调整预算的92.6%；机关事业单位基本养老保险基金收入22890万元，占调整预算的104.9%。
2021年，全县社会保险基金支出44668万元。其中：职工基本医疗保险基金支出11988万元，占调整预算的102.3%；城乡居民基本养老保险基金支出8801万元，占调整预算的94.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出23879万元，占调整预算的101.3%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有、参股、控股企业共计32家，县级国有资本经营收入7.2万元，占预算的105.6%。
2021年，县级国有资本经营收入7.2万元，加上级补助收入12万元，国有资本经营总收入19.2万元。按照收支平衡原则，国有资本经营总支出19.2万元，主要是国有企业退休人员社会化管理支出12万元，其他解决历史遗留问题及改革成本支出7.2万元。
上述预算执行情况为快报统计数，待上级决算批复后，再向县人大常委会报告。
（五）2021年全县财政工作回顾
1、全力挖潜增收，财政收入突破十亿。财税部门努力克服疫情冲击、土地市场收缩及环保防控影响，坚持“减”“挖”并举。一方面严格落实国家减税降费政策，全年新增减免税费6518万元，助力县域企业增强活力，提升创新能力。另一方面，进一步加大综合治税力度，积极盘活国有资源资产，全年实现一般公共预算收入10.5亿元，跨越十亿大关，创历史新高。一是完善协税护税机制，对重点企业即时监测，摸底调查，专项开展房地产税、环境保护税、水资源税和耕地占用税清查工作，针对重点税源行业、重点企业安装计税系统，做到源头控管，应收尽收。二是积极盘活资源资产，挖潜增收。依法依规处置河道砂石、高速高铁和园区建设工程弃渣；盘活矿山经营权整合收益等，增加非税收入3.2亿元，确保全县财政收入持续稳定增长。
2、加大资金争引，财政保障更加有力。制定出台了井陉县争资争债考核办法，引导全县各部门协调联动，拓宽融资渠道。一是下大力气争取上级资金。研究政策，把握方向，主动对接上级各部门，全年争取财政转移支付资金15.7亿元，有效缓解了财政收支平衡压力。二是积极争取地方政府债券资金。科学谋划、统筹推进，仅用23天完成了绵蔓河湿地经济带、优必选人工智能、数字化城市项目的申报，全年争取政府债券资金11.1亿元，为我县交通、农林水、城乡社区和文化教育发展提供了资金保障。三是高效完成PPP项目申报。财政局牵头，有关部门配合，用时3个月实现开发区建设8亿元和乡村振兴10.5亿元两个PPP项目入库，顺利通过财政部审核，正式对外发布。四是加强社会资本融资力度。县城投集团争取贷款额度 2亿元，第一期发放贷款3048万元，助力经济开发区产业布局调整，支持煤炭产业有序转移腾退。
3、兜牢民生保障，持续增进民生福祉。一是全面落实“三保”政策，大力压减一般性支出，按时足额发放公教人员工资，落实优抚对象、低保、五保、孤儿等困难群众的各项补助，有力保障民生事业全面发展。全年民生支出20.7亿元，占总预算支出85.4%。二是严格保障养老待遇，全年支出达3.3亿元，实现17连涨，及时发放机关事业单位退休人员待遇和城乡居民养老金。三是全力支持疫情防控。全年支出8994万元，支持防控新冠肺炎疫情疫苗接种、病毒检测、物资采购和隔离保障，为我县卫冕“无疫县”提供有力保障。四是巩固脱贫攻坚成果。全年筹集5673万元，重点投资春雨生态农业开发、徽友农业开发及农村小型公益设施产业项目；支持饮水管网改善和蓄水池建设等农村基础设施巩固提升；继续推进雨露计划，保障贫困学生学有所教；保持了致贫、返贫“双零”目标，顺利通过脱贫成果后评估省级考核。
4、突出支持重点，持续优化支出结构。一是全力支持教育发展，全年支出5.6亿元，确保教育投入实现两个增长，学前、义务教育和高中教育、职业教育全面发展，顺利通过省市教育督导评估。二是全力支持县域经济高质量发展。筹集资金7820万元，支持园区重点企业建设和大中小企业科技创新，为经济发展积蓄动能。三是全力保障环保治理，全年支出1.03亿元，确保了“双代”“型煤”推广和大气污染防治。保障全县环保退出全市“倒一”、全省“倒十”。四是全力化解政府债务，积极争取再融资债券1900万元，缓解偿债压力，全年偿还到期政府债券本息11639万元；多渠道筹措资金9020万元，化解隐性债务，确保债务不出系统性风险。
5、完善监管机制，深入推进绩效管理。一是加强会计核算监督工作，全年共计审核资金支出44亿元，保证财政资金安全、高效运行。二是深化政府采购制度改革。全县75个行政事业单位开通“河北省政府采购网上商城”，完成政府采购资金26.6亿元，节省金额0.8亿元。三是加强财政投资评审。按照“客观、公正、科学、合理”的评审原则，规范开展财政评审工作。全年共评审概算、预算、结算、经费审核等项目383个，总送审额24.3亿元，审减额3.1亿元，审减率12.7%。四是深入推进绩效管理。坚持事前、事中、事后全流程绩效管理，加强财政支出进度和绩效双监控，实现了财政项目资金绩效自评全覆盖，对农村义务教育营养改善、农村长效保洁等民生项目开展重点绩效评价，收效良好。同时，加强中央直达资金常态化监督，督促部门严管快用，直达资金直达基层、惠企利民。
