（河北省）石家庄市井陉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
井陉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月8日在井陉县第十七届人民代表大会第五次会议上
井陉县财政局局长 陈永平
各位代表：
受县政府委托，现将井陉县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在县委的正确领导下，在县人大和政协的监督支持下，县财政全面落实省市委全会和县委十届七次全会决策部署，继续贯彻落实“一二三四五”总体工作思路，围绕做好“六稳”“六保”工作，挂图调度，攻坚克难，实施强有力举措，全力以赴控疫情、促发展、惠民生、防风险，顺利完成了年初目标任务，“十三五”规划圆满收官，全力推动“富民强县、美好井陉”建设迈上新台阶。
（一）一般公共预算执行情况
1、全县一般公共预算收入情况
2020年，全县财政收入持续增长，一般公共预算收入完成95197万元，同比增收13177万元，增长16.1%。其中税收收入完成58297万元，同比增收578万元，增长1%；非税收入完成36900万元，同比增收12599万元，增长51.9%。
2020年，全县县级一般公共预算收入完成95197万元，加中央、省分享收入62892万元，全部财政收入完成158089万元，同比增长10.9%。
2、全县一般公共预算支出情况
2020年，全县一般公共预算支出266396万元，占调整预算268539万元的99.2%，同比增长14.1%。
2020年，县级一般公共预算收入95197万元，加：上级补助收入153438万元，地方政府债券转贷收入33600万元,调入稳定调节基金4420万元，调入资金1564万元，上年结转1160万元，收入总计289379万元。按照收支平衡原则，支出总计289379万元，其中县级一般公共预算支出266396万元，上解支出15385万元，政府债券还本4658万元，安排预算稳定调节基金197万元，年终结转2743万元。支出具体如下：
一般公共服务支出16084万元；公共安全支出11707万元；教育支出54448万元；科学技术支出1732万元；文化旅游体育与传媒支出2497万元；社会保障和就业支出34506万元；卫生健康支出26344万元；节能环保支出10112万元；城乡社区支出17352万元；农林水支出46005万元；交通运输支出24179万元；资源勘探信息等支出591万元；商业服务业等支出1127万元；自然资源海洋气象等支出10552万元；住房保障支出1873万元；粮油物资储备支出3391万元；债务付息支出2873万元；债务发行费用支出36万元；灾害防治及应急管理支出987万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，我县土地开发严重受阻，本级政府性基金收入大幅下滑。在政府专项债券的拉动下，经县人大常委会批准，全县政府性基金收入由年初预算74043万元调整为113623万元，实际完成109487万元，占调整预算的96.4%。
2020年，全县本级政府性基金收入完成25742万元，加上级补助11190万元，上年结余1347万元，转贷收入71200万元，其他调入8万元，政府性基金财力为109487万元。2020年，全县政府性基金支出109487万元，剔除上解444万元；县本级政府性基金支出109043万元，具体是：抗疫特别国债安排支出10253万元；文化旅游体育与传媒支出2万元；社会保障和就业支出816万元；城乡社区支出29434万元；债务付息支出1799万元；债务发行费用支出77万元；其他支出66662万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社保基金收入86272万元。其中：职工基本医疗保险基金收入8677万元，占预算95.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入22819万元，占预算95.1%；城乡居民基本养老保险基金收入10528万元，占预算99.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入21133万元，占预算78.9%；企业职工基本养老保险收入23115万元，占预算78.3%。2020年，全县社会保险基金支出88516万元。其中：职工基本医疗保险基金支出7740万元，占预算87.4%；城乡居民基本医疗保险基金支出21302万元，占预算86.9%；城乡居民基本养老保险基金支出8237万元，占预算98.2%；机关事业单位基本养老保险基金支出21980万元，占预算82.1%；企业职工基本养老保险基金支出29257万元,占预算93.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年全县国有、参股、控股企业共计32家，国有资本经营收入5.4万元，占预算6.38万元的84.6%。主要是企业利润收入2万元，股利股息收入3.4万元。
2020年国有资本经营调出5.4万元，主要用于破产企业留守人员支出。
上述预算执行情况为快报统计数，待决算完成后，再向县人大常委会报告。
