（河北省）石家庄市深泽县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于深泽县2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月20日在深泽县第十六届人民代表大会第五次会议上
深泽县财政局局长 陈晓宁
各位代表:
受县政府委托，现将2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对疫情防控的严峻考验和复杂多变的经济形势，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实省委省政府、市委市政府、县委县政府决策部署，认真做好“六稳”工作，落实“六保”任务，以积极财政政策为引领，狠抓收支管理，深化财税改革，积极防控风险，全力以赴控疫情、促发展、惠民生，较好完成了县十六届人大四次会议确定的预算任务，全县财政运行总体平稳、稳中向好。
——一般公共预算完成情况。据快报统计（下同），全县一般公共预算收入55884万元，占预算的100.2%，比上年增长（以下简称增长）8.2%。其中：税收收入完成29194万元，占预算的93.6%，增长3.0%；非税收入完成26690万元，占预算的108.5%，增长14.5%。当年收入加上级补助收入、债务转贷收入、调入资金等，全县一般公共预算支出179240万元，占调整预算的98.9%，增长4.5%。
县本级一般公共预算收入完成31210万元，占预算的102.5%，增长9.1%。其中：税收收入完成4520万元，同比下降14.6%；非税收入完成26690万元，增长14.5%。县本级一般公共预算收入加上级补助收入、债务转贷收入、政府性基金调入、乡镇上解收入、上年结转收入等138396万元，县级收入总计169606万元。
县本级一般公共预算支出完成163882万元，占调整预算的98.8%，增长6.2%。县本级一般公共预算支出加上解支出、债务还本支出等3816万元，县级支出总计167698万元，收支相抵，结转下年支出1908万元。
——政府性基金预算完成情况。全县政府性基金收入完成16951万元，占调整预算的97%，增长80.3%。加上级补助收入、债务转贷收入等，政府性基金收入总计80278万元。
全县政府性基金支出完成68112万元，占调整预算的93.7%，调出资金3584万元，专项债券还本支出4000万元，支出总计75696万元，收支相抵，结转下年支出4582万元。
——社会保险基金预算完成情况。全县社会保险基金收入完成43889万元，占调整预算的101.5%。当年实际支出39094万元，占调整预算的95%，加上年结余36360万元（含企业养老保险基金结余2973万元，已上解），全县社会保险基金年末结余38182万元。
——地方政府债券使用情况。省代发我县新增政府债券5.5亿元。其中：一般债券6000万元、专项债券49000万元，主要用于滹沱河生态修复工程建设。抗疫特别国债资金6231万元，主要用于县城区供暖热源改造工程、困难群众生活补助、优抚对象价格临时补贴等。
——直达资金使用情况。中央财政直达我县资金20347万元，严格按照直达资金管理办法，全部落实到了部门和项目，建立管理台账，实行动态监测，切实做好资金分配、拨付、使用等工作，保证了资金直达基层、惠企利民。
需要说明的是，上述预算执行情况均为快报数，待省批复决算后，再向县人大常委会报告。
2020年，我们认真贯彻县委县政府决策部署，按照县人大有关决议要求和批准的预算，深化财政体制改革，加强预算执行管理，全面实施减税降费，加大对扶贫攻坚、污染防治和民生保障等重点领域支持力度，全力以财政之进服务全县改革发展大局。
（一）强化预算管理，确保收支平衡。积极问计争取支持，深入开展“双问计”活动，印发争引资金指导目录，帮助各部门争取上级政策、资金和项目，全年共争取资金 6.5 亿元。依法依规组织收入，深入分析疫情对财政收入的影响，组织各执收部门紧盯全年目标不动摇，坚持以旬保月、以月保季、以季保年，逐行业、逐税种分析，对重点行业、重点企业、重点项目进行监控，特别是加强对房地产行业的管理，房地产企业自行查补入库税款2330万元；进一步强化非税征管，将全县所有执收执罚部门非税收入全部纳入系统管理，确保依法征收、应收尽收。严格管理规范支出，牢固树立过“紧日子”思想，坚持压一般、保重点，大力压减非急需、非刚性支出，优先保基本民生、保工资、保运转。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及难以支出的项目，一律按规定收回统筹安排，保障了全年财政收支平衡。