各位代表，过去的一年，全县财政工作成绩骄人，财政公收突破十亿大关，争引资金再创新高，为推进全县经济社会发展发挥了重要作用。这些成绩的取得是县委、县政府正确领导和科学决策的结果，是县人大及代表们监督指导的结果，是全县各级各部门和社会各方面齐心协力、共同奋斗的结果。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，全县财政还存在财政收入结构不优、税源基础薄弱和事业发展不平衡问题。主要表现在：一是重点企业、传统产业带动能力不强，税收收入未能达到预期目标，财政收入质量亟待提高；二是财政增长动力不足，对实体产业项目加强引进、加快落地、加快投产存在迫切需求；三是民生刚性支出增多，化债任务艰巨，收支矛盾突出，预算平衡压力巨大。对此，我们将在今后的工作中倍加努力，积极深化改革，加大创新力度，强化问题导向，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2022年预算安排情况
2022年，我们将在县委的正确领导下，认真贯彻县十一次党代会和十一届二次全会精神，把握政策、抢抓机遇，充分发挥财政职能，助推“一区、一城、两带、多中心”建设迈上新台阶。
为此，2022年县级预算安排和财政工作的指导思想是：
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实县委重要决策部署，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，实施更加积极有为的财政政策，树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财税改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动高质量财政建设再上新水平，为建设休养胜地、经济强县、魅力井陉提供强有力的财政支撑。
基于以上指导思想，预算安排遵循的基本原则：
——深化改革。全面贯彻中央和省委省政府改革要求，推进全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照《财政部预算管理一体化规范（试行）》，改进预算编制，规范预算管理。
——优化结构。坚持量入为出，有保有压，运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率。全面贯彻落实中央要求，相关重点支出事项不得与财政收支增幅或生产总值挂钩。
——厉行节约。坚持落实政府过“紧日子”要求，坚持艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、落实上级和县委县政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严控“三公”经费，严格执行开支范围和标准，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁铺张浪费。
——讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
——依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理和控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
（一）一般公共预算安排情况
1、全县一般公共预算收入情况
2022年，全县一般公共预算收入安排115380万元，同比增长10%。其中税收收入78000万元，非税收入37380万元，税收占比67.6%。
按照现行财政体制，全县当年一般公共预算收入115380万元，加：①上级补助112932万元，其中税收返还11643万元、财力性转移支付收入45936万元、专项转移支付55353万元，②一般债务转贷收入6000万元，③调入资金8000万元，④调入稳定调节基金8408万元，⑤上年结转11280万元，全县一般公共预算总收入262000万元。
2、全县一般公共预算支出情况
按照收支平衡原则，2022年，全县一般公共预算总支出262000万元，其中：县级支出安排244524万元，上解上级支出15615万元，债券还本支出1861万元。
2022年，全县一般公共预算支出244524万元，其中人员类项目支出107470万元，运转类公用项目支出4319万元，其他特定目标类项目支出132735万元（县级支出66102万元，年初下达转移支付55353万元，上年专项转移支付结转11280万元），具体安排是：一般公共服务支出安排19412万元；公共安全支出安排10082万元；教育支出安排54452万元；科学技术支出安排2009万元；文化旅游体育与传媒支出安排5057万元；社会保障和就业支出安排45544万元；卫生健康支出安排12864万元；节能环保支出安排7367万元；城乡社区支出安排3790万元；农林水支出安排42837万元；交通运输支出安排8233万元；资源勘探信息等支出安排32万元；商业服务业等支出安排324万元；自然资源海洋气象等支出安排1033万元；住房保障支出安排7031万元；粮油物资储备支出安排197万元；灾害防治及应急管理支出安排2104万元；预备费支出安排2400万元；债务付息支出安排4880万元；债务发行费用支出安排33万元；其他支出安排14843万元。