需要说明的是，全县 2020年共计盘活财政存量资金13825万元，主要用于：（一）消化财政暂付资金2039万元；（二）不动产登记、国土空间规划、水毁耕地恢复及土地调查支出807万元；（三）公共交通及公益设施建设支出2022万元；（四）农林水事业发展支出3498万元；（五）文化旅游支出156万元；（六）传统村落建设、农村环境整治等乡村振兴支出1846万元；（七）公安办案中心、呈龙养护院、民兵训练基地等基建项目603万元；（八）政府投资项目评审、巡察专项支出等项目支出450万元；（九）拨付社区建设及7.19洪灾土地恢复等工程欠款2000万元；（十）新冠肺炎疫情防控、人才招引等其他支出404万元。
（五）2020年全县财政工作回顾
1、财政收入高速增长。2020年是“十三五”规划收官之年。财政工作始终把“保收入就是保大局”放在工作第一位，努力克服新冠肺炎疫情、土地开发受阻等不利因素影响，进一步加大综合治税力度，按政策收缴房地产教育设施配套费、廉租公租房配建等行政事业性收费，促进财政收入持续增长，使“十三五”期间年均增速达到7.2%。一是跟踪监测重点纳税企业。财税部门从2月中旬起，对乾昊集团、中联铁运等重点纳税企业定期走访，了解经营状况，解决实际困难，助力企业达产达效，督促及时交纳税款。二是挖掘重大项目潜力。九洲、茂鑫、诚达三家矿产企业相继投产，财税部门多方协调，全力完成税控系统安装，确保各项税费应征尽征。积极支持中联铁运物流二期、废旧金属加工项目等，持续壮大五新产业税基。三是加强争引资金力度。县财政局作为全县主要争资部门，积极与相关单位沟通协作、形成合力，精致包装项目、有的放矢；抓牢抗疫特别国债和“全国两山理论实践基地殊荣”等机遇，尽最大努力向上级争取资金和政策支持。全县共争引上级各类资金25亿元，同比增长30%。四是强化征管创新增收。配合督促自然资源局对石太高速北线、天下粮仓项目弃渣进行集中拍卖，积极清缴张河湾蓄能电站旧城改造历史欠费，及时清算土地出让金农田水利建设资金计提，盘活资金收益查漏补缺，确保各项非税收入应收尽收。五是规范国有资产收益。进一步规范国有资产处置、出租出借和有偿使用，在全面落实疫情期间减免租金政策的前提下，实现国有资产收入颗粒归仓。
2、重项事业有序保障。一是全力保障疫情防控。疫情就是命令，财政开通绿色通道，第一时间审批第一时间拨付，共筹措拨付资金1147万元，保障了防疫应急物资采购和核酸检测试验室建设，确保防控工作高效开展。二是持续助力脱贫攻坚。2020年是国家扶贫攻坚收官之年，财政综合统筹扶贫投入专项资金5566万元，支持了产业扶贫、就业项目、三保障巩固提升、雨露计划等4大类93个项目，确保全县建档立卡户全部脱贫。三是大力支持园区提档升级。县财政坚持“项目为王”，尽最大努力筹措资金2.75亿元，进一步支持园区加快国道307改线和基础设施建设，全面提升服务功能。四是持续推进生态环境建设。围绕生态功能区定位，筹措各类资金8190万元，主要用于矿山修复、水污染防治、大气污染防治和两山实践基地创建等，为我县争创国家级第四批“绿水青山就是金山银山”实践基地奠定了基础。五是多措并举降低债务风险。通过预算安排和再融资债券申请，按期偿还政府债券本金和利息，确保政府债务一直处于绿色安全期。
3、民生福祉持续增进。2020年是两个百年的历史交汇点，是全面建设小康社会收官之年。县财政将保基本民生、保工资、保运转“三保”支出放在优先位置，持续推进乡村振兴和“两新一重”建设。特别是对2020年确定的政府10件民生实事项目，财政统筹预算内外、上级补助与县本级资金、一般与专项债券资金共计5.5亿元，着力保障项目建设顺利实施，脱贫攻坚成效显著，农村路网四通八达，安防水平得以提升，乡村卫生服务及管理切实提高，教育基础设施明显改善，龙王山公园建设实现简易开园，全面提升了人民群众的幸福感。一是全面落实优抚对象政策待遇。按时足额发放优抚对象抚恤和生活补助金，资助优抚对象参加城乡居民医保，做好“双拥”走访慰问资金安排。二是全面落实困难群众生活补助。统筹各级资金，按月及时发放城乡低保、特困供养、残疾人生活护理补贴、孤儿生活补贴、流浪乞讨、临时救助等各项补贴。三是持续推进乡村振兴战略。全面落实支农惠农补助政策，加快推进农村综合改革、“红色美丽村庄试点”、扶持壮大村集体经济、村级一事一议项目建设，促进农村人居环境、村集体收入稳步提升。四是全面推进山水县城建设。多方筹措资金支持老旧管网改造及水力平衡、老旧小区改造等项目，加快推进棚户区改造、龙王山公园等项目建设，保障了绿地管护、夜景照明、县城环卫等运行资金。五是全面推进交通路网建设。积极争取上级资金支持，保障了南二环西延、县城2号路、平赞高速连接线、景固线等道路建设，县域内交通道路焕然一新。
4、财政监督日趋完善。一是强化预算绩效管理。严格落实财政监管工作，对所有预算单位专项项目资金严格执行事前、事中、事后跟踪监管，保证资金安全合规使用。每月撰写《财政情况反映》分析全县财政运行状况，为县领导决策提供参考。二是强化财政投资评审。根据评审任务和要求，统筹安排、定期督促造价咨询机构，严格把关评审程序，确保投资评审工作顺利完成。三是落实降费减租政策。全面落实摩托车号牌工本费、台湾居民来往大陆通行证收费等降费政策；落实疫情期间房租减免、社保退费等优惠政策，支持企业复工复产。四是完善电子化政府采购。按照市局印发的《提升政府采购透明度改革方案》和《深化政府采购制度改革实施方案》，积极推进网上备案审批，实现了政府采购项目网上投标、不见面开标、专家电子化评标全流程网上运行。
