（江苏省）关于淮安市淮安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年1月3日在淮安市淮安区第十八届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提出淮安区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请列席代表提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
一般公共预算收支情况。2022年全区预计实现一般公共预算收入33.21亿元，完成人代会目标35.52亿元的93%，同比增长0.04%。其中：税收收入23.95亿元、非税收入9.26亿元，税收占比72%。全区预计实现一般公共预算支出91.88亿元，其中主要支出有：一般公共服务支出10.84亿元、公共安全支出3.97亿元、教育支出17.07亿元、科学技术支出0.59亿元、社会保障和就业支出22.6亿元、卫生健康支出5.3亿元、城乡社区支出2.7亿元、农林水支出6.57亿元、交通运输支出1.25亿元、住房保障补贴支出10.16亿元。按照调整后的财政收支预算和现行财政体制测算，预计一般公共预算缺口28.67亿元。通过向上争取补助、存量资金收回、调入土地出让金收入和国有资本经营预算结余等渠道，当年实现收支平衡。
政府性基金预算收支情况。2022年全区预计实现政府性基金财力68.07亿元，其中：国有土地出让金收入48.56亿元、其他土地出让收入12.67亿元、城市基础设施配套费收入0.78亿元、污水处理费收入0.16亿元、专项债券转贷收入5.37亿元、上级补助0.42亿元、上年结转0.11亿元。全区预计实现政府性基金支出46.82亿元，其中：城乡社区支出38.83亿元、专项债券还本支出1.52亿元、专项债务付息及发行费用1.11亿元、其他支出5.08亿元。结转下年支出0.28亿元。结余21.25亿元，调至一般公共预算。当年实现收支平衡。
国有资本经营预算收支情况。2022年全区实现国有资本经营预算收入4.8亿元，调出资金4.8亿元，当年实现收支平衡。
社会保险基金预算收支情况。2022年全区实现社会保险基金收入（不含已执行的省市级统筹基金，下同）16.1亿元，同比增长9.2%，其中：社会保险费征缴收入5.91亿元、财政补贴收入9.8亿元（含机关事业单位财政补贴4.82亿元）。全区实现社会保险基金支出13.98亿元，同比增长10.2%，其中：社会保险待遇支出13.37亿元。当年结余2.12亿元，累计结余16.39亿元。
政府债务情况。截至2022年底，区本级地方政府债务限额88.87亿元，其中：一般债务50.14亿元、专项债务38.73亿元。区本级地方政府债务余额83.25亿元，其中：一般债务48.67亿元、专项债务34.58亿元。
2022年是党的二十大召开之年，也是全面实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年。区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央和省、市、区委决策部署，以“四大工程”为引领，迎难而上、奋勇争先，坚持通过抓财力增收、强国企运营、防债务风险等系列举措，推动全区经济社会高质量发展。
（一）重抓财力增收关键，组织收入有力有效。今年来，受疫情散发、俄乌冲突等超预期影响，国内外经济下行压力持续加大。面对留抵退税、减税降费要求以及土地出让收入大幅下降等不利因素影响，区财税部门强化“四大工程”指挥部财力增收组工作调度频次、力度，聚焦关键重点，抓实生财、聚财、用财各项举措，着力推动财税稳健高效运行，不考虑留抵退税等减收因素，一般公共预算收入增长7.5%。一是税源培植扎实推进。一方面，加大高成长性企业的扶持力度，认真落实招商引资企业优惠政策。另一方面，着力发展平台经济、数字经济，支持镇街、部门拓展增收空间，预计制造业完成税收12.42亿元，同比增长2.97%，预计金融业税收完成3.89亿元，同比增长88.23%。