（河北省）邢台市南和区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告（书 面）
邢台市南和区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告（书 面）
——2021年2月7日在邢台市南和区第一届人民代表大会第一次会议上
邢台市南和区财政局局长 郭军平
各位代表：
受区政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请区一届人大一次会议审议，并请区政协各位委员和列席人员提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.财政收入预算执行情况
一般公共预算收入完成58343万元，占年初计划的102.8%，增长15.2%。
2.财政支出预算执行情况
一般公共预算支出完成268650万元，占调整预算数（财政口径，含上级专款及结余）的99.3%，增长1.5%。
3.一般公共预算平衡情况
收入方：当年一般公共预算收入58343万元，上级补助收入153859万元，转贷地方政府债券收入27900万元，上年结余结转收入8987万元，动用预算稳定调节基金6407万元，调入资金48500万元，收入总计303996万元。
支出方：当年一般公共预算支出268650万元，上解上级支出2237万元，债券还本支出5000万元，安排预算稳定调节基金26500万元，支出总计302387万元。
收支相抵后，结余1609万元，全部结转下年使用。
（二）政府性基金收支情况
1.政府性基金收支预算执行情况
政府性基金预算收入完成76602万元，占调整预算数的120.2%，下降14.1%。政府性基金预算支出完成53795万元，占调整预算数的97.6%，下降47.5%。
2.政府性基金收支平衡情况
收入方：当年政府性基金收入76602万元，上年结余结转收入2430万元，上级补助收入317万元，转贷地方政府债券收入22000万元，抗疫特别国债6761万元，收入总计108110万元。
支出方：当年政府性基金预算支出53795万元，调出资金48500万元（调出到一般公共预算）、专项债券还本支出4500万元，支出总计106795万元。
收支相抵后，结余1315万元，全部结转下年使用。
（三）国有资本经营预算执行情况
当年收支为零。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成79610万元，其中：城镇职工基本医疗保险收入6440万元、城乡居民基本养老保险收入11128万元、机关事业单位基本养老保险收入34548万元、城乡居民基本医疗保险收入27494万元。
社会保险基金预算支出完成70085万元，其中：城镇职工基本医疗保险支出3671万元、城乡居民基本养老保险支出7271万元、机关事业单位基本养老保险支出37954万元、城乡居民基本医疗保险支出21189万元。
社会保险基金上年结余收入46228万元，本年收入79610万元，上级补助收入829万元，本级支出70085万元，上解支出536万元，年末结余56046万元。
需要说明的是：目前财政决算工作尚未结束，各项数据有待上级财政部门审核，审核完毕后个别数据可能出现变化，届时再向区人大常委会进行报告。
（五）政府性债务情况
经河北省财政厅批准，我区2020年末政府债务限额为239341万元，其中：一般债务限额为112841万元、专项债务限额为126500万元。
到2020年底，我区政府债务余额为217734万元，其中：一般债券余额为95732万元、专项债券余额为122000万元、世行贷款2万元。
需说明的其他事项：2020年，为应对新冠肺炎疫情导致区（县）级财政财力紧张，党中央国务院专门安排下达了部分直达资金，专项用于区（县）级财政用于抗击疫情、保障民生和惠企利民等支出。2020年中央财政共下达我区各类直达资金26842万元，其中：抗疫特别国债资金6761万元，抗疫特别国债需从资金下达的第六年（2025年）起分五年偿还本金，每年偿还本金总额的20%，第十年偿还完毕。抗疫特别国债利息全部由中央财政负担。
一年来，区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕区委、区政府年度发展目标和工作任务，切实贯彻好政府过“紧日子”的思想，不断优化支出结构，全力支持抗击新冠肺炎疫情，狠抓组织收入，积极支持企业复工复产，强化债务风险管控，深化管理改革，加强财政监管，有力地促进了全区经济社会和谐发展，全区预算执行情况基本正常。
——财政收入强势增长。一年来，面对国内新冠肺炎疫情导致的经济下行等不利因素，财税部门积极贯彻“亩均论英雄”理念，在企业税收受到较大影响的情况下，努力抓好非税收入管理，坚持做到依法征收、应收尽收，一般公共预算收入实现了逆势增长。
