（江苏省）关于徐州市邳州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于邳州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
──2022年1月11日在邳州市第十八届人民代表大会第一次会议上
市财政局 局长程振芳
各位代表:
受市人民政府委托，我向大会报告邳州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，全市财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，深入践行新发展理念，持续推动高质量发展，支出结构不断优化，财政资源统筹高效；财税改革持续深化，绩效管理全面推进；“六稳”工作扎实有力，“六保”任务全面落实。财政预算执行情况总体良好，各项工作任务圆满完成。
（一）全市一般公共预算执行情况
2021年全市一般公共预算收入47.34亿元，增长7.8%。两年平均增长5.1%。加上转移性收入后，收入总计149.07亿元；全市一般公共预算支出127.06亿元，增长0.6%。加上转移性支出、地方政府债务还本付息后，支出总计149.07亿元。年末收支保持平衡。
（二）市本级一般公共预算执行情况
2021年市本级一般公共预算收入执行中未作调整，年初预算31.85亿元，年末完成29.37亿元，完成年初预算的92.2%，剔除增值税留抵退税影响，增长5.5%。加上上级补助收入61.25亿元，下级上解收入6.99亿元，调入资金27.14亿元，一般债务转贷收入5.26亿元，动用预算稳定调节基金2.50亿元，上年结转收入5.58亿元，收入总计138.09亿元。
经市十七届人大常委会第42次、第43次会议批准，2021年市本级一般公共预算支出由年初预算的110.44亿元调整为121.73亿元。结合上级专项转移支付实际下达金额，市本级一般公共预算支出预算调整数预计为117.71亿元。年末完成107.73亿元，完成调整预算的91.5%，下降2.2%。加上上解上级支出10.88亿元，补助下级支出8.36亿元，一般债务还本支出2.96亿元，安排预算稳定调节基金1.49亿元，结转下年支出6.67亿元，支出总计138.09亿元。年末本级收支保持平衡。
预算执行情况为：一般公共服务支出8.21亿元，国防支出0.12亿元，公共安全支出5.95亿元，教育支出28.94亿元，科学技术支出0.54亿元，文化旅游体育与传媒支出1.01亿元，社会保障和就业支出19.90亿元，卫生健康支出13.77亿元，节能环保支出1.01亿元，城乡社区支出5.53亿元，农林水支出9.82亿元，交通运输支出2.97亿元，资源勘探工业信息等支出0.75亿元，商业服务业等支出0.13亿元，金融支出0.05亿元，自然资源海洋气象等支出3.15亿元，住房保障支出3.56亿元，粮油物资储备支出0.14亿元，灾害防治及应急管理支出0.76亿元，债务付息支出1.27亿元，其他支出0.15亿元。
（三）政府性基金预算执行情况
经市十七届人大常委会第42次、第43次会议批准，2021年全市政府性基金预算收入由年初预算的74.19亿元调整为146.12亿元。年末完成146.20亿元，完成调整预算的100%，增长80.3%。加上上级补助收入0.08亿元，专项债务转贷收入16.33亿元，上年结转收入0.60亿元，收入总计163.21亿元。
经市十七届人大常委会第42次、第43次会议批准，2021年全市政府性基金预算支出由年初预算的62.29亿元调整为135.82亿元。年末完成131.44亿元，完成调整预算的96.8%，增长34.1%。加上专项债务还本支出5.83亿元，调出资金24.90亿元，结转下年支出1.04亿元，支出总计163.21亿元。年末收支保持平衡。
预算执行情况为：国有土地使用权出让收入135.92亿元、支出106.64亿元；国有土地收益基金收入7.22亿元、支出7.22亿元；城市基础设施配套费收入1.98亿元、支出0.97亿元；污水处理费收入0.35亿元、支出0.35亿元；车辆通行费收入0.62亿元、支出0.57亿元；彩票公益金收入0.09亿元、支出0.15亿元；其他政府性基金收入0.02亿元、支出0.04亿元；棚户区改造专项债券收入安排的支出5.30亿元；国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出6.20亿元；债务利息支出3.55亿元；抗疫特别国债安排的支出0.45亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年全市国有资本经营预算在执行中未作调整。国有资本经营收入年初预算0.14亿元，年末完成0.17亿元，完成年初预算的121.4%。加上上级补助收入63万元，上年结转收入6万元，收入总计0.18亿元。国有资本经营支出年初预算0.10亿元，年末完成0.10亿元，完成年初预算的100%。加上调出资金0.07亿元，结转下年支出63万元，支出总计0.18亿元。年末收支保持平衡。