二是收入征管全面有力。强化建筑业项目税收征管，预计全年实现区外建筑企业在淮纳税1.5亿元，增幅达19%；累计实现建筑业入库税收4.8亿元。同时，积极建立建筑业税源管理长效平台，努力实现我区建筑业税源信息共享。全力开展税种清查清缴，预计全年补缴土地增值税等各类税款1.9亿元。非税收入征收实现新突破，全年预计实现非税收入10.31亿元，同比增长88.6%。有效盘活低效国有资产（资源），清理财政专户利息收入，较去年增加国有资产（资源）有偿使用收入1.9亿元。积极争取免抵调库税收，预计全年向上争取免抵调库税收1.15亿元，同比增加1.14亿元。三是向上争取积极有效。全区预计争取资金56亿元，基本完成目标任务，较去年同期增加超11亿元。重大政策有力突破，获基础设施投资基金16.36亿元，基金金额、项目数量在全市份额最大；获专项债券5.37亿元，较去年翻了一番，特别是城市排水防涝、学前教育、粮食仓储等领域实现零的突破。重点品牌量质提升，获省级品牌23项，较去年同期增加10项，为企业提振发展信心增强软实力。
（二）科学安排财政支出，民生保障重点突出。区财政部门积极调度资金，全力兜牢“三保”底线，全年预计实现一般公共预算支出91.88亿元，其中民生八项支出62亿元，全力支持各项社会保障惠民利民政策落实。一是社会保障能力不断提高。2022年城乡居民基本医疗保险总筹资标准提高至980元/人；人均基本公共卫生服务经费标准提高至93元；城乡居民基础养老金标准提高至205元/人.月。为1338名低收入重度残疾人提供居家照护服务，优化提升18个残疾人之家服务水平。全力支持疫情防控和医疗卫生事业发展，全年财政投入疫情防控资金8451万元，保障全区疫情防控工作有序开展；安排2532万元基本公共卫生经费，开展基本公共卫生服务，提高居民健康素养；落实2022年基本药物制度改革财政资金1.12亿元，从一定程度上减轻基层医疗机构因增资而增加的运行压力。二是创业就业服务持续优化。及时兑现失业保险基金待遇，发放失业保险金1237.33万元，失业补助金565.28万元，为疫情期间符合条件的失业人员再次就业提供了可靠的经济来源和生活保障。落实以工代训补助政策，发放206.13万元职业技能提升行动专账资金，提高相关人员再就业能力。发放企业稳岗返还费1500.4万元，惠及企业1844家、企业职工35340人；发放各类社会保险补贴3977.9万元，惠及17户企业、10户公益性岗位安置单位，帮扶实现灵活就业的就业困难人员13258人。为13户参保企业办结社保费缓缴相关手续。三是民生资金保障有效落实。安排困难群体救助补助经费2.83亿元，实现城乡低保、城乡特困（含护理补贴）、流浪乞讨、孤儿（含困境儿童）、残疾人两项补贴、节日补助等民生项目兜住兜准兜好。联合区民政局印发《关于提高困境儿童基本生活费标准通知》，参照淮安市标准进一步提高孤儿及困境儿童生活补助发放标准。四是教育事业发展有力保障。全力协助教育部门实施“育才兴教”工程，全年累计投入各类资助资金3801.39万元。稳步实施义务教育经费保障机制改革，安排义务教育生均公用经费7961.51万元，为学校教育教学工作提供了经费保障。安排延时服务费、民转公学位费等相关教育资金近3229.23万元，持续推进“双减一规范”工作。
（三）职能作用发挥有力，服务经济成效显著。区财税部门始终坚持以基本保障为前提，以促进发展为导向，服务全区经济社会发展。一是企业扶持政策全力落实。全面落实减税降费政策，预计全年累计减税降费20亿元，主要包括退、减、缓税三个部分。积极落实租金减免政策，对承租全区国有房屋的服务业小微企业、个体工商户减免2022年3-5月份租金。全年累计落实国有企业减免518户、535.26万元；行政事业单位减免210户、211.66万元，切实帮助我区服务业小微企业和个体工商户等市场主体降低经营成本、纾困解难。加大对高成长性企业的扶持力度，促进企业转型升级，全年累计筹集兑现扶持资金约9355.26万元。