（河北省）石家庄市灵寿县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于灵寿县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月3日在灵寿县第十六届人民代表大会第六次会议上
灵寿县财政局局长 崔学辉
各位代表：
受县政府委托，我向大会作灵寿县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告，请予审议。并请县政协委员和其他列席同志提出意见。
2020年财政预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情冲击，面对复杂多变的宏观环境，面对“三个圆满收官”的繁重任务，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实党中央、国务院和省委、市委、县委决策部署，认真执行县人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，统筹推进疫情防控和经济社会稳步发展，全县财政运行总体平稳、持续向好，较好完成了县第十六届人民代表大会第五次会议确定的目标任务，为“十四五”时期我县经济社会更快、更好发展奠定了坚实基础。
一、预算执行情况
（一）一般公共预算
1、收入完成情况。县第十六届人民代表大会第五次会议批准2020年一般公共收入预算为66200万元。全年实际完成69659万元，占年初预算的105.23%，同比增收10583万元，增长17.91%。
2、支出预算执行情况。县第十六届人大常委会第二十七次会议批准2020年一般公共支出调整预算为292919万元，全年实际完成292924万元（上级新下达专项资金导致），占调整预算的100%，同比增加20444万元，增长7.5%。
分类支出情况：一般公共服务支出18335万元，占调整预算（下同）的99.99%；公共安全支出10257万元，占预算的100%；教育支出55217万元，占预算的100.01%；科学技术支出601万元，占预算的100%；文化体育与传媒支出2845万元，占预算的100%；社会保障和就业支出51657万元，占预算的100.07%；卫生健康支出31189万元，占预算的99.89%；节能环保支出11738万元，占预算的100%；城乡社区支出12329万元，占预算的100%；农林水支出53998万元，占预算的100%；交通运输支出23057万元，占预算的100%；资源勘探信息等支出1220万元，占预算的100%；商业服务业等支出750万元，占预算的100%；自然资源海洋气象等支出4575万元，占预算的100%；住房保障支出10579万元，占预算的100%；粮油物资储备支出535万元，占预算的100%；灾害防治及应急管理支出1208万元，占预算的100%；债务付息支出2798万元，占预算的100%；债务发行费用支出36万元，占预算的100%。
3、上级转移支付下达及拨付情况。2020年上级下达补助资金204782万元。其中，财力性补助81980万元，专项资金补助122802万元。当年支出204197万元，因部分项目达不到支付条件，专项资金结转下年支出585万元。
4、以前年度结转资金情况。2019年结转上级专项资金1765万元，截止2020年底已全部支出。
5、补充预算稳定调节基金情况。2020年补充预算稳定调节基金10152万元。其中，一般公共预算收入超收部分补充预算稳定调节基金3459万元。
6、收支平衡情况。县级一般公共预算收入69659万元，上级补助收入204782万元，债务收入33300万元，上年结转收入1765万元，收入总计309506万元。县级一般公共预算支出292924万元，上解支出-2885万元，地方政府一般债务还本支出8730万元，补充预算稳定调节基金10152万元，支出总计308921万元。收支相抵，年终结转585万元。
（二）政府性基金预算
1、收入完成情况。县第十六届人大常委会第二十七次会议批准2020年政府性基金收入预算调整为154580万元，实际完成164715万元，占预算的106.56%。其中，国有土地收益基金收入3993万元，农业土地开发资金收入204万元，国有土地使用权出让收入95968万元，彩票公益金收入120万元，城市基础设施配套费收入5447万元，污水处理费收入162万元，其他政府性基金收入58821万元。
2、支出预算执行情况。县第十六届人大常委会第二十七次会议批准2020年政府性基金支出预算调整为249343万元，实际完成249320万元，占调整预算的99.99%。其中，文化体育与传媒支出17万元，社会保障和就业支出3683万元，城乡社区支出157936万元，其他政府性基金支出75537万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排支出754万元，专项债务付息付费支出3243万元，抗疫特别国债支出8150万元。
3、收支平衡情况。政府性基金当年收入164715万元，上级补助收入4405万元，地方政府专项债券77000万元，上年结转收入6766万元，抗疫特别国债资金8150万元，收入总计261036万元。当年政府性基金支出249320万元，收支相抵，年终结余结转11716万元。