各位代表，一年来，我们勇于担当、奋发向上，坚决贯彻落实中央和省、市、县委决策部署，紧盯年初目标任务，因势而变、守正创新，确保了控疫情、稳增长和保民生等资金需求，助推县域经济持续高速发展，“十三五”规划圆满收官。这些成绩的取得是县委正确领导和科学决策的结果，是县人大和政协支持的结果，是全县各级各部门和社会各方面齐心协力、共同奋斗的结果。
2020年我县财政预算任务完成良好，财政职能发挥良好，但我们也清醒地认识到当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：新冠肺炎疫情风险仍不可排除，防控刚性支出难以估量；重点项目建设未能如期达效，财政增收难度加大。同时财政刚性支出不断增长，收支平衡压力巨大；预算执行责任落实不够到位，个别项目存在前期准备不充分，开工不及时，导致支出进度偏慢；政府隐性债务偏高，潜在风险防控任务较重。对这些问题，我们将高度重视，进一步强化问题导向、目标导向，采取有力有效措施，认真加以解决。
二、2021年预算安排情况
2021年是“十四五”开局之年，我们将在县委的正确领导下，继续深化“一二三四五”总体工作思路，把握政策、抢抓机遇，充分发挥财政职能，助推“富民强县，美好井陉”迈上新台阶。
为此，2021年县级预算安排和财政工作的指导思想是：
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实县委十届八次全体（扩大）会议精神，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，实施更加积极有为的财政政策，树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财税改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动高质量财政建设再上新水平，为建设富民强县、美好井陉提供强有力的财政支撑。
基于以上指导思想，预算安排遵循的基本原则：
——深化改革。全面贯彻中央和省委省政府改革要求，推进全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照《财政部预算管理一体化规范（试行）》，改进预算编制，规范预算管理。
——优化结构。坚持量入为出，有保有压，运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率。全面贯彻落实中央要求，相关重点支出事项不得与财政收支增幅或生产总值挂钩。
——厉行节约。坚持落实政府过“紧日子”要求，坚持艰苦奋斗，勤俭节约，精打细算，厉行节约办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、落实上级和县委县政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出等重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严控“三公”经费，严格执行开支范围和标准，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁铺张浪费。
——讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
——依法理财。全面落实《预算法》等法律法规以及各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理和控制方式，加强财政收支管理，硬化预算刚性约束，加强资金监督管理，着力推进预算公开。
（一）一般公共预算安排情况
1、全县一般公共预算收入情况
2021年，全县一般公共预算收入安排10.47亿元，同比增长10%。其中税收收入7.26亿元，非税收入3.21亿元，税收占比69.4%。
按照现行财政体制，全县当年一般公共预算收入，加：①上级补助97489万元，其中税收返还11643万元、财力性转移支付收入37190万元、专项转移支付48656万元，②调入预算稳定调节基金197万元，④调入资金5000万元，③上年结转2743万元，全县一般公共预算总收入210149万元。
2、全县一般公共预算支出情况
按照收支平衡原则，2021年，全县一般公共预算总支出210149万元，其中县级支出安排192316万元，上解上级支出15433万元，债券还本支出2400万元。