——六稳六保落实有力。始终把民生作为支出保障的重点，全年民生支出217215万元，占一般公共预算支出80.9%，增长5.1%。一是及时足额保障疫情防控资金。面对突如其来的新冠肺炎疫情，区财政部门千方百计筹措资金，第一时间开通资金拨付“绿色通道”，全年共拨付疫情防控资金3597万元，有力地支持全区疫情防控工作，保障了全区人民生命安全和身体健康。二是深入推进医药卫生体制改革。全年拨付基本公共卫生服务及基本药物制度资金2996万元，支持缓解群众“看病难”、“看病贵”问题。三是不断加大教育投入。全年拨付教育资金48379万元，增长10%。足额安排义务教育阶段公用经费区级配套资金3886万元，为全区48873名中小学生提供了良好的学习条件。实施精准扶贫资助，全面落实教育资助政策，切实保障建档立卡贫困子女全部受助，不因贫困而失学。全年拨付教育资助资金1313万元，资助学生20565人次。积极落实农村小学生营养改善计划，按要求及时提高补助标准，全年拨付资金825万元，上半年惠及学生17414人，下半年惠及学生19268人。全力支持学校建设，全年拨付资金13324万元，支持了宋璟学校建设、职教中心搬迁等一系列学校建设项目。四是持续加大支农投入。全年安排各级支农专项资金19231万元。其中主要为：发放耕地地力保护补贴2935万元，补贴面积309672亩，每亩补贴94.78元；农业综合改革资金1207万元；农田建设补助1505万元；农业生产发展资金2458万元；地下水超采资金4530万元；农村污水处理项目3292万元。五是全力支持打赢脱贫攻坚战。全年投入财政专项扶贫资金6801万元。积极筹措资金，为脱贫攻坚提供财力保障。区级安排财政专项扶贫资金1135万元，高于省定我区应投入金额。六是把社会保障投入当做重中之重。拨付城乡居民社会养老保险金7072万元,惠及群众52987人。拨付机关养老保险金11193万元,确保了2467名退休人员养老金及时足额发放。拨付基本医疗保险金25338万元，按规定提高了医疗保险财政补助。实行医共体，拨付城乡居民县域医共体打包付费1920万元，城镇职工医共体打包付费304万元。筹集就业创业补助资金1273万元，惠及1799人。投入职业技能提升资金665万元，惠及5460人。拨付工业企业结构调整专项奖补资金263万元，确保了再就业政策落到实处。发放低保金2849.25万元，将符合标准的9687名贫困人口全部纳入了保障范围。支付资金354万元，资助11708名弱势群体参加居民医保。发放城乡医疗救助资金350万元，补助13748人次。发放五保供养资金510.48万元,惠及9501名五保对象。发放残疾人生活补贴438万元，惠及3428名残疾人。为困难群众发放价格临时补贴803.8万元，涉及11043人；优抚对象价格临时补贴282.52万元，涉及3000余人。七是努力加大支持污染防治支出。全年拨付“双代”资金8068万元、拨付洁净煤补贴243万元、拨付国四及以上排放标准重型营运柴油货车安装OBD远程在线监控终端补贴474万元、拨付国三淘汰车补贴 210万元。八是积极保障基层运转。为提高乡村两级干部工作积极性，按照上级文件要求，积极落实村干部“星级工资”发放标准，下半年共发放星级工资832万元。乡镇补贴区分不同标准，分别提高20%和25%。九是助推绿色殡葬改革。区财政克服疫情影响经济下行、支出压力大等不利因素影响，积极筹措资金2572万元，推动殡葬事业绿色、科学、健康发展。
——债务管理日益加强。一是按时偿还到期债务。坚持将到期债券足额列入年初预算，2020年共偿还到期债券本金9500万元，偿还债券利息6815万元。二是努力化解隐性债务。我区累计化解隐性债务35674万元，超年度化解计划13243万元，确保不发生债务风险事件。
——坚决落实减税降费。全年共计落实减税降费8608万元，其中：税收减免4873万元、社保费减免3720万元、非税收入减免15万元。组织开展了全区行政事业性收费自查自纠工作，对发现的问题积极予以纠正。在全区开展了非税收入电子化收缴和财政电子票据改革，全区52个用票单位已全部实现财政票据电子化管理，从源头上提升了财政票据监管水平和效率，有效遏制了“乱收费”行为的发生。
——财政监督稳步开展。为进一步规范我区扶贫资金使用和管理，区财政部门组织对2019年度和2020年1-9月扶贫资金进行了监督检查。根据省市区统一部署，对我区部分单位开展了会计信息监督检查工作。按照财政预算绩效管理要求，区财政部门对5个单位的5个项目进行了重点绩效评价。通过绩效评价工作，督促预算单位切实提高资金使用效益。
——国资管理更加深入。一是开展国有资产清查工作。对全县93个行政事业单位进行资产清查，建立了国有资产动态管理平台。二是国有企业退休人员社会化管理工作。联通、电力等5家企业已全部完成移交工作，涉及社区管理服务169人，人事档案171份、党员关系51人。三是应对疫情支持企业健康发展工作。对承租国有资产类经营用房的中小企业,免收3个月的房租。我区对外承租国有资产类经营用房的共七户,减免面积26779平方米,减免房租共22万元。