（三）社会保险基金预算
1、收入完成情况。灵寿县十六届人大常委会第二十五次会议批准2020年社会保险基金收入预算调整为67969万元，实际完成67827万元，占预算的99.79%。其中，职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入10155万元，城乡居民基本养老保险基金收入10466万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21588万元，城乡居民基本医疗保险基金收入25618万元。
2、支出预算执行情况。灵寿县十六届人大常委会第二十五次会议批准2020年社会保险基金支出预算调整为63651万元，实际完成59683万元，占预算的93.77%。其中，职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出7961万元，城乡居民基本养老保险基金支出7727万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19389万元，城乡居民基本医疗保险基金支出24606万元。
3、年终结余情况。社会保险基金上年结余31312万元，当年收入67827万元，当年支出59683万元，年终结余39456万元。其中，职工基本医疗保险（含生育保险）基金结余8496万元，城乡居民基本养老保险基金结余20000万元，机关事业单位基本养老保险基金结余7782万元，城乡居民基本医疗保险基金结余3178万元。
（四）政府债务情况
2019年底政府债务余额142173万元，2020年新增政府债务110300万元，当年偿还政府债务8730万元，2020年底政府债务余额243743万元。
2020年新增政府债务110300万元，全部为政府债券。其中，新增一般债券33300万元，用于基础设施建设项目工程款25800万元，偿还以前年度债券本金7500万元；新增专项债券77000万元，用于城市基础设施建设18000万元，棚户区改造59000万元。
2020年偿还政府债务8730万元，全部为偿还地方政府一般债券本金。
另外，2020年上级下达我县抗疫特别国债8150万元，全部用于我县40个老旧小区改造提升项目。此项资金未列入地方政府债务，不需要县级负担利息，5年之后开始偿还本金，用5年时间还完。
（五）“三公”经费预算执行情况
2020年“三公”经费财政拨款预算安排519.68万元，支出完成504.42万元，占预算的97.06%，同比减少0.98万元，下降0.2%。其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费442.52万元，公务接待费61.9万元，因公出国（境）费0万元。
二、落实县人大决议和重点工作开展情况
2020年，在县委的正确领导和县人大常委会的监督支持下，全县各部门围绕全面建设美丽幸福现代化新灵寿总体目标，实施更加积极的财政政策，增收节支，以收定支，持续深化重点领域和关键环节财税改革，着力提高财政预算收入、支出和政策的科学性、针对性、有效性。强化财政逆周期调节，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极防控化解财政风险，以有限财力更好的服务全县改革发展大局，推动全县经济高质量发展。
——优化环境、减负增效，市场活力得到有效释放。一是全面落实减税降费政策。用政府收入的减法换取企业效益的加法，坚持实打实、硬碰硬，对41项国家减税降费政策实行清单动态管理，建立统筹分析、信息公开、评估报告等六项机制；大规模、全方位开展宣传培训，举办纳税人培训55场，培训辅导1.3万人次；开展专项督导检查，巩固省立涉企行政事业性收费项目“清零”成果，确保企业和群众充分享受政策红利。全年为企业和个人减税降费3.25亿元，惠及2.49万人次，营商环境得到持续优化，市场主体活力进一步激发。二是提振市场投资信心和活力，把加大政府投资作为“稳增长、稳投资”的重要手段。积极争取上级资金支持，全年争取债券资金11.03亿元，支持产教融合数字科技基地及园区基础设施等项目建设，促进甲骨文、微软、华为等高科技企业入驻灵寿，有效带动社会资本投入，拉动经济进一步增长。
——统筹财力、全力保障，三大攻坚任务圆满完成。一是全力保障脱贫攻坚。坚持农业农村发展优先，加大扶贫资金投入，积极推进涉农资金整合，统筹使用，全年累计投入扶贫资金14656.31万元，较去年增长16.12%；强化扶贫资金监管，将扶贫资金全部录入财政扶贫资金动态监控系统，严格落实《扶贫资金监督管理追责办法》、资金支付“四方联审联签”、公告公示等制度，实现扶贫资金全程监控；狠抓国家考核检查、审计反馈问题整改，确保脱真贫，真脱贫。经过努力，全县120个贫困村15596户43947人次全部脱贫出列，贫困人口实现动态清零。二是大力支持生态环境治理。认真贯彻习近平生态文明思想、“两山”理论，不断厚植绿色崛起优势，支持打好蓝天保卫战。筹措资金5888.18万元，用于大气污染防治，全年空气质量优良天数212天，空气质量综合指数5.98，全市排名第4，有力扭转空气质量排名落后局面；筹措资金1.43亿元，开展地下水超采综合治理，压减地下水超采量134万立方米/年，节水量151万立方米/年；筹措资金4256.33万元，支持矿山生态修复，太行山绿化造林2.9万亩，49座责任主体灭失矿山实现复绿。三是有效防范化解债务风险。建立健全政府性债务风险应急处置工作机制，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线，将政府债务足额列入年初预算，严格按照时间节点还本付息，2020年偿还政府债务8730万元。
