（河北省）石家庄市无极县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
关于2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
——2022年1月27日在无极县第十七届人民代表大会第二次会议上
县财政局局长 刘亚飞
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是中国共产党百年华诞。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导以及各乡镇各部门的协同配合下，克服新冠疫情带来的不利影响，我们以推动高质量发展为主题，坚持“全面跃升、力争上游”，朝着“实业强县、幸福无极”迈出坚实的一步。总体看，财政各项工作持续推进，预算运行平稳。
（一）一般公共预算执行情况
2021年全县全部财政收入完成130496万元，同比增收10390万元，增长8.65%。税收收入完成84896万元，同比增收7566万元，增长9.78%；非税收入完成45600万元，同比增收2826万元，增长6.6%。
一般公共预算收入完成91630万元，占调整预算的101.8%，同比增收8331万元，比年初预算89130万元超收2500万元，增长10%，在全市排位第10名，在7个粮食主产区排位第3名，超年初预算增幅3个百分点。其中税收收入完成46030万元，同比增收5507万元，增长13.59%，税收占比50.23%。
全县一般公共预算收入加上地方政府债券收入、税收返还和转移支付补助、调入资金等，全县总收入341297万元；全县一般公共预算支出335283万元，其中：公教人员工资性支出75809万元，保运转经费10256万元，保基本民生87435万元，其他项目等支出161783万元，预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入县本级完成72873万元，占调整预算的108%，其中土地出让收入64641万元；新增政府专项债券收入51100万元；补助资金2008万元；上年结余268万元，全县政府性收入总计为126249万元。
政府性基金支出县本级完成65751万元，其中国有土地使用权出让支出43312万元；调入一般公共预算25189万元；结转下年支出35309万元。全县总支出126249万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
年初安排国有资本经营预算收入4000万元，是城市综合污水处理厂和皮革供水集中处理厂特许经营权出让收入，当年列入一般公共预算未在国有资本经营预算中反映。
（四）社会保险基金预算执行情况
当年社会保险基金收入完成42779万元（主要包括职工基本医疗保险、城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险），支出完成46826万元，收支相抵，年末滚存结余51162万元。
（五）举借债务规模、结构、使用、偿还情况
2021年债务总限额401882万元，其中一般债务限额232089万元，专项债务限额169793万元。
截止2021年底，全县政府债务余额357043万元，其中一般债券193243万元，专项债券163800万元。当年新增加64500万元，其中一般债券13400万元，专项债券51110万元。主要用于基础设施建设、城区综合整治、污染治理、医疗健康、滹沱河河道村庄防洪整治和滹沱河生态修复二期工程。
2021年偿还本金4700万元，利息11046万元。
二、全年年预算执行的主要特点
今年以来，财税部门紧紧围绕县委、县人大的决策部署及工作要求，做好防疫、抗疫，复工复产，各项工作有序开展，并取得了较好成绩。
（一）一般公共预算收入超额完成全年任务
全县一般公共预算收入完成91630万元，比上年同期增长10%，占调整预算的101.8%。财政收入保持较快增长，一是主要得益于今年全县经济运行稳定恢复，结构调整持续推进，主要经济指标处于合理区间，二是密切关注经济运行形势，及时做好收入分析和预测，加强财税部门协调联动，强化重点行业、重点税源监控，在确保减税降费政策和对中小微企业阶段性税收缓缴政策全面落实到位的基础上，依法做好收入组织工作，做到应收尽收，巩固税收收入恢复性增长势头。三是合理把握盘活国有资源资产节奏，不断优化收入结构，提高收入质量。
（二）加快支出进度，保障重点支出