（二）聚焦重点任务，精准实施保障。坚持底线思维，保障重点支出。全力保障疫情防控，投入疫情防控资金1638.17万元，争取中央应急物资保障体系建设资金1031万元、基建资金900万元，用于购置疾控防护设备、核酸检测设备、应急防护物资和县医院感染性疾病科改扩建等。着力防范化解债务风险，牢牢守住不发生风险的底线，对政府债券还本付息严格预算审核，在法定限额内发行债券，保障重大项目资金需求，有效防范和化解了债务风险。积极化解政府债务和隐性债务，稳妥化解存量，坚决遏制增量，统筹资金偿还中小企业欠款11395.37万元、政府债券本息12464万元、改善农村人居环境借款本息1587万元，政府债务风险整体可控。大力支持脱贫攻坚，财政投入专项资金3028万元，对资金实施动态监控，开展专项检查，确保了扶贫成效考核指标圆满完成。县级认定扶贫产品供应商全部入住“扶贫832平台”，全县各预算单位完成扶贫农副产品采购金额21.36万元。积极支持污染防治，财政投入资金24342万元，用于大气污染防治、人居环境整治、植树造林等，特别是申请债券资金55000万元，用于滹沱河生态修复工程，推动了生态环境持续改善。进一步细化农村地区清洁取暖财政补助政策，优化“双代”补贴资金发放规程，支付“双代”资金6763万元，资金使用效益不断提升。
（三）助力企业减负，落实减税降费。把落实更大规模减税降费政策作为重大政治任务来抓，确保该减的减到位、该降的降下来。建立了联席会议、统计分析、信息公开等六项制度，采取多种方式对小微企业进行政策宣传，对小微企业财会人员进行培训，及时解决申报过程中遇到的问题，确保企业和个人充分享受政策红利。全年为企业和个人减税降费4316.86万元，惠及生产经营单位2380家，减税降费政策的实施，提振了市场信心，为企业发展成长积蓄了动能。
（四）兜住民生底线，办好民生实事。牢固树立以人民为中心的发展思想，严格落实县委县政府工作要求，让人民群众共享发展成果。全县民生支出15.5亿元，占一般公共预算支出比重87.4%。一是大力支持教育事业发展。教育总投入26217万元，保障了义务教育经费，改善了薄弱学校办学条件，推进了标准化学校建设，实施了幼儿园维修改造、中小学厕所改造、石油幼儿园和小学建设等。二是加快推进卫生健康事业发展。卫生健康总投入18276万元，提高了基本公共卫生服务水平（人均69元提高到74元），落实了公立医院、基层医疗卫生机构、村卫生室医改补助资金，保障了乡村医务人员补助、村医养老保险、赤脚医生养老补助、村卫生室运行经费等；落实城乡居民医疗保险资金9312万元，财政补助由每人每年520元提高到550元。三是加大社保支持力度。全县社会保障和就业支出 27654万元。落实城乡居民养老资金6774万元，基础养老金由108元/人/月提高到113元/人/月；落实困难群众基本生活救助补助资金2336万元，低保、五保、孤儿、残疾人等生活得到了有效保障。四是支持乡村振兴战略实施。落实耕地地力保护补贴资金2736万元、农机购置补贴资金523万元、农田建设资金803万元、地下水超采资金888万元、农业保险资金1247万元、农村综合改革资金742万元、老区建设资金379万元，促进了农村环境改善、产业发展。
（五）强化改革创新，提高管理水平。实施预算绩效管理，严格落实《预算法》和《预算实施条例》，基本建立了预算绩效管理各环节制度办法，初步形成“1+N”制度体系，预算项目绩效目标、预算绩效文本覆盖所有部门、所有项目，对白庄中心卫生院医疗设备购置等项目进行了重点评价，提高了资金使用效益。在各预算单位推进会计核算系统应用，基本实现全覆盖，进一步加强了财务核算管理，提高了财务信息化水平。完善政府投资评审机制，科学合理核定支出，强化评审监控，对滹沱河生态修复工程、城区供暖热源改造工程等重大项目进行跟踪评审，确保了财政资金规范有效运行。全年评审项目96个，审定金额25904.94万元，节约财政资金3116.27万元。依法实施政府采购，严格落实公开透明、公平竞争原则，实施政府采购项目94个，采购金额29103.43万元，节约资金1622.37万元。加强国有资产监管，建立了全口径国有资产管理情况报告制度，完善行政事业单位管理信息系统，完成了行政事业单位国有资产年报和行政事业单位产权登记工作，公开接受人大监督。
事非经过不知难。2020年，全县财政工作较好完成年初确定的目标任务，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协关心支持、监督指导的结果，但也要清醒的看到，财政工作中仍然存在一些困难和问题，主要是：财政增收压力加大、收入结构不够优化、资金使用效益不够好、民生保障水平不够高等。在今后的工作中，我们一定高度重视，下大力气破解。同时，恳请各位代表一如既往地关心支持财政工作，并提出宝贵意见和建议。
二、2021年财政预算（草案）