会同相关部门完成工业强市、新能源汽车补助、省级工业和信息产业转型升级资金等项目申报工作，全年累计到位省市以上专项补助资金4880.52万元。引导银行等金融机构加大对小微企业和“三农”融资的支持力度，切实缓解小微企业和“三农”融资难题，全年累计组织申报中央、省级富民创业担保贷款贴息及奖补资金2186.93万元；申报省级普惠金融专项资金495.88万元。加强与银行沟通协作，鼓励在我区大力开展“小微贷”、“淮科贷”、“苏科贷”等业务，全年累计100余家企业申请了共计5亿余元的“淮科贷”贷款；60余家企业申请了共计2亿余元的“小微贷”贷款。二是城乡发展建设稳步推进。全年筹集和整合各类资金近12.5亿元，支持老旧小区改造、城乡公交一体化等城乡统筹发展项目，城市发展带动效应不断显现。重点支持全区燃煤锅炉改造和淘汰、工业烟粉尘治理、城市生活污水提质增效、农村生活污水整治，全力打好污染防治攻坚战。持续推动交通基础设施投资建设、黑臭水体综合整治、大数据产业园一期、老年人日间照料中心、施河产镇融合等PPP项目建设，促进政府投资高质量发展。三是农业农村发展有力保障。紧紧围绕实施乡村振兴战略，多措并举筹集资金，加大农业农村发展财力保障。全面开展农业保险工作，完成保费收入1.11亿元，三大主粮保险覆盖面达95.8%。对实际种粮农民发放一次性补贴，三次共计落实补贴面积539.47万亩、惠及实际种粮农户28.2万户，发放资金5250.93万元。发放农业支持保护补贴（耕地地力保护）1.13亿元，落实补贴面积93.86万亩，惠及农户20.34万户。扎实推进高标准农田建设，全年投入33650万元，提高投资、建设标准，计划建设高标准农田11.1万亩，实施高效节水灌溉0.35万亩。
（四）扎实推进债务管理，风险防范全面深化。区财政部门以“四大工程”为引领，全面开展“债务风险管控”行动，抓紧抓实债务风险防范的各项举措，提高政府债务风险管控质量。一是隐性债务化解积极稳妥。积极盘活存量资产（资源），加大资产（资源）变现力度，拓宽化债渠道，筹集化债资金，全年完成存量隐性债务化解5亿元，化解率130.21%。政府性债务率风险等级连续3年保持绿色不变色，全市唯一。二是债券资金申报使用规范。今年来，已申请到位2022年新增债券资金6.27亿元、向上申报2023年新增债券资金需求13.08亿元。大力推进债券资金使用进度，2022年新增专项债券资金财政支出5.37亿元，支出进度达100%。三是经营性债务管控成绩显著。制定高成本融资置换方案，实行清单式管理，书记区长亲自挂帅，包干负责，逐一销号。科学制定融资平台公司数量压降计划，全年压降9个企业，超额完成压降4个企业。加强平台公司经营性债务规模和融资成本双管控，结合省委巡视组降成本工作要求，将银行融资降本作为工作重点，进一步强化债务风险管控。预计全年累计压降高成本（成本大于7.5%）存量债务92.42亿元，超额完成市下达压降30%目标；平台公司经营性债务平均融资成本为6.76%，较2021年末下降0.57%，完成市下达压降目标，我区降成本工作受到了省委巡视组和市委市政府的高度肯定。
（五）稳步加强国资监管，内生动力全面激发。区财政部门以“四大工程”为引领，按照国企改革三年行动方案要求，建立现代企业制度，健全“三会一层”运行机制，实现平台实体化、市场化、多元化发展。一是国企资产不断壮大。稳步推进行政事业单位经营性资产集中统一监管和无证资产确权办证等工作。坚持试点创新推动，7月份完成4.02万平方米的林木产权确认，顺利办理全区首张林权不动产证书。扎实有序开展资产装入工作，宏信公司全年累计装入资产203.05亿元；名城公司全年累计装入资产105.3亿元。二是国企经营提质增效。紧抓资产盘活利用，全年盘活各类资产271处，面积13.51万平方米。7月份名城公司成功办理全市第一块商业保理金融牌照，已签项目业务规模约5860万元，对外累计付款约3860万元，服务全区中小企业近14家，开辟了我区金融服务新模式。宏信公司全年累计实现营业收入10.3亿元，净利润4031.65万元；名城公司全年累计实现营业收入11.3亿元，净利润4500万元。三是国企管理规范有序。印发系列文件，狠抓国有企业人才队伍建设，完善企业法人治理结构。目前，宏信公司、名城公司已按照现代企业制度，建立企业内部“三会一层”机制，企业运行规范有序。
