（江苏省）关于徐州市睢宁县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于睢宁县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
一、2022年财政预算执行情况及主要工作
2022年，全县各级、各部门紧紧围绕县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，积极应对经济下行压力和疫情影响，加强财政收支管控，落实组合式税费支持政策，财政预算执行情况总体稳定，为经济社会发展提供了坚强的财力保障。
（一）2022年财政预算执行情况。
1.一般公共预算收支情况。
2022年，全县一般公共预算收入完成422501万元（见表一），完成预算调整数100%，下降1%。全县一般公共预算支出1085511万元（见表二），占预算调整数93.8%，增长4.8%。
县本级一般公共预算收入完成189963万元（见表七），完成预算调整数105%，增长34.8%。县本级一般公共预算支出857804万元（见表八），占预算调整数92.3%，增长4.5%。
初步预计按现行财政体制计算，当年收入加上结余结转、体制结算和债券收入等，与支出相抵后，全县财政和本级财政均可实现收支平衡。
2.政府性基金收支情况。
2022年，全县政府性基金收入完成766989万元（见表九），完成预算调整数102.4%，下降14.2%。全县政府性基金预算支出739650万元（见表十），占预算调整数92.1%，下降12.7%。
按照现行预算管理体制，政府性基金收入全部纳入县级管理，故县本级政府性基金收入完成情况等同于全县政府性基金收入完成情况（见表十三）。县本级政府性基金支出完成647369万元（见表十四），占预算调整数91.1%，下降9.7%；通过基金预算转移支付补助镇级支出92281万元，相应列镇级基金预算支出。
3.社保基金收支情况。
2022年，全县社会保险基金(含失业保险、工伤保险、城乡居民社会养老保险、机关事业单位养老保险等）收入完成185521万元（见表十五），完成预算数107.4%,增长15.0%。社会保险基金支出147642万元（见表十六），占预算调整数98.4%，增长7.5%。
4.国有资本经营预算收支情况。
2022年，全县国有资本经营总收入完成5845万元（见表十七），完成预算调整数100%，比上年增长28.8%，主要是国有公司利润上缴收入。按照预算批准用途，相应安排用于注册资本金等支出5845万元（见表十八），占预算调整数100%，比上年增长28.8%。
以上是对2022年全县及县本级财政收支预算执行情况的初步预计，目前财政决算正在编制中，与最终执行结果还会有些差异，待财政决算后，才能准确反映收支平衡的结果，届时再行报告。
（二）预算执行特点和财政主要工作。
1.千方百计助力经济平稳运行。全力落实稳经济一揽子措施，坚持精准施策、多点发力，以财政“真金白银”助力经济平稳运行。一是以税费支持“放水养鱼”。统筹调度各类财政资金，持续落实落细组合式税费支持政策，加大减负纾困力度，增强市场主体活力，全年减税降费26.7亿元，惠及企业超2万户，实现政策红利直达快享、应享尽享。制定并落实疫情期间国有房租减免政策，对符合条件的市场主体减免房租0.22亿元，惠及企业及个人831户，全力帮助小微企业和个体工商户渡过难关。二是以金融活水“精准滴灌”。加强融资担保支持，充分发挥苏科贷、苏微贷、苏农担和融资担保公司等贷款担保作用，引导金融资源服务实体经济，为中小企业提供担保贷款等16.9亿元，纾解企业融资困境，助力复工复产。发挥“富民贷”政策作用，发放个人创业担保贷款6.3亿元，精准支持重点群体创业就业。三是以财政投入“增势赋能”。争取政府债券资金14.28亿元，支持教育、棚改、交通、水利等基础设施建设，有效激发多领域投资，拉动经济增长。不断健全财政扶持企业长效机制，兑现企业高质量发展引导资金0.48亿元，惠及企业97家，投入2.08亿元，支持企业项目载体建设和实体经济发展壮大，夯实财源基础。
2.全力以赴保障重点投入需要。持续强化预算收支管理，有效防范财政运行风险，守住财政平衡底线，保障重点投入。一是持续推进节流压支。从严从紧把好预算安排和支出关口，严格压减非急需、非刚需等一般性支出，严控新增支出政策，强化对重大项目资金的评审，核减投资1.86亿元，加强政府采购管理，审减资金0.14亿元，加大财政存量资金清理盘活力度，按照“停、减、缓、调”的原则，调减收回结余结转资金6.4亿元，统筹用于基本民生，疫情防控等重点领域，缓解财政收支矛盾。二是推动绩效管理提质增效。强化绩效目标管理，推动预算绩效管理县镇同频共振。出台财政资金支出绩效评价操作细则等文件，开展财政支出重点项目绩效评价和单位自评价，涉及项目74项，评价资金23.31亿元，压减预算0.62亿元，着力提高预算执行效率和资金使用效益。三是强化“三保”支出保障力度。坚持保基本民生、保工资、保运转等“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强对“三保”预算执行情况的动态监控，强化“三保”支出库款保障，兜实兜牢“三保”支出底线，切实防范“三保”风险，2022年“三保”支出实现51.2亿元。