预算执行情况为：国有资本经营预算收入0.17亿元，系部分国有企业上缴的利润；支出0.10亿元，主要用于解决国有企业改革历史遗留问题。
（五）社会保险基金预算执行情况
2021年全市社会保险基金预算在执行中未作调整。社会保险基金收入年初预算18.68亿元，年末完成20.36亿元，完成年初预算的109%，剔除2020年一次性划入的被征地农民社会保障资金，增长19.9%。加上转移收入0.09亿元，上年结余22.29亿元，收入总计42.74亿元。社会保险基金支出年初预算17.98亿元，年末完成19.26亿元，完成年初预算的107.1%，增长16.2%。加上转移支出0.05亿元，上解上级支出0.02亿元，年末结余23.41亿元，支出总计42.74亿元。年末收支保持平衡。
分险种预算执行情况为：城乡居民基本养老保险基金收入9.55亿元、支出8.60亿元，当年结余0.95亿元，滚存结余21.29亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入10.03亿元、支出10.18亿元，当年结余-0.15亿元，滚存结余0.10亿元；工伤保险基金收入0.34亿元、支出0.27亿元，当年结余0.07亿元，滚存结余0.37亿元；失业保险基金收入0.53亿元、支出0.28亿元，当年结余0.25亿元，滚存结余1.65亿元。
（六）关于“两区”一般公共预算执行情况说明
2021年开发区一般公共预算收入完成6.43亿元，增长33.7%；支出完成4.02亿元，增长3.1%。高新区一般公共预算收入完成3.36亿元，下降43%；支出完成1.82亿元，下降44.5%。
（七）关于举借政府债务情况说明
截至2021年底，省财政厅核定我市地方政府债务限额为163.16亿元，其中：一般债务47.69亿元，专项债务115.47亿元。年末地方政府债务余额预计为150.44亿元，其中：一般债务37.79亿元，专项债务112.65亿元，在核定限额之内。
2021年省财政厅共转贷我市地方政府债券资金21.59亿元，其中：再融资债券7.79亿元，其中：一般债券2.96亿元，专项债券4.83亿元，全部用于偿还到期政府债务。新增债券13.80亿元，其中：一般债券2.30亿元，专项债券11.50亿元。经十七届人大常委会第42次会议批准，用于教育、应急医疗、农村环境治理、防汛抗旱、农业示范园、棚户区改造和市政建设等重点民生项目建设。全年地方政府债券还本支出8.79亿元、利息支出4.82亿元。
在市财政与省财政办理正式结算、决算后，上述预算执行情况还会有一些变动，届时再向市人大常委会报告。
二、市人大及其常委会决议落实情况
一年来，全市财税部门积极落实市人大及其常委会决议，大力支持经济和社会发展各项工作，全力兜实“三保”底线，持续增强预算管理水平，为我市经济社会发展再迈新台阶打下坚实基础。
（一）促进财政收入稳定增长
坚持“工业立市、产业强市”战略不动摇，支持推进主导产业发展，促进财政收入稳定增长。一是落实减税降费政策。巩固和拓展减税降费成效，推动政策落地生效，全年减免税费15.38亿元，缓征税收0.88亿元，有效激发了市场主体活力。二是扎实开展援企稳岗。全年为企业提供应急周转资金0.74亿元，拨付职业培训、社会保险补贴以及公益性岗位补贴等资金0.29亿元，对符合条件的七千余名企业职工拨付职业技能提升补贴0.11亿元，增强了企业发展活力，促进了就业创业大局稳定。三是落实普惠金融政策。充分发挥财政资金引导作用，全年发放富民创业担保贷款7.44亿元，利用政银合作产品帮助企业贷款1.69亿元，下达普惠金融专项引导资金0.54亿元，有效为企业发展精准纾困。四是积极争取上级支持。全年争取上级专项资金 35.52亿元，为全市重点工作提供了有力的财力支撑。
（二）重点领域支出保障有力
坚持政府过“紧日子”要求，严控一般性支出，优化支出结构，强化资金统筹，保障重点领域需求。一是保障和改善民生。全年拨付教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水等民生支出104.19亿元，占一般公共预算支出比重为82%，有力保障了民生需求，增进了民生福祉。二是推进乡村振兴建设。全年拨付高标准农田建设资金2.60亿元，拨付农业保险保费补贴1.41亿元，支持推进农业产业发展，加快乡村振兴步伐。三是支持生态、安全、城市管理等工作。全年拨付污水处理费、安全生产专项资金、城市环卫等资金2.09亿元，推进城市更加宜居。四是推进常态化疫情防控。全年拨付各类疫情防控资金0.50亿元，保证了常态化疫情防控工作开展，保障了人民群众安全。
（三）财政管理水平不断提升