财政部门加强资源统筹，合理确定保障重点和支出顺序，对最急需最紧迫的大事优先安排，对必保的刚性支出足额保障，切实兜牢兜实“三保”底线，并着力发挥财政资金对优化经济结构的撬动作用，全县一般公共预算支出累计完成335283万元，为保障基层财政运行、补齐公共卫生服务体系短板、促进教育等社会事业发展、兜牢民生底线提供了有力保障。民生支出完成257207万元，七项重点支出完成271366万元，比上年增2.6%，实现了正增长，为拉动我县GDP增长做出了努力。需要特别说明的是，今年共筹集、支付各类防疫防控资金近1.3亿元，为我县核酸检测、疫苗接种、疫情防控提供了资金保证。
（三）落实减税降费政策，为企业发展服务
为贯彻落实好省市的“三包四帮六保五到位”活动安排，更好地服务我县企业、促进县域经济发展，采取了有效的政策措施。一是全年新增减税降费预计超7000万元，为市场主体减负担、激活力、添动力的效果明显，使企业竞争力不断增强；二是对“四上”企业和小微企业贷款累计贴息70余万元，缓解了企业融资难、融资贵的问题；三是落实了对企业的奖励、扶持，完成了注入资金增资扩股。
（四）开展“双问计”活动，积极争取上级资金
2021年以来继续开展问计省市财政，一是全力争取政府新增债券资金，省下达新增一般债券13400万元，专项债券51110万元，二是积极争取财力性补助资金8460万元，极大地缓解了县级财力压力，持续为无极发展、建设助力。三是加大谋划政府新增专项债券力度，上报县医院新院区迁建项目、滹沱河河道内村庄防洪整治、“江水置换”、老旧小区改造等10个工程项目，资金额86900万元。
（五）做好财政重点监督工作
一是加强财政投资评审工作，全年共完成评审项目222个，送审金额109822万元，审定金额100203万元，审减9619万元，审减率8.76 %，进一步加大了监管力度、提高评审效率，节省了财政资金。二是严格政府采购项目管理，共受理125个采购项目，其中已招标125个，采购预算68877万元，中标金额68065万元，节约资金812万元。三是积极推进绩效评价工作，全年共开展预算绩效评估项目12个，其中已完成12个，金额17694万元；完成政府购买服务重点绩效评价项目2个，金额2861万元；完成资金审核项目2个，审核金额10290万元，运用绩效评价结果节约资金925万元。
各位代表，尽管财税工作取得了很大成绩，同时我们也清醒地认识到，财政运行面临风险和压力，收支矛盾更加尖锐，仍在紧平衡下负重前行。产业转型阵痛余波未平，红利还没充分显现，税收增收难度持续加大；民生领域一些问题还没有很好解决，同时临时预算追加和刚性支出双重叠加，财政预算平衡更加困难；政府隐性债务还款压力增加，潜在风险防控任务较重。对此，我们将认真对待、高度重视，采取有力措施加以解决。
三、2022年预算安排情况
今年是党的二十大召开之年，也是建设“实业强县、幸福无极”的关键一年，编制执行好2022年度预算，做好全年财税工作意义深远。2022年预算编制和财税工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，全面落实县委第十二届第二次全会的部署要求，实现经济行稳字当头、社会安定和谐，为加快建设“实业强县、幸福无极”提供财力保障。
基于以上指导思想，2022年预算草案总体安排如下：
（一）一般公共预算。一般公共预算收入安排99000万元，增长8%。按照现行财政体制测算，加上税收返还、转移支付、调入资金等149668万元，总收入248668万元。按照收支平衡的原则，2022年全县一般公共预算支出安排248668万元，比上年预算增长5.9%。其中：公教人员工资性支出80941万元，保运转经费8930万元，保基本民生85235万元，其他项目等支出74037万元，预算收支平衡。
（二）政府性基金预算。收入预算安排130600万元，其中土地出让收入安排121000万元（协昌公司安排30000万元）增长4.5%，上年结余35309万元，收入总计165909万元。支出预算安排133809万元，增长90.9%，加上调入一般公共预算20000万元，专项债券还本12100万元，支出总计165909万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算。依据我县目前国有企业状况，暂未安排国有资本经营预算，年度执行中如有需求将进行预算调整。
（四）社会保险基金预算。2022年社会保险基金预算中不再安排城镇职工医疗保险基金。全年社会保险基金预算收入安排47159万元，支出安排42547万元，年末滚存结余43971万元。
四、认真做好2022年预算管理工作