——压减开支、兜牢底线，基层运转民生支出得到保障。按照“应减尽减，应保尽保”的原则，2020年全县安排“三保”预算21.63亿元，切实保障基层运转、民生支出需求。一是政府带头真正过紧日子，强化预算约束，大力压减非刚性、非重点支出，全年压减一般性支出2.08%，压减“三公”经费支出0.2%。二是坚持预算源头管理，认真开展财政预算评审，2020年预算评审送审451个项目，送审金额99138.65万元，审定94936.33万元，审减率4.23%，节约财政资金4202.32万元。三是认真贯彻落实教育、社会保障和就业、医疗卫生等政策，不断加大保障基本民生资金的投入力度，2020年共投入14.98亿元用于保障教育、文化、卫生等七项基本民生支出，牢牢兜住民生底线。
——聚力重点、加大投入，群众幸福感不断增强。一是支持开展棚户区改造。累计筹措资金16亿元，建设高标准住宅51万平米，使2670户居民乔迁新居，得到了省市领导的充分肯定，先进经验在全省推广，先后有省内外20多个地区来我县学习棚改经验。二是支持发展全域旅游。累计筹措资金21.9亿元，建设了河北大道、磁河旅游大道、人民路西延、灵寿记忆一条街及综合文化活动中心等项目，助力旅发大会圆满召开，全域旅游格局初步形成，旅游产业蓬勃发展。三是支持新型城镇化建设。累计筹措资金12亿元，投入县城基础设施建设，打通了一批“断头路”，实施雨污管网分离改造，建设和改造松阳河公园、中山公园等一系列县城绿化、美化、亮化项目，使人民群众幸福感、获得感、满意度得到极大提升。
——深化改革、强化绩效，财政管理水平进一步提升。一是全面实施预算绩效管理。按照“投入必问效”的原则，制定事前绩效评估、重点绩效评价等10项管理制度，建立17类共性指标框架和涵盖70个部门的分行业分领域指标标准体系；预算项目绩效目标、预算绩效文本编制已覆盖所有部门所有项目；强化评估结果应用，预算绩效编制质量有了大幅提高；加大绩效监督力度，2020年开展2019年农村义务教育营养改善计划补贴资金绩效评价等3个重点评价项目，评价资金7678.4万元，发现并整改问题8个，资金使用绩效进一步提高。二是深化预算管理改革。构建规范透明、约束有力的预算管理制度，强化财政资源统筹，以提升预算绩效为核心，加强预算执行监控，深入分析预算执行情况，大幅提高财政资金使用效率，使财政资金在巩固拓展脱贫攻坚、防范化解重点风险、污染防治等领域发挥更大效益，确保财政资金投入必有效，无效必问责。财政工作得到了省市高度认可，连续两年荣获“河北省优秀财政局”称号，2020年又被河北省人社厅、河北省财政厅联合评为“河北省财政系统先进集体”。三是深化国有企业改革。支持国投集团公司加快建立、健全现代企业架构，国投集团公司由最初资产1000万元的融资平台，转型发展为拥有80多亿元资产、年利税6000万元、集十多个子公司为一体的现代化集团公司。2020年县财政又向国投集团公司注入资本金2亿元，支付项目管理费5000万元，进一步增厚企业实力，为国投集团公司早日上市打下良好基础。
——以上成绩的取得，是县委坚强领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导和大力支持的结果，也是各部门团结一心、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还面临一些困难和问题：一是新冠肺炎疫情冲击、减税降费政策影响及新上项目效益短期无法体现，导致收入压力较大。二是收入结构不合理，税收占比低，收入质量较差。三是部分项目前期手续准备不充分导致支出进度不够均衡。四是预算绩效管理理念不够牢固，资金使用效益还不够高。对此，我们将高度重视，继续坚持问题导向、目标导向，采取有力措施，认真加以解决。
2021年财政预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年。根据面临的形势和任务，今年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实县委十一届十次全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，突出问题导向和目标需求导向，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，进一步树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财税改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，为全面建设美丽幸福现代化新灵寿提供财力支撑。