充分发挥财政职能，推进财政管理创新，提升财政资金使用效益，助推经济社会发展。一是持续推进预算公开。全市54家部门均按时公开预算信息，广泛接受社会公众监督，提升预算透明度。二是加大财政投资评审力度。全年评审项目110项，审减金额4.72亿元，综合审减率12.2%，充分发挥了财政监管职能，推进了资金高效使用。三是强化绩效管理。全年编制绩效预算项目1291个，财政资金总量276亿元；开展绩效评价项目102个，财政资金总量101亿元，为进一步提高财政资金使用绩效奠定了坚实的基础。四是加大预算统筹力度。全年盘活存量资金 5.69亿元，盘活资金纳入预算管理，统筹用于重点领域支出，提升了财政保障能力及资金使用效益。五是加强直达资金监管。完善直达资金监管体系，实时把控资金下达情况，全年累计拨付直达资金18.41亿元，支出进度98.7%，有效推进资金落地生效、直接惠企利民。六是加强债务动态监管。严格执行债务限额管理，严守政府债务管理红线，健全风险预警防控、应急处置、考核问责等长效机制，政府债务风险不断降低。
各位代表，2021年全市财政预算执行情况总体良好，这是市委、市政府正确领导的结果，是市人大、市政协及各位代表委员们监督指导、支持帮助的结果，是全市上下团结拼搏的结果。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些问题，主要有：一是收支矛盾突出，财政统筹平衡压力较大；二是部门绩效观念不强，财政资金使用效益仍有待进一步提高。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决。恳请各位代表委员们一如既往地给予指导和支持。
三、2022年财政预算草案
2022年全市财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察江苏、视察徐州重要讲话指示精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，统筹发展和安全，站位“争当表率、争做示范、走在前列”发展大局，担当“徐州当排头、全省争先进”光荣使命，大力实施“1+6”发展战略，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，着力稳定经济，激发市场主体活力；加强财政资源统筹，增强财政保障能力；强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性有效性；深化预算管理制度改革，加快建立现代财税体制；防范化解地方债务风险，保持社会大局稳定，全力打造淮海经济区产业强市，奋力谱写邳州现代化建设新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（一）全市一般公共预算草案
2022年全市一般公共预算收入预计50亿元，增长5.5%；支出预计为130.96亿元，增长3%。加上各项转移性收支等后，2022年全市一般公共预算收入总计147.76亿元、支出总计147.76亿元，收支平衡。
此外，政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算均由市财政统一编制。
（二）市本级一般公共预算草案
2022年市本级一般公共预算收入预计31.12亿元，增长6%；支出预计124.77亿元，增长15.8%。市本级一般公共预算收入加上上级补助收入56.81亿元，下级上解收入14.93亿元，调入资金26.86亿元，一般债务转贷收入5.83亿元，动用预算稳定调节基金1.59亿元，上年结转收入6.67亿元，收入总计143.81亿元。市本级一般公共预算支出加上上解上级支出11.28亿元，补助下级支出2.24亿元，一般债务还本支出5.52亿元，支出总计143.81亿元，收支平衡。
预算安排情况为：一般公共服务支出8.95亿元，国防支出0.05亿元，公共安全支出5.76亿元，教育支出31.93亿元，科学技术支出1.01亿元，文化旅游体育与传媒支出0.80亿元，社会保障和就业支出22.58亿元，卫生健康支出15.42亿元，节能环保支出0.22亿元，城乡社区支出8.02亿元，农林水支出12.28亿元，交通运输支出2.68亿元，资源勘探工业信息等支出1.05亿元，商业服务业等支出0.30亿元，金融支出0.06亿元，援助其他地区支出0.16亿元，自然资源海洋气象等支出1.52亿元，住房保障支出1.99亿元，粮油物资储备支出0.08亿元，灾害防治及应急管理支出1.08亿元，债务付息支出1.37亿元，预备费1.30亿元，预留公教人员工资调整、绩效奖励等6.16亿元。
（三）政府性基金预算草案
2022年全市政府性基金预算收入预计86.79亿元，支出预计70.80亿元。政府性基金预算收入加上上级补助收入1.62亿元，专项债务转贷收入14.68亿元，上年结转收入1.04亿元，收入总计104.13亿元。政府性基金预算支出加上专项债务还本支出10.28亿元，调出资金23.05亿元，支出总计104.13亿元，收支平衡。