需说明的是，①按照“三公”经费预算只减不增的政策，2022年全县“三公”经费预算安排818万元，比2021 年预算减少40万元，其中公务用车运行维护费666万元，公务接待费140万元，公务用车购置费12万元。②部门其他来源收入42262万元，主要是县乡医院医疗收入等，已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。③2022年拟积极向上争取政府再融资债券资金1800万元，以缓解偿债压力。
（二）政府性基金预算安排情况
1、政府性基金收入预算
2022年，县级政府性基金收入预算91930万元，具体是：国有土地出让、收益、农业土地开发收入共计89653万元，城市基础设施配套费收入2000万元，污水处理费收入156万元，彩票公益金收入121万元。
2、政府性基金支出预算
2022年，县级政府性基金收入91930万元，加上级补助775万元，上年结转45426万元，专项债券转贷收入29300万元，全县政府性基金总收入167431万元，剔除专项债还本10840万元，专项上解4644万元，调出8000万元弥补一般公共预算支出缺口后，县本级政府性基金支出安排143947万元，具体支出是：文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出1041万元；城乡社区支出安排61643万元；债务付息支出7664万元；债务发行费用支出76万元；其他支出73522万元，主要是专项债券项目支出。
政府性基金预算按照“以收定支”原则安排，执行中如果出现短收情况，特别是考虑土地出让的不确定性，则按规定相应调减相关支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、社会保险基金收入预算
2022年，根据省市深化医疗保障制度改革要求，我县职工基本医疗保险实施市级统筹。2022年，全县社会保险基金预算当年收入安排45471万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入安排12933万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排32538万元。
2、社会保险基金支出预算
2022年，全县社会保险基金预算当年支出安排43197万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出安排9849万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排33348万元。
（四）拼搏进取，开拓创新，助推“休养胜地、经济强县、魅力井陉”建设再上新台阶。
1、加强财力保障，大力拓宽融资渠道。2022年是两个百年之交的关键之年，是全县项目建设的攻坚之年，县财政将坚决贯彻落实县委全会和县经济工作会精神，全盘统筹财力，助推县域各项事业持续快速健康发展。一是硬化综合治税措施。在严格落实减税降费政策的基础上，对县域企业全面开展以产计税、以电计税和计税系统信息核对印证，杜绝跑冒滴漏，实现应缴尽缴。二是高效盘活国有资产资源。梳理县属国有企业、矿山迹地转型开发、土地开发、工程弃渣等项目，科学规划，整合重组，合法处置，增加收入。三是积极争取各级各类资金。研究吃透上级政策精神，瞄准社会资本、中央、省市预算资金等，协同部门全面发力，拓宽投融资渠道；主动问计，积极跑办，把牢时间节点，高质量包装一批精品债券项目，高频次联络上级部门，做到应争尽争。
2、加强预算管理，切实优化支出结构。全面树立预算的权威性和严肃性，坚持先有预算，后有支出，硬化预算约束，规范预算执行。进一步优化支出结构，落实好过紧日子要求，坚决压减非重点、非刚性支出，进一步压缩“三公”经费，确保一般性支出可压尽压、应压尽压。严格县级“三保”支出预算审核，兜牢“三保”底线，切实保障基层正常运转。
3、加强绩效管理，提高资金使用效益。完善预算绩效管理体系，优化管理流程，真正实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制，确保各项管理举措落实落地。推进部门整体支出绩效评价，强化评价结果的运用，通过重点突破推动绩效评价提质扩围。
4、加强资金统筹，全力保障民生和重点支出。在支出安排上强化资金的统筹，坚持有所为有所不为，针对群众关心的重点领域和薄弱环节，精准发力，全力保障公教人员增资政策落实，全力保障教育、医疗卫生、城乡低保等民生政策兑现，推进基本公共服务均等化，大力支持产业发展和创新驱动、生态环境改善、城市建设管理等，为井陉发展提供积极的财力保障。
2022年，财政工作任务非常艰巨，我们将牢记初心使命，主动担当作为，全力以赴完成各项目标任务，以更高质量财政支持经济社会事业更好更快发展。
附表：1、一般公共预算收入表
2、一般公共预算收支平衡表
3、一般公共预算支出表
4、一般公共预算县级基本支出表
5、一般公共预算县级项目支出表
6、上级一般公共预算转移支付明细表
7、政府性基金县级收入表
8、政府性基金收支平衡表
9、政府性基金预算支出表
10、政府性基金预算县级项目支出表
11、政府性基金上级转移支付明细表
12、社会保险基金预算收入表
13、社会保险基金预算支出表
14、社会保险基金预算收支平衡表
15、国有资本经营预算县级收入表
16、国有资本经营预算收支平衡表
17、国有资本经营预算支出表