今年是“十四五”规划开局之年，我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变，但也面临不少困难挑战，财政工作也面临三个前所未有的新状况。一是收支难度前所未有。一方面，疫情影响、经济下行和大力度减税降费等因素交织叠加，造成减收规模空前，另一方面，控疫情、稳增长和保民生等支出刚性增长，预算紧平衡成为新常态。二是政策力度前所未有。围绕做好“六稳”“六保”工作，国家相继出台提高赤字率、发行抗疫特别国债、增加专项债券、继续加大减税降费力度等一揽子积极财政政策，如何加强资金管理、用足用好新的扶持政策成为财政新课题。三是工作强度前所未有。随着改革进入攻坚期和深水区，以及财政职能的不断拓展延伸，需要财政部门承担的新事、保障的大事、协调的难事越来越多，统筹好资源力量、确保各项任务高质量落实成为新挑战。
面对新形势新变化，我们必须要因势而变、守正创新，准确识变、科学应变、主动求变，一以贯之推动全县高质量财政建设行稳致远。
（一）今年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实省市县一系列工作部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，优化支出结构，强化绩效管理，深化财税改革，防范债务风险，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，保障重点领域支出，为实现“小而富、小而美、小而强”的发展目标，建设经济强县、美丽深泽提供财力保障。
围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是财随政走。坚持财随政走、政令财行，必须旗帜鲜明、积极有为的落实县委县政府工作部署，站在全局的高度去谋划、去落实，让财与政更加紧密对接、资金和项目更好融合。二是依法理财。严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规和财经政策，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，积极利用绩效评价结果，对无效项目预算予以削减。三是过紧日子。积极稳妥安排收入预算，从严从紧安排项目支出，坚决压减非急需、非刚性支出和一般性支出，“三公”经费只减不增，有保有压、可压尽压。四是优化支出。坚持统筹兼顾、保障重点，打破基数概念和固化格局，全面提升财政资源配置效率。坚持保基本民生、保工资、保运转，支持“六稳”“六保”等重点工作推进。五是以防为先。充分考虑政府债务、暂付款、资金使用和管理风险，落实好还本付息资金，积极防范化解隐性债务风险。
（二）2021年全县预算草案
1.一般公共预算
收入预算安排60076万元，较去年增长7.5%。其中：税收收入32000万元，非税收入28076万元。
一般公共预算收入加上级补助收入83209万元，从基金中调入资金6000万元，调入预算稳定调节基金1542万元，上年结转收入1908万元，收入总计为152735万元。
支出预算安排152735元，其中：一般公共预算支出153096万元，比上年预算增长4.0%；上解支出-1362万元；债务还本支出1001万元。
2.政府性基金预算
收入预算安排15430万元，同比下降9%（主要是国有土地使用权收入减少）；加上级补助收入375万元，上年结转4582万元，收入总计20387万元。
支出预算安排14387万元；调出资金6000万元。支出总计20387万元。
当年收支平衡，结余为零。
3.社会保险基金预算
收入预算安排23665万元，下降46.1%；支出预算安排24716万元，下降36.8%。主要原因为城乡居民医疗保险市级统筹，县级城乡居民医疗保险收支减少。
本年收支结余-1051万元，年终滚存结余24412万元。
（三）2021年县本级一般公共预算草案
2021年县本级一般公共预算收入32646万元。比上年增长4.6%；加上级补助收入、乡镇上解收入、政府性基金调入、调入预算稳定调节基金、上年结余收入等105213万元，收入总计137859万元。
2021年县本级一般公共预算支出138220万元，比上年预算增长4.7%；上解支出-1362万元；加上一般债务还本支出1001万元，支出总计137859万元。当年收支平衡，结余为零。
（四）县级重点支出和重点领域预算安排情况
为保障党中央、省委、市委、县委决策部署落实，保障各方面合理支出，我们着力盘活存量、调整结构，压减非重点、非刚性支出，改进资金投向和使用方式，努力提高财政配置效率和资金使用效益。重点把握：一是人员支出足额安排，预留资金落实基本工资提标、职务职级并行增资。二是民生政策全面兑现，国家明确要求的提标扩面资金、县委县政府确定的民生政策支出全部安排。三是部门事业支出合理保障，事业发展延续性的必需支出继续安排。具体情况如下：