（六）资金使用管理规范，工作水平不断提高。顺应财政发展新形势，不断完善监督管理新举措，促进财政资金使用规范高效。一是加强预算管理。坚决贯彻落实“过紧日子”要求，通过压减本级项目经费支出、压减工程建设项目投资、推动编外用工人员压缩、有效防范化解债务风险等举措，积极应对财政收支矛盾。坚持无预算不列支，有预算不超支，非重大事项一律不追加预算。研究建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，出台相关文件，构建预算绩效管理长效机制。二是加强资金调度。当前面临收入难组织、支出难保障、平衡难实现、资金难调度“四难”状况，区财税部门发挥职能作用，通过积极向上争取、全力组织收入、深入内部挖潜等措施，积极调度资金，充分保证民生政策落实、工资按时足额发放、单位正常运转、债务支出到位等，努力实现全区经济社会平稳运行。三是深化财政改革。积极推进财政票据电子化改革，全区265家执收单位已顺利上线使用非税收入收缴电子化系统，上线率为100%，全年开具非税电子票据27万余份，开票金额达25亿元。深入推进预算管理一体化，完善国库集中支付流程，组织授权支付条件成熟的76家预算单位开设零余额账户；组织镇街（园区）以及人行、代理银行完成全业务全流程联调测试，确保2023年1月顺利上线乡镇财政预算管理一体化系统。
总体来说，2022年，全区财税部门工作目标非常明确，措施切实可行、强劲有力，各项工作取得了一定成绩。但2023年经济运行面临的困难未有减少，不稳定不确定因素和问题依然较多，税收共享共治成效未显，建筑业税收有漏征现象，编外用工整治尚需持续发力，新的镇街财政体制未正式出台。同时，我区经济面临下行压力，财政收入增幅或将放缓，刚性支出持续增长，平衡难度增大。全区财税部门将继续落实“过紧日子”要求，及时研判形势和风险，积极担负起促进社会经济发展的财税职责。
二、2023年财政预算草案
2023年全区财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，全面贯彻新发展理念，稳字当头，稳中求进，牢守不发生系统性风险底线，进一步优化财政资源配置，着力提升管理效能，实现财政收支可持续平稳运行。
根据上述指导思想，2023年财政预算草案为：
一般公共预算草案。2023年全区一般公共预算收入按上年预计完成数和6%的增幅计算，预计实现35.21亿元，其中：税收收入29.85亿元、非税收入5.36亿元，税收占比85%。全区一般公共预算支出预计为98.12亿元，其中：当年区级一般公共预算支出83.12亿元、上年结转支出5亿元、一般转移支付支出10亿元。根据现行财政体制测算，全区一般公共预算财力预计98.12亿元，其中：一般公共预算收入35.21亿元、上年结转5亿元、一般转移补助收入20亿元、调入资金37.91亿元。当年实现收支平衡。
政府性基金预算草案。2023年全区政府性基金预算收入为51.35亿元，其中：国有土地使用权出让收入49.92亿元、城市基础设施配套费收入0.8亿元、污水处理费收入0.35亿元、上年结转收入0.28亿元。全区政府性基金预算支出为13.44亿元，主要支出为：城乡社区支出7.05亿元、其他支出0.28亿元、地方政府专项债券还本付息及发行费支出6.11亿元。结余37.91亿元，调至一般公共预算。当年实现收支平衡。
国有资本经营预算草案。2023年全区国有资本经营预算收入为5亿元；国有资本经营预算支出为5亿元。当年实现收支平衡。
社会保险基金预算草案。2023年全区社会保险基金预算收入为17.44亿元（不含已执行的省市级统筹基金），同比增长8.3%；全区社会保险基金预算支出为15.2亿元（不含已执行的省市级统筹基金），同比增长8.7%。其中：机关事业单位基本养老保险缺口5.67亿元，已列入2023年一般公共预算项目资金中。