基于以上指导思想，预算编制遵循“深化改革、突出重点、优化结构、厉行节约、讲求绩效、依法理财”的原则。一是全面贯彻财税改革要求。全面实施预算绩效管理，认真落实省市对县各领域财政事权与支出责任划分改革，认真落实税制改革，巩固和拓展减税降费成效。二是紧扣中央和省委、市委、县委部署，全力支持重大战略、重大政策、重大改革的实施，促进“十四五”各项工作成功开局。三是持续优化支出结构。落实积极财政政策，在保持适当支出强度的同时，强化资金统筹整合，盘活存量，用好增量，优化资金投向，全面提升财政资源配置效率。四是牢固树立过“紧日子”思想。积极稳妥安排收入预算，从严从紧安排项目支出，坚决压减非急需、非刚性支出和一般性支出，“三公”经费做到只减不增。五是牢固树立绩效意识，将预算收支全部纳入绩效管理，实施重大项目事前绩效评估，科学设定绩效目标，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，实行绩效运行监控。全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。六是深入推进依法理财。严格执行以新《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，积极利用审计监督、绩效评价、专项检查的结果，规范财政收支行为。
一、预算收支草案
（一）一般公共预算
1、一般公共收入预算。按照与本地区GDP增幅相适应的原则，统筹考虑税收占比、各种增减收因素等，2021年一般公共收入预算安排75900万元，比2020年实际完成增加6241万元，增长9%。其中，税收收入37800万元，同比增加9152万元，增长31.95%；非税收入38100万元，同比减少2911万元，下降7.1%。
2、一般公共支出预算。根据中央和省“三保”支出预算审核相关要求，按照保工资、保运转、保基本民生、保重点的顺序安排支出预算。
2021年一般公共支出预算安排220049万元，比2020年年初预算增加15219万元，增长7.43%。其中，一般公共服务支出21052万元，公共安全支出10104万元，教育支出48513万元，科学技术支出695万元，文化旅游体育与传媒支出1547万元，社会保障和就业支出42037万元，卫生健康支出18776万元，节能环保支出11237万元，城乡社区支出1368万元，农林水支出40708万元，交通运输支出3082万元，资源勘探工业信息等支出79万元，商业服务业等支出128万元，自然资源海洋气象等支出2601万元，住房保障支出10813万元，粮油物资储备支出27万元，灾害防治及应急管理支出1556万元，预备费2300万元，债务付息支出3385万元，债务发行费用支出41万元。
3、收支平衡情况。根据财政收入计划安排和上级提前下达转移支付情况综合测算，2021年一般公共收入预算75900万元，上级补助收入144244万元，上年结转收入585万元，收入总计220729万元；2020年安排一般公共支出预算220049万元，上解支出-2858万元，债务还本支出4290万元，支出总计221481万元；收支相抵，年初预算财力缺口752万元，调入预算稳定调节基金解决。
4、“三保”及重点支出保障情况。一是保工资101211万元。按照组织和人社部门批准的标准执行，主要包括在职人员工资、津贴补贴、单位为职工缴纳的各项社会保障缴费、财政补助养老保险缺口、自收自支人员和临时聘用人员工资保险等事项。二是保运转9877万元。日常公用经费支出预算安排全面落实中央“八项规定”和厉行节约的要求，强化预算约束，严格控制追加调整。2021年日常公用经费实行定额管理，行政人员按人年均1.2万元测算安排，事业人员按人年均0.96万元测算安排；专项工作经费按照中央和省规定的范围和标准测算安排。三是保基本民生79876万元。根据中央和我省“三保”支出分项标准以及事权和支出责任测算县级应负担数额。主要包括农业、教育、文化、社会保障和就业、卫生健康、村级支出、自收自支人员经费、专项工作经费以及其他民生保障等九个方面，涉及六十多项具体内容。四是保重点29085万元。主要是中央和省“三保”范围之外的必保支出事项，包括政府购买服务、税务征管经费、旅发大会、城乡垃圾一体化、美丽乡村建设、信访维稳、政府债务付息、预备费等。
5、“三公”经费预算安排情况。严格执行“三公”经费只减不增规定，2021年“三公”经费财政拨款预算安排502.88万元，比上年实际执行减少1.54万元，下降0.31%。其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费438.43万元，公务接待费64.45万元，因公出国（境）费0万元。
（二）政府性基金收支预算
1、政府性基金收入预算。根据近几年政府性基金收入完成以及预计土地挂牌出让等情况综合测算，2021年政府性基金收入预算安排115300万元。其中，国有土地收益基金3000万元，农业土地开发资金收入200万元，国有土地使用权出让收入96680万元，彩票公益金收入100万元，城市基础设施配套费3160万元，污水处理费收入160万元，其他政府性基金收入12000万元。
2、政府性基金支出预算。政府性基金支出安排的主要是除“三保”和必须在一般公共预算列支的刚性支出之外的其他项目支出，主要包括土地开发成本支出，创城和旅发大会项目工程款，交通城建项目及项目占地租地款等。
2021年政府性基金支出预算安排132516万元。其中，社会保障和就业支出2776万元，城乡社区支出110582万元，其他支出13284万元，彩票公益金支出596万元，专项债务付息支出5178万元，债务发行费支出100万元。