预算安排情况为：国有土地使用权出让收入79.70亿元、支出54.11亿元；国有土地收益基金收入4亿元、支出4亿元；城市基础设施配套费收入2.10亿元、支出2.69亿元；污水处理费收入0.18亿元、支出0.18亿元；车辆通行费收入0.70亿元、支出0.77亿元；彩票公益金收入0.09亿元、支出0.20亿元；其他政府性基金收入0.02亿元、支出0.07亿元；国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出4.40亿元；债务利息支出4.38亿元。
（四）国有资本经营预算草案
2022年全市国有资本经营预算收入预计0.18亿元，支出预计0.12亿元。国有资本经营预算收入加上上年结转收入63万元，收入总计0.19亿元。国有资本经营预算支出加上调出资金0.07亿元，支出总计0.19亿元，收支平衡。
预算安排情况为：国有资本经营预算收入0.18亿元，全部来源于部分国有企业上缴的利润；支出中安排解决历史遗留问题及改革成本支出0.11亿元，国有企业退休人员社会化管理补助63万元。
（五）社会保险基金预算草案
2022年全市社会保险基金预算收入预计22.55亿元，增长10.8%；支出预计20.94亿元，增长8.7%。社会保险基金预算收入加上转移收入0.08亿元，上级补助收入0.01亿元，上年结余23.41亿元，收入总计46.05亿元。社会保险基金预算支出加上转移支出0.06亿元，上解上级支出0.04亿元，年末结余25.01亿元，支出总计46.05亿元，收支平衡。
分险种预算安排情况为：城乡居民基本养老保险基金收入10.83亿元、支出9.59亿元，滚存结余22.53亿元；机关事业单位基本养老保险基金收入10.89亿元、支出10.89亿元，滚存结余0.10亿元；工伤保险基金收入0.36亿元、支出0.30亿元，滚存结余0.43亿元；失业保险基金收入0.56亿元、支出0.26亿元，滚存结余1.95亿元。
（六）关于转移支付情况说明
根据2021年执行并结合2022年上级提前下达情况，预计2022年上级对我市一般性转移支付48.98亿元（专项转移支付暂未提前下达），按规定编入年初预算，待2022年预算年度开始后，按程序拨付使用。市财政统筹后提前对镇下达转移支付2.24亿元。
（七）关于地方政府债券情况说明
2022年我市地方政府债券本金到期15.80亿元，其中：一般债券5.52亿元，专项债券10.28亿元。应付利息5.27亿元，其中：一般债券1.30亿元，专项债券3.97亿元。拟申请再融资债券偿还本金14.91亿元，其中：一般债券4.63亿元，专项债券10.28亿元，剩余本金0.89亿元（一般债券）及当年应付利息分别纳入一般公共预算、政府性基金预算。
2021年12月28日，省财政厅提前下达2022年新增债务限额5.60亿元，其中：新增一般债券1.20亿元、专项债券4.40亿元。按照规定编入年初预算，专项用于青年路小学、市委党校、文和佳苑及中医院病房楼项目建设。
其他新增地方政府债券转贷收入安排使用情况作为年度预算调整事项，届时提请市人大常委会审查批准。
四、完成2022年预算的主要措施
2022年，我们将继续按照市委、市政府决策部署，促进财政收入稳定增长，全力保障重点领域支出，严格做好“六稳”、“六保”工作，提高财政管理水平，加大资金监管力度，不断推进财政工作高质量发展。
（一）围绕“稳”字，着力稳定财政收入增长
创新工作举措，激发经济发展动能，确保财政收入完成预期目标。一是支持主导产业发展。坚持“工业立市，产业强市”发展战略，支持原创性、引领性科技攻关，增强产业链供应链自主可控能力；用好各级专项资金，支持产业发展，推动产业提质增效。二是加大政策实施力度。严格落实减税降费政策，确保减税降费政策红利落地；加强对中小企业纾困帮扶，积极落实普惠金融政策，促进企业发展，不断夯实财政增收基础。三是加强税源管理。扩大税源监控覆盖面，完善税源预测分析体系，加强税源监控数据的分析利用，提升征管效率，堵塞征管漏洞，不断夯实增收基础。四是积极争取上级支持。准确把握上级政策导向，积极主动对接，争取政策、资金等多方面支持，全力促进财政收入稳定增长。
（二）围绕“保”字，全力保障重点支出需求
坚持政府过紧日子，严控政府行政运行成本和一般性支出规模，将资金优先用于民生等重点领域。一是持续增进民生福祉。落实社会保障各项政策，健全养老服务体系，完善生育配套支持，提高社会保障水平。推进卫生健康体系建设，提升疫情防控应急处置能力，为维护人民群众健康提供坚实保障。加大财政教育投入，推进义务教育优质均衡发展，建设高质量教育体系。二是加快推进农业农村现代化。支持粮食等重要农产品稳产保供，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，支持完善乡村基础设施建设，推进农业高质量发展。三是坚持生态优先绿色发展。支持深入打好污染防治攻坚战，加强生态系统保护和修复，支持培育绿色产业体系，推进绿色低碳发展，提升环境质量。