——政府采购成绩显著。全年政府采购项目171项，政府采购预算金额30669万元，中标金额29174万元，节约金额1495万元，节约率达到4.87%。预算评审252项，送审金额177447万元，审定金额149276万元，审减额28171万元，审减率15.87%；结算评审111项，送审金额37497万元，审定金额35487万元，审减额2010万元，审减率5.36%。组织全区预算单位积极开展消费扶贫工作，申报预留采购份额89万元，全年实际采购贫困地区农副产品97万元，完成率109%。
在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：新冠肺炎疫情仍在持续，对全年收入预算的正常执行必然会形成冲击，同时因此导致的支出也会增加，收支矛盾更加突出，平衡难度越来越大。对此，我们将高度重视，进一步深化财政改革，加强预算管理，扎实抓好工作，认真加以解决。
二、2021年财政收支预算安排情况
2021年预算编制原则：一是深化财政改革。深入贯彻落实中央、省、市和区委、区政府相关改革要求，加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。二是突出工作重点。紧紧围绕国家政策要求和省委省政府、市委市政府、区委区政府决策部署，抓好各项重点工作。做好“六稳”工作，落实“六保”任务，着力保障和改善民生，促进基本公共服务水平持续提升和均等化程度。三是优化支出结构。坚持量入为出，坚持有保有压，强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，全面提升财政资源配置效率，集中财力办大事、保重点。四是严格厉行节约。从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、落实上级和区委区政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的重点支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严格控制一般性支出、机关运行经费和楼堂馆所、“三公”经费和会议费、培训费等支出。五是切实讲求绩效。牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施新增重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
（一）2021年一般公共预算收支预算安排情况
按照收入预算与实际税源相适应，积极稳妥和收支平衡的原则。2021年一般公共预算收入拟安排65345万元，增长12%，按照现行财政体制和上级确定的财力计算口径，上级补助收入52458万元，调入国有资本经营预算收入60万元，调入政府性基金38220万元，动用预算稳定调节基金26000万元，再融资债券收入13000万元，上解支出4351万元，剔除安排地方政府债券还本支出20090万元后，区级可支配财力为170642万元。加上上年结余收入1609万元和上级提前通知的专项转移支付40352万元，一般公共预算总财力为212603万元。根据收支平衡原则，一般公共预算支出拟安排212603万元，其中：区级当年一般公共预算支出拟安排170642万元。
（二）政府性基金收支预算安排情况
2021年政府性基金预算收入拟安排84287万元，上级提前下达专项转移支付216万元，上年结余收入1315万元，调出资金（调出到一般公共预算）38220万元，政府性基金预算总财力为47598万元。根据收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排47598万元，其中：当年政府性基金预算收入安排的支出46067万元、提前下达专项转移支付安排的支出216万元、上年结余安排的支出1315万元。
（三）国有资本经营预算收支安排情况
2021年国有资本经营预算收入拟安排60万元，主要为住建局下属的国有独资“邢台和韵苗木有限公司”上缴的收入。调出资金（调出到一般公共预算）60万元。
（四）社会保险基金预算收支安排情况
2021年社会保险基金预算收入拟安排57769万元，其中：企业职工基本医疗保险收入6880万元、机关事业单位基本养老保险收入8387万元、城乡居民养老保险收入12027万元、城乡居民基本医疗保险收入30475万元。
2021年社会保险基金预算支出拟安排52890万元，其中：城镇职工基本医疗保险支出3850万元、城乡居民基本养老保险支出7909万元、机关事业单位基本养老保险支出12821万元、城乡居民基本医疗保险支出28310万元。
社会保险基金上年结余收入51315万元（因社会保险基金预算在上年10月份安排，支出非年终数，此数已经逐级上报，需待2021年上级批复社会保险基金预算后予以调整），本年收入57769万元，上级补助收入1172万元，本级支出52890万元，年末结余57366万元。
（五）财力性直达资金安排情况