3.尽心尽力兜牢民生保障底线。把保障和改善民生作为财政工作的落脚点，筑牢疫情防控安全屏障，加大财政投入力度，持续发力增进民生福祉，一般公共预算支出中民生支出占比超86%。一是加快教育事业发展，投入20.66亿元，用于支持各类学校新改扩建，持续改善中小学办学条件，做好义务教育经费保障工作，落实生均公用经费、免学杂费等政策，对农村义务教育阶段薄弱学校、残疾学生等给予重点倾斜。二是完善社保保障和医疗服务体系，投入16.16亿元，全力落实稳就业扩就业政策措施，扎实推进城乡低保、社会救助、优抚安置等社会事业；投入13.31亿元，支持提升卫生健康水平，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准和基本公共卫生服务人均标准分别提高至每人每年640元和93元，落实常态化疫情防控政策，全力保障人民群众生命安全。三是支持乡村全面振兴，投入13.88亿元，支持巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接，接续实施农村人居环境整治提升行动，支持特色田园乡村建设，促进农村环境“美”；落实高质量建设高标准农田，及时发放耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等涉农补贴，支持粮食产供“稳”。
4.多措并举提升财政运行效率。坚持把管理改革贯穿于财政发展各领域、各环节，不断提升财政运行效率。一是推进预算管理改革，镇级全部纳入预算管理一体化建设，实现预算管理一体化业务全覆盖，完善预算项目库、苏采云系统与会计核算模块有机融合，实现财政与部门业务模块的互联互通，通过线上实时监管和线下全方位监督相结合，提高预算管理现代化水平，强化国库集中支付资金动态化监控，加大预决算公开力度。二是加强债务风险管控，树牢底线思维，狠抓责任落实，对经营性债务、政府性债务依托监管系统实施闭环管理，规范政府投资项目资金来源，稳妥有序化解债务存量，国企股权划转和注销工作稳步推进，融资成本得到合理控制，经营性债务实现分类管控。债券资金管理进一步加强，支出进度明显加快。三是开展财经秩序专项整治行动，深化财经秩序专项整治成果运用，建立健全常态化和长效化机制，持续堵塞管理漏洞，提升治理水平。强化财审协同联动，推动监督成果效益最大化。进一步完善国有资产管理机制，规范“四资”管理，推进国有企业转型发展。加强法治财政标准化管理。
2022年，全县财政预算收支总体执行情况良好，公共财政保障有力，财政改革稳步推进，财政资金管理水平进一步提升。与此同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题，主要是受疫情等因素影响，外部环境更趋复杂严峻和不确定，财政收入减收与支出刚性增长矛盾更加突出，财政收支紧平衡特征进一步凸显；单位资金使用效益有待提高，存量资金清理力度需要进一步加大；绩效管理有待加强；防范化解债务风险的任务依然艰巨等。对于这些问题，我们将高度重视，继续采取有效措施，积极加以解决。
二、2023年财政预算草案及主要任务
（一）指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实中央经济工作会议、省委、市委全会精神和县委十四届三次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，围绕“全面转型、全域美丽、全民富裕”，按照“积极的财政政策要加力提效”要求，保持“激情+理性”的状态，加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，落实政府过紧日子要求，持续改善民生，全面增强履行重大决策部署财政保障能力，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率，加强政府性债务管理，积极防范化解债务风险。
为此，对2023年财政预算初步做出如下安排：
（二）2023年财政预算草案。
1.一般公共预算。
2023年，全县一般公共预算收入建议安排445700万元（见表十九），增长5.5%。根据现行财政体制测算，2023年全县可用财力为1021200万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排全县一般公共预算支出1021200万元（见表二十），较上年预算增长2.3%。
2023年，县级一般公共预算收入建议安排152000万元（见表二十五）。根据现行财政体制测算，2023年县级可用财力为821900万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排县级一般公共预算支出821900万元（含上级专项补助，见表二十六），较上年预算增长3.0%。
2.政府性基金预算。
2023年，政府性基金收入预算建议安排669100万元（见表二十九），较上年预算增长6.5%。根据现行体制计算，2023年全县政府性基金可用财力740100万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排政府性基金支出740100万元（含上级专项补助，见表三十）。
按照现行体制，政府性基金收入纳入县级预算管理，因此县本级政府性基金预算收入等同于全县政府性基金收入预算（见表三十三）。为支持实施乡村振兴战略和新型城镇化建设，镇级形成的土地出让收入通过转移支付的方式，结算补助到镇级，列镇级政府性基金预算支出。因此，2023年县本级政府性基金预算支出建议安排675100万元（见表三十四）。