3、收支平衡情况。2021年年初政府性基金预算收入总计132516万元。其中，上年结余收入11716万元，当年政府性基金收入预算115300万元，上级专项资金5500万元；根据收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排132516万元。
（三）社保基金收支预算
1、社会保险基金收入预算。2021年社会保险基金收入预算安排39472万元。其中，职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入8924万元，城乡居民基本养老保险基金收入10906万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19642万元。
2、社会保险基金支出预算。2021年社会保险基金支出预算安排37219万元。其中，职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出8291万元，城乡居民基本养老保险基金支出8195万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20733万元。
3、社会保险基金收支结余情况。社会保险基金上年结余36278万元，当年收入预算39472万元，当年支出预算37219万元，年终结余38531万元（主要是根据社会保险基金管理相关规定必须结余事项以及个人账户结余）。
（四）国有资本经营预算
省提前下达国有企业退休人员社会化管理补助资金4万元，按照相关要求列入我县2021年国有资本经营预算。
二、保障预算执行的主要措施
2021年，我们将认真落实中央和省委、市委、县委决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，进一步突出问题导向，坚持依法理财，深化财税改革，优化管理机制，细化工作举措，强化保障措施，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）着力优化支出结构，确保民生和重点支出等刚性需求
全面落实积极的财政政策，确保财政收入合理增长和收入质量不断提高；不断优化财政支出结构，更加科学合理的配置财政资源；以绩效为导向，严格支出管理，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费，努力降低行政运行成本；加大财政资金统筹力度，进一步盘活财政存量资金；坚持“以收定支”“先有预算、后有支出”，严格执行人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，切实硬化预算约束，把有限的财力用在“刀刃”上，全力保障“六稳”“六保”支出需求；强化预算单位主体责任，健全预算执行督导机制，提高财政资金支出时效；继续支持民生建设、重点项目建设、三大攻坚战及产业升级、乡村振兴、新型城镇化建设等社会事业工作。
（二）着力深化财税体制改革，提升财政管理水平
紧紧围绕高质量发展，积极优化财政政策，创新资金使用方式，大力推进供给侧结构性改革，集中财力支持战略性新兴产业、科技创新等领域；巩固和拓展减税降费成效，发挥政策调控作用，直接有效的惠及纳税人，助力经济平稳运行，提质增效；继续推进国有资本管理改革，健全完善制度体系，促进国有资本做大做强；严格执行专项资金管理办法，加大资金整合力度，集中财力办大事；加强债务管理，严格控制债务增量，采用多种方式化解政府隐性债务，完善债务风险预警及化解机制。
（三）着力强化绩效管理，提高资金使用绩效
将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，科学设计绩效管理制度体系；加强各部门之间的协调配合，构建分工明确、各司其职、齐抓共管的工作格局；建立责任约束制度，明确各方预算绩效管理职责，清晰界定权责边界；健全激励约束机制，实行绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩；加强预算绩效目标管理，强化对重点民生支出和重大专项支出的绩效评价，做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”；加强财政评审，确保评审质量，实现财政投入效益最大化。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年，是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年，也是我县把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，全面建设美丽幸福现代化新灵寿的起始之年。让我们在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，进一步增强忧患意识、责任意识和赶超意识，发扬艰苦奋斗、求真务实的工作作风，振奋精神、锐意进取，确保圆满完成2021年财政工作，在全面建设美丽幸福现代化新灵寿的征程中做出新的更大的贡献。
附件一：灵寿县2020年财政预算执行情况表
附件二：灵寿县2021年财政预算安排情况表
详细附件见pdf