2022年，我们将认真落实县委、县人大各项决策部署和工作要求，围绕上述预算安排，坚持依法理财，落实减税降费，强化预算约束，严控债务风险，树立长期过“紧日子”思想，努力完成全年预算任务。
（一）加强财政收支管理
严格执行《预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》以及相关法律法规，做好财政收支管理工作。落实好更大规模的减税降费政策，把该减的税减到位，把该降的费降到位，同时依法组织收入，应收尽收，不搞虚收空转、不收过头税费，切实提高收入质量，确保税收占50%以上、如期完成年初人大批准的任务目标；加快健全财政支出督导机制，特别是对用于重点项目建设，有利于稳增长的资金，要早督促、早使用、早见效，直达资金要严管快用，确保直达基层、惠企利民；硬化预算刚性约束，在预算执行中，除因发生自然灾害等突发事件外，任何单位不得申请追加预算支出，坚决遏制抢钱花、想法花、随意花的错误做法；严格执行人大批准的财政预算，真正做到无预算不支出。对确需追加的临时预算，财政部门把细把严把实第一关，并严格按程序审批。
（二）促进经济稳定增长
“实业强县”就是发展实体，必须坚持以经济建设为中心，用力抓好传统产业、新兴产业、项目建设、经济运行，推动经济实力不断壮大。在重点领域精准发力，大力促进经济发展，保持稳定增长。一是安排专项资金支持企业发展、加大招商引资力度，聚力转型升级，推进传统产业升级，坚持创新发展，推动新兴产业大跃升，涵养财源增财力；二是要坚持稳字当头、稳中求进，确保减税降费政策红利落地，扎实做好“六稳”“六保”各项工作，打造一流营商环境，推动经济高质量发展。
（三）防范化解财政风险
一是要切实防范财政运行风险，坚决兜牢 “三保” 底线，按照“保工资、保运转民、保基本民生”的保障顺序安全支出；充分考虑财政承受能力，有多少钱、办多少事，合理有序实施项目建设，不搞政绩工程、形象工程；树立政府长期过 “紧日子” 思想，把好钢用在刀刃上，确保财政紧平衡状态下能负重前行。二是要切实防范债务风险，一方面严格执行债务限额管理，加强风险防控，将政府债务本息足额列入预算，确保如期偿还、不违约；另一方面加强项目建设审核把关，无资金不建设，严禁通过任何方式举借隐性债务新增建设项目；落实政府隐性债务化解方案，如期完成化解任务，确保不发生区域性系统性债务风险。三是要切实防范暂付款风险，持续坚持去存量、禁增量，统筹财力化解消化暂付款，逐步降低暂付款潜在风险。
（四）争取省市政策支持
积极问计省市财政部门，争取政策和资金支持。一是要主动向上级财政汇报基本情况、财力状况以及项目的梳理、储备和建设情况，争取财力性转移支付和新增债券额度支持；二是大力招商引资，积极融入京津冀经济圈和雄安新区建设，加强工作涌，精准进行对接，积极搭建承接平台，争取上级财政的政策支持。
（五）改善人民生活品质
持续保障和改善民生，尽力而为、量力而行，稳步加大民生投入，让群众共享改革发展成果。积极推动民生工程和民生实事，解决群众急难愁盼问题。推进教育事业高质量发展，落实“两个只增不减”要求，支持义务教育均衡发展。提高卫生医疗服务水平，确保6月份新县医院建成投用，满足群众对优质医疗的需求。提高社会保障水平，逐步适时提高低保、五保保障标准，增加退休人员养老金，完善退役军人服务保障体系，落实生育政策及配套支持措施，不断提升群众生活品质。
（六）提升财政监督效能
强化县人大常委会的是常监督，搭建更加完善的人大预算联网监督平台，确保县人大常委会的实时监督常态化。继续推进预算管理一体化管理，扎实推进预算绩效管理全面实施。建立重大政策和项目，尤其是政府专项债券事前绩效评估机制，将审核与评估结果作为预算安排的重要参考依据。进一步提高投资评审和政府采购工作效率，使节约资金与规范化、高效化有机结合。继续推动重点项目的绩效评价工作，提高财政资金使用效益和财政管理科学化、精细化水平。严格执行工资津贴补贴政策，坚决落实中央规范地方公务员工资津贴补贴工作部署，一律按批准的标准和水平发放。
各位代表,今年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”承上启下的关键一年，做好财政工作意义重大，继续做好“六稳”、“六保”工作，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构，增强重大决策部署财力保障，强化绩效管理制度改革，严格落实过紧日子要求，有效防范化解财政风险，更好地发挥财政职能作用，为全县经济发展提供财力支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