3.社会保险基金预算。
2023年，社会保险基金收入预算建议安排199557万元，（见表三十六），比上年预算数增长15.5%，其中：保险费收入76403万元，比上年预算数增长16.3%；财政补贴收入119037万元，比上年预算数增长15.5%。
全县社会保险基金支出预算建议安排163987万元（见表三十七），比上年预算数增长12.5%，其中：社会保险待遇支出161398万元，比上年预算数增长12.7%。
4.国有资本经营预算。
2023年全县国有资本经营预算收入建议安排5830万元（见表三十八），比上年预算数增长1.9%。按照以收定支的原则,国有资本经营预算支出建议安排5830万元（见表三十九），比上年预算数增长1.9%，建议全部用于国有企业的资本金注入、改革成本支出等。
5.政府新增债务预算情况。
按照政府性债务规模和风险管控目标，结合2023年支持为民办实事项目及重大项目投资计划情况，建议通过发行债券方式新增政府债务预算288720万元，其中：一般债务38720万元，专项债务250000万元，主要用于城乡基础设施、保障性住房、污水管网、教育等项目建设。新增债务实际情况，待根据省核定债务余额限额及债券发行实际，再行报告。
（三）2023年财政预算执行主要任务。
1.加力提效增强经济发展动力。始终坚持“工业立县，产业强县”战略，精准有效实施积极的财政政策，持之以恒培植财源税基。持续落实助企惠企政策，加大招商引资和产业培育力度，支持实施产业质态提升行动，做大财政总量、做强税源培植、做优结构质量，支持园区和镇、街道等协同融合发展，支持“一区多园”模式，促进实体经济发展壮大，夯实发展之基。持续完善部门协同治税长效机制，加强税源数据分析运用，畅通信息共享渠道，坚持征管从紧、税源抓实、政策用活，落实齐抓共管责任，形成税收征管合力，应收尽收，确保稳预期、有质量、可持续。发挥财政资金撬动作用，加大财政资金整合力度，强化财政政策与金融政策、产业政策等的深度融合、协同发力，综合运用产业基金、专项债券、贷款贴息、融资担保等政策工具，支持项目招引建设、数字经济发展和企业发展壮大，做大做强产业规模，努力培育税收增长点，不断增强经济发展后劲。
2.一以贯之优化支出保障重点。坚持把“过紧日子”作为财政一以贯之的工作理念，用政府的“紧日子”保障人民群众的“好日子”。持续压减和严控非刚性非重点项目支出，严格控制“三公”经费和会议费、培训费等支出，降低行政运行成本，严肃财经纪律，硬化预算约束。注重精打细算，坚持有保有压、节用裕民，突出以收定支，明确支出重点，找准短板和薄弱环节，集中政策和资金精准保障“三保、三重一实”项目落实，支持创建全国乡村振兴示范县和国家农业现代化示范区，把钱用在发展紧要处、民生急需上。充分运用盘活存量资金机制，持续深入开展财政暂付款、结余结转资金、财政专户结余资金清理工作，切实盘活财政存量资金，对两年及两年以上的结转结余资金，按照规定收回统筹。始终坚持民生为本，足额编制“三保”支出预算，兜实“三保”支出底线，加强政府项目审批管理，不超越财政承受能力办事，强化财政运行监测预警，严格执行财政资金直达机制，加强直达资金拨付和使用管理，确保资金及时用到惠企利民领域。
3.积极稳妥提升公共服务水平。坚持尽力而为、量力而行，支持实施为民办实事项目，持续解决突出民生问题，持续做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。支持教育均衡发展，巩固城乡义务教育经费保障、全面落实生均公用经费政策，对家庭经济困难学生给予重点资金倾斜，持续促进教育高质量发展，扩大优质教育资源覆盖面，保障中小学建设投入，推动城乡义务教育一体化发展。增强社会保障与医疗服务能力，持续落实养老、医疗、优抚等补助政策，健全完善分层分类社会救助体系，保障重点群体就业，提升“保就业”“保民生”水平。支持文化繁荣发展，健全公共文化服务财政保障机制，推动文化体育事业发展，支持乡村旅游项目，丰富人民群众文化生活，把财政支出转化为群众实惠。持续改善生态环境，加快绿色低碳转型发展，推进灌区建设和河道整治工程，扎实开展农村“厕所革命”，支持推进国家森林城市创建。健全重大民生政策统筹协调机制，财政保障和改善民生始终坚持尽力而为、量力而行，重在提升基本公共服务水平，坚决兜住困难群众基本生活底线，确保民生改善建立在更加稳固、更可持续的基础上。
4.精益求精提高财政治理效能。加快整合优化预算执行、政府采购、资产管理、绩效管理和债务管理环节，形成管理闭环，着力推动预算全过程管理的一体化，实现事前、事中监控和事后跟踪反馈。推进预算绩效管理向纵深发展，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，压实资金使用单位绩效主体责任，对使用效益不高、支出进度偏慢的财政资金，压减直至取消预算安排。加强政府性债务管理，强化部门信息共享和协同监管，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解存量隐性债务；全面推动“国资国企311工程”，优化国资布局；进一步规范国有公司融资行为，严格落实债务成本控制机制，优化融资结构，坚决杜绝违规和无序举债行为。强化资产配置与资产存量挂钩机制，促进资产管理与预算管理深度融合，深入推进预决算公开，加强政府财务报告信息分析利用，强化资金节约利用，完善国库存款调度机制，提高财政资金杠杆作用，进一步加强法治财政建设，提升科学理财水平。