除带有专项性质的直达资金外，上级部门年初共下达我区财力性直达资金12042万元，具体安排情况是：民政局困难残疾人生活补贴228.4万元、重度残疾人护理补贴226.8万元；人社局城乡居民基本养老保险187.8万元、城乡居民基本养老保险（个人账户）172.6万元、机关事业单位养老保险1426万元、机关事业单位养老保险（新待遇计发补发工资）2021万元、城镇企业职工基本养老保险267.1万元；卫健系统疫情防控资金3200万元；退役军人局优抚对象价格临时补贴100万元、义务兵优待金30.3万元；医保局城乡居民医疗保险财政配套3944万元、城乡居民医疗保险长期护理险配套资金238万元。
（六）部门预算上年结转用于今年指标情况
截至2020年底，各单位结余国库集中支付指标38989万元，均为2020年区财政部门下达到各单位的经费和专款，全部转入2021年继续按规定使用。此项资金支出不占用2021年预算财力。
（七）财政存量资金安排情况
截至2020年底，收回各单位的财政存量资金共结余8612万元，区财政部门将根据省财政厅文件要求，提交资金统筹使用方案，报经区政府同意后投入到重点领域使用。此项资金支出不占用2021年预算财力。
2021年预算编制工作，区委、区人大都给予了高度关注和有力支持，各乡镇、区直各部门也做了大量的具体工作，这一安排是在财力极为困难的情况下实现平衡的。由于总体财力规模不大，一些应安排项目未能列入预算，只能按照量财办事的原则，区分轻重缓急，留到以后逐步加以解决，希望予以谅解。
三、本预算批准前已安排的支出
1.拨付1、2月份人员工资补助及社会保障缴费6302万元；
2.拨付债券利息及发行服务费464万元；
合计：6766万元。
四、2021年主要工作
2021年是“十四五”开局之年，做好财政工作十分重要，我们必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕区委、区政府的重大决策部署，统筹做好各项财政工作，坚定信心，全力完成年初预定目标。
（一）积极组织收入，抓好财源培植。一是强化税收征管手段。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保完成全年收入目标。二是巩固减税降费成效。坚持新发展理念，实施积极的财政政策，继续认真落实减税降费政策，坚决把该减的税减到位、该降的费降到位，全力缓解因疫情造成的企业困难，真正用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。三是优化招商引资服务。深化“放管服”改革，认真落实各项扶持政策，不断优化招商服务，打造一流营商环境，力争招引企业早日达产达效，培植新税源。四是加强非税收入管理。强化非税收入征收管理，严格实行“收缴分离、罚缴分离、收支分开”，规范非税收入执收执罚行为，加大监管力度，确保非税收入应收尽收，全力助推财政收入的增长。
（二）强化预算管理，优化支出结构。一是加强预算管理。继续实行零基预算，坚持全口径预算和科学化精细化原则，使预算编制更完整、更具体。依据新预算法实施条例，硬化预算刚性约束，不断提高预算管理水平。二是优化支出结构。牢固树立过紧日子思想，从严控制一般性支出，确保重点领域支出，合理调度资金，兜牢“三保”底线。聚焦全区民生工程，加大对社会保障、教育等方面的投入。三是切实转变支出管理理念。积极做好直达资金分配管理，强化资金使用情况监管，努力适应直达资金常态化管理需要。
（三）深化财政改革，科学规划理财。一是推进财政预算管理一体化。按照省财政厅的要求与全省统一的业务系统进行对接，依据全省统一的规范和技术标准，实现预算编制、预算执行、会计核算等主要业务环节衔接贯通，为完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。二是持续推进预算绩效管理。继续做好预算绩效管理相关制度建设，积极引入第三方开展项目绩效评价，强化评价结果运用，形成制度完善、管理规范、运转高效的预算绩效管理机制。三是强化专项资金监管。加强专项资金拨付使用管理，严格专项资金专款专用。对专项资金的使用和项目进展情况进行定期或不定期的监督检查，督促项目实施单位严格按专项资金管理相关规定进行使用，对专项资金等重点资金进行绩效管理，将绩效管理实质性嵌入到预算执行中，提升绩效目标质量，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，使有限的资金发挥更大效益。
（四）加强债务管理，严控政府债务。严格控制政府隐性债务，依法依规通过发行政府新增债券解决项目资金来源。所有政府投资项目必须通过项目合规性审查和财政承受能力论证，坚决杜绝未通过财政承受能力论证的新上项目。严格执行政府债务管理各项规定，确保不新发生违法违规融资行为，确保政府性债务规模和债务率得到有效控制。切实强化我区债务风险防控管理，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。
各位代表，2021年的形势更加严峻，全区财政工作任务也更加艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，不忘初心再出发、牢记使命勇担当，努力完成全年财政预算任务，为我区经济社会健康持续发展作出新的更大的贡献！