2021年，全县一般公共预算支出192316万元，其中人员类项目支出86304万元，运转类公用项目支出4261万元，其他特定目标类项目支出101751万元（县级支出52279万元，上年专项结转及专项转移支付49472万元），支出具体安排是：一般公共服务支出安排17250.4万元；公共安全支出安排10338万元；教育支出安排51694万元；科学技术支出安排1889万元；文化旅游体育与传媒支出安排2694万元；社会保障和就业支出安排35750万元；卫生健康支出安排12794万元；节能环保支出安3432万元；城乡社区支出安排1957万元；农林水支出安排30919万元；交通运输支出安排5645万元；资源勘探信息等支出安排741万元；商业服务业等支出安排170万元；自然资源海洋气象等支出安排1310万元；住房保障支出安排3120万元；粮油物资储备支出安排128万元；灾害防治及应急管理支出安排963.6万元；预备费安排2880万元；债务付息支出安排4205万元；债务发行费用支出安排33万元；其他支出安排4403万元（主要用于预留调资款）。
需说明的是，①按照“三公”经费预算只减不增的政策，2021年全县“三公”经费预算安排858万元，比2020 年预算减少7万元，其中公务用车运行维护费711万元，公务接待费147万元。②部门其他来源收入36204万元，主要是县乡医院医疗收入等，已按综合预算原则，全部编入相关部门收支预算。
（二）政府性基金预算安排情况
1、政府性基金收入预算
2021年，政府性基金收入预算86254万元，具体是：国有土地出让、收益、农业土地开发收入共计82974万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入160万元，彩票公益金收入120万元。
2、政府性基金支出预算
2021年，全县政府性基金收入86254万元，加上级补助1324万元，政府性基金总财力87578万元。在调出5000万元弥补一般预算支出缺口后，县本级政府性基金支出安排82578万元，具体支出是：社会保障和就业支出562万元；城乡社区支出安排76505万元；其他支出安排144万元；债务付息支出5292万元；债务发行费用支出75万元。
政府性基金预算按照“以收定支”原则安排，执行中如果出现短收情况，特别是考虑土地出让的不确定性，则按规定相应调减相关支出。
（三）社会保险基金预算安排情况
1、社会保险基金收入预算
2021年，全县社会保险基金收入预算48862万元,其中：职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）收入8940万元，城乡居民基本养老保险基金收入12343万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27579万元。
2、社会保险基金支出预算
2021年，全县社会保险基金支出预算46766万元,其中：职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）支出8000万元，城乡居民基本养老保险基金支出9246万元，机关事业单位基本养老保险基金支出29520万元。
（四）国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营预算收入6.82万元，主要是企业利润和股利、股息收入。
自我县积极推进国有企业股份制改革以来，停破产企业较多，2021年共需资金支出206.82万元。一是工业企业留守处人员经费24.7万元；二是纺针职工管理处遗属、退休人员医疗费用3.1万元；三是建筑陶瓷厂职工养老保险138.42万元；四是其他企业维稳解困经费40.6万元。由于国有资本经营预算收不抵支，因此综合预算统筹安排200万元。
（五）拼搏进取，开拓创新，助推“富民强县，美好井陉”迈上新台阶。
1、加强预算管理，切实优化支出结构。全面梳理预算的权威性和严肃性，坚持先有预算，后有支出，硬化预算约束，规范预算执行。进一步优化支出结构，落实好过紧日子要求，坚决压减非重点、非刚性支出，进一步压缩“三公”经费，确保一般性支出可压尽压、应压尽压。严格县级“三保”支出预算审核，兜牢“三保”底线，切实保障基层正常运转。
2、加强绩效管理，提高资金使用效益。完善预算绩效管理体系，优化管理流程，真正实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效预算管理新机制，确保各项管理举措落实落地。推进部门整体支出绩效评价，强化评价结果的运用，通过重点突破推动绩效评价提质扩围。
3、加强资金统筹，全力保障民生和重点支出。在支出安排上强化资金的统筹，坚持有所为有所不为，针对群众关心的重点领域和薄弱环节，精准发力，全力保障教育、医疗卫生、城乡低保等民生政策兑现，推进基本公共服务均等化，大力支持产业发展和创新驱动、生态环境改善、城市建设管理等，为美好井陉提供积极的财力保障。
各位代表，2021年财政工作任务非常艰巨，我们将牢记初心使命，主动担当作为，全力以赴完成各项目标任务，以财政收入突破10亿大关，支持经济社会事业更好更快发展向建党100周年献礼！
附表：1、一般公共预算收入表
2、一般公共预算收支平衡表
3、一般公共预算支出表
4、一般公共预算县级基本支出表
5、一般公共预算县级项目支出表
6、上级一般公共预算转移支付明细表
7、政府性基金预算收入表
8、政府性基金收支平衡表
9、政府性基金预算支出表
10、政府性基金预算县级项目支出表
11、政府性基金上级转移支付明细表
12、社会保险基金预算收入表
13、社会保险基金预算支出表
14、社会保险基金预算收支平衡表
15、国有资本经营预算收入表
16、国有资本经营预算收支平衡表
17、国有资本经营预算支出表