1.巩固脱贫成果。安排扶贫专项资金1660万元，重点用于产业扶贫，巩固拓展“两不愁三保障”成果；深化产业、就业、科技、教育和健康扶贫，落实兜底保障政策，推动脱贫防贫长效机制落实。
2.强化生态治理。安排大气污染防治资金1000万元，重点保障农村清洁取暖；水污染防治资金1500万元，保障污水处理厂运行；创建文明城、洁净城、卫生城、森林城资金4000万元，进一步打造环境优美、富有活力、特色鲜明的生态宜居县城。
3.助推乡村振兴。安排改善农村人居环境资金1500万元， 重点用于生活垃圾处理、村容村貌提升等；专项资金1000万元，重点用于农村厕所改造等，提高城乡统筹发展水平；村组织运转经费2693万元，为乡村振兴提供组织保障。
4.保障改善民生。安排社保就业资金9271万元，重点用于就业再就业、养老服务体系建设、社会保险、社会救助等；教育事业资金3080万元，重点用于生均经费和学生资助，支持落实学生营养改善计划，实施学校基础设施改造提升，办好人民满意的教育；公共卫生资金2750万元，重点用于基本公共卫生服务、疾病防控、卫生服务能力建设、深化医药卫生体制改革等，加快建设健康深泽；城镇建设资金5171万元，用于城市维护、公园养护、文化广场城市客厅、道路管网建设等。安排专项资金保障10件民心实事顺利实施，努力解决群众的操心事、烦心事、揪心事。
5.推进社会治理。安排资金1876万元，重点保障基层公检法司、司法救助、扫黑除恶和防灾减灾、物资储备、应急救援等，维护社会大局和谐安全稳定。
此外，安排预备费1900万元。安排偿还政府债务本息资金4510万元、农村人居环境借款本息资金1494万元，切实防范政府债务风险。
三、确保完成预算任务的工作措施
2021年，我们将认真贯彻中央、省、市、县的各项部署，严格落实《预算法》和县人大有关决议，自觉强化“财随政走、政令财行”意识，优化管理机制，创新工作举措，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）毫不放松抓收入。进一步强化“保收入就是保大局”，切实增强责任感和紧迫感，全力以赴组织收入。坚持依法依规征收不动摇，严肃财经纪律，落实政策要求，做到该减则减、应收尽收。细化实化工作举措，加强财税部门协调联动，分析财经运行形势，强化对财税收入贡献较大的行业监控，加大主体税种堵漏增收力度，积极改善收入结构，提高收入质量。同时继续扎实做好非税收入组织工作，为完成全年目标贡献力量。
（二）持续用力强管理。牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、厉行节约，把有限的财力用在刀刃上，严控非刚性、非重点项目支出和“三公”经费；大力盘活存量资金，按规定及时收回长期沉淀资金，统筹用于其他亟需支持的领域。加强预算执行管理，严格执行县人大批准的预算，严控预算调整和调剂事项，认真落实加快预算支出进度长效机制，强化部门主体责任，发挥财政资金效益。全面实施预算绩效管理，进一步完善管理流程，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。对预算执行情况和绩效目标实现程度实施“双监控”，及时纠正执行偏差。继续深化国有资产管理情况报告制度、政府采购制度、政府购买服务和差旅电子凭证网上报销等改革，力争尽快取得实效。
（三）完善机制防风险。坚决贯彻党中央防范化解风险重大决策部署，树牢底线思维，决不因财政困难就违规举债制造新的风险，绝不为解决短期问题而留下后遗症，以责任落实推动风险防控落实。严格实施债务化解规划，积极化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。加强风险监测和预判，做好应对预案，守住不发生系统性风险的底线。严控暂付款风险和资金使用风险，继续加强内控制度建设，深入查找工作中存在的风险点和薄弱环节，优化流程、堵塞漏洞，防止权力“越线”。
（四）锤炼作风树形象。持续开展“强素质、创文明、树形象”活动，强化宗旨意识、服务意识和效率意识，加强政治学习、细化工作流程、完善规章制度，促使各项工作高效运转、规范运行。严格落实党风廉政建设责任制，加强社会主义核心价值体系教育，增强财政干部党性修养，提高政治能力，打造一支风清气正、服务发展、担当作为的财政干部队伍。
各位代表，做好今年财政工作使命光荣、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委县政府的坚强领导下，严格落实县人大及其常委会的决议和要求，牢记初心使命，主动担当作为，全力以赴完成各项目标任务，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！