（三）围绕“管”字，聚力提升财政管理水平
强化财政管理体系改革创新，多措并举，不断推进财政治理体系和治理能力再迈新台阶。一是强化预算约束。坚持 “先预算后支出，无预算不支出”的原则，增强预算的刚性约束，强化预算对执行的控制。二是深化绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，强化绩效责任硬约束。三是加强财政资源统筹。加强存量与增量、本级收入与上级转移支付、一般公共预算与政府性基金预算的统筹，提高财政保障能力，增强财政可持续性。四是强化重点领域监管。完善政府债务风险评估和预警机制，持续化解债务风险；强化重大支出重大政策跟踪监控，促进预算执行规范化、高效化；加强国有企业资产管理，实现国有资产监管专业化、体系化、法治化。
各位代表，2022年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，团结一心、攻坚克难、砥砺奋进，为邳州“徐州当排头、全省争先进，奋力打造淮海经济区产业强市”作出更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
附件1
开发区、高新区一般公共预算草案
市本级一般公共预算草案包含开发区、高新区。其中：
2022年开发区一般公共预算收入目标：同口径增长10%左右，按现行市对区财政体制测算，开发区一般公共预算总财力预计为4.30亿元，拟按总财力安排支出。
2022年高新区一般公共预算收入目标：同口径增长不低于10%，按现行市对区财政体制测算，高新区一般公共预算总财力预计为2.06亿元，拟按总财力安排支出。附件2
全市“三保”预算安排方案报审情况说明
江苏省财政厅要求苏北各县级财政预算草案在提交本级人大审查前，应将其中的“三保”预算安排方案报省财政厅审核。我们按照省财政厅统一部署，将预算草案中以国家、省级和徐州市级保障标准为依据编制的全市“三保”预算安排方案，经市政府初审同意后呈报省财政厅审核。省财政厅在集中汇审时认为我市“三保”预算安排方案总体可行，其中：保工资30.02亿元、保运转1.48亿元、保基本民生44.83亿元，“三保”预算合计76.33亿元。现提请市人代会一并审查。
名词解释
1、一般公共预算。是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。收入包括税收收入和非税收入；支出按功能分为类、款、项三级，由财政部根据需要进行动态调整。
2、政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。按基金项目编制，做到以收定支。常见的政府性基金项目，如税务部门代征的国有土地使用权出让金；住建部门执收的城市基础设施配套费；水务部门执收的污水处理费；交通部门执收的车辆通行费等。
3、国有资本经营预算。指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并按规定比例安排资金调入一般公共预算。
4、社会保险基金预算。是对社会保险缴款、一般公共预算安排或其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和保险项目分别编制，做到收支平衡。2022年继续由我市统筹的有城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金、失业保险基金等四个保险项目。
5、转移支付。指上一级政府对下级政府的补助。目的为了弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力的均等化。
6、地方政府债券。包括一般债券和专项债券。一般债券是指为没有收益的公益性项目发行的、以一般公共预算收入还本付息的政府债券。专项债券是指为有一定收益的公益性项目发行的、以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
7、再融资债券。指地方政府按规定渠道发行的用于偿还部分到期地方政府债券本金的债券。
8、国库集中支付。是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
9、“三保”。指“保工资、保运转、保基本民生”。保工资就是确保各级政府公职人员工资及时足额发放；保运转就是确保各级政府机构正常运转；保基本民生就是确保各级政府提供社会保障、卫生健康、教育、文化、扶贫、农业、科技、环保、住房保障、村级运转等基本公共服务政策落实到位。