三、2023年财税重点工作任务
2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键之年，做好全年工作意义重大。全区财税部门将按照中央和省、市、区部署，认真落实中央经济工作会议要求，持续以“四大工程”为引领，科学研判收支形势，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，促进全区经济社会平稳运行。
（一）紧盯收入征管，强化财政保障能力。更大力度支持招商引资，通过重大项目招引、新经济业态培育，全力培植税源“增量”，做大财税收入蛋糕。强化协同配合，发挥职能作用，全面做好收入组织工作，一方面，牵头组织、指导督促非税收入执收部门依法行政，依规组织非税收入；另一方面，发动镇街（园区）引项目、抓增收、壮财力，提升全区收入规模。围绕不跑不漏尽快出台建筑业税收征管办法，加快建设管理平台，形成长效机制，促进加强建筑业税收征管。抢抓政策机遇和项目申报“黄金期”，积极编排项目，全力向上争取项目、资金、政策、事项等，助力全区经济社会发展。
（二）聚焦重点领域，全力增进民生福祉。坚决落实“过紧日子”要求，硬化预算约束，严格支出管理，严控预算追加事项。突出以人民为中心，在资金安排上做到“支出有需，主次有分，缓急有序，增长有度”，坚决兜牢“三保”底线，在财力保障、预算安排、预算执行中不留硬缺口。扎实推动政府民生实事和重大项目绩效管理，支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题。继续统筹财政资源的同时，更加注重部门和单位各类资源统筹，不断增强财政保障能力。
（三）树立底线思维，持续防范债务风险。紧密围绕债务风险防范工作要求，强化政府投资项目财政承受能力论证，严格政府投资项目源头管理，切实规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量。多渠道筹集资金，积极稳妥化解存量债务，严防债务风险，牢牢守住不发生区域性系统债务风险底线。加强地方政府性债务常态化监测与变动统计，监控评估政府债务风险情况。进一步督促相关项目单位切实加大项目实施进度，尽早形成实物工作量，最大限度发挥债券资金使用效能。进一步深化降成本洽谈，继续督促银行及时与平台公司对接降成本和融资放款具体事宜，将降成本工作落到实处。做好平台公司清退工作，通过严控融资平台公司数量实现经营性债务规模和成本“双压降”。
（四）加强国资监管，推动企业提质增效。推进区管国有企业劳动、人事、分配制度改革，加快构建市场化选人用人和激励约束机制，推动区管企业人才、资本等要素畅通流动，完善企业内部薪酬分配制度。加大对企业国有资产的产权界定、产权登记、资产评估、公有房屋出租等资产基础管理工作监督管理力度。上线“新版江苏省行政事业单位资产管理系统”，促进政府资产的合理配置和高效使用。规范区属企业债券发行行为，防范区属企业债券风险。执行竞争性融资制度，有效控制融资成本，提高资金使用效益。全面开展区管企业资金集中管控工作，做到“五个统一”，即：统一账户管理要求、统一资金管理制度、统一筹资安排、统一支付流程、统一信息平台。
（五）深化改革创新，提高财政监管水平。顺应财政发展新形势，不断完善管理监督新举措，促进财政资金使用规范高效。落实区级财政专项资金管理办法，继续统筹整合区级专项资金政策，切实提升专项资金质效。继续深化财政预算一体化改革，加强全区财务人员培训，以信息化推进预算管理现代化。稳步建立“管理层级全方位、管理链条全过程、公共资金全覆盖”的预算绩效管理体系，持续推进预算绩效管理信息系统建设，实现部门预算编制和绩效管理的有效融合，着力提高财政资金使用效益。
各位代表：2023年宏观经济形势依然复杂，财税工作任务艰巨，责任重大，全区财税部门将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，坚定信心、通力配合，踔厉奋发、勇毅前行，努力做好各项财税工作，为实现淮安区高质量跨越发展积极贡献力量。
