（江苏省）关于淮安市盱眙县黄花塘镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
关于盱眙县黄花塘镇2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
（2023年1月10日在盱眙县黄花塘镇第二届人民代表大会第三次会议上）
黄花塘镇财政和资产管理局局长 俞敏
各位代表：
我受黄花塘镇人民政府的委托，向大会报告黄花塘镇2022年预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我镇财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大和十九届历次会议精神，认真落实省、市、县财政工作会议决策部署，在党委政府的坚强领导下，真抓实干、攻坚克难，紧扣年度各项项目目标任务，坚持高质量发展导向，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，更好地发挥财政在“保运转、惠民生、促发展”工作中的作用，为促进我镇经济持续发展、社会和谐稳定提供有力的财政保障。
（一）收入预算
2022年我镇财税收入任务5611万元，1-12月累计完成4835 万元，占全年任务的86.17%，同比减少776万元，2022年退税1200万元。
（二）支出方面
1—12月全镇一般预算支出3919万元，占年初预算的110%，支出进度正常。确保了全镇干部职工工资的正常发放和机关正常运转经费的需要，确保了重点支出资金的安排。
具体支出项目为：
1.一般公共服务支出1439万元，主要安排人员经费、公用经费，含团委经费2万元等。公共机构节能专项资金3万(其中工作经费不少于1万,改造经费不少于2万)，基层武装部规范化建设5万元。
2.公共安全支出141万元，主要安排安保、维稳、禁毒、安全生产、规范化信息建设、雪亮工程83万元，法治宣传建设10万元，人民满意窗口1.6万元。网格化管理、联防队人员工资、保险等。
3.教育支出23万元（因财政体制调整，不含教师统发工资财政转移支付范围），主要安排公用经费、改善办学条件、辞退民师补助等支出。
4.社会保障和就业支出597万元，主要安排老年儿童福利45万元，伤残抚恤25万元，困难残疾人补助141万元等。
5.医疗卫生支出32万元，主要安排疫情防疫经费，母婴室创建及丙肝生活补贴等。
6.城乡社区事务支出93万元，主要安排城管执法经费45万元、城乡社区环境卫生30万元，管理人员经费18万元等。
7.农林水事务支出1425万元，主要安排对村民委员会和村党支部的补助315万元、人员经费303万元、农村道路建设及其他农林水事务807等万元。
8.住房保障支出169万元。
上述2022年地方财政预算执行情况，是按照全镇1-12月份收支执行快报数据汇编的，全年决算正式编审结束报县财政局批复后，还将有一些变化，届时再向镇人代会报告。
各位代表，回顾一年来，面对新冠疫情和持续加大的经济下行压力，镇财政收入增长乏力，各种政策性增支、重点项目支出增加，财政收支矛盾突出，为了确保各项政策性增长因素及重点项目支出的需要，我们认真执行各项财政政策和相应的财务管理制度，加强财政收支管理。
二、全镇财政收支的主要特点
国税口增值税下降幅度较大，1-12月增值税累计完成4835万元，减收776万元，减收因素主要是因疫情的影响，全球经济遭受重创。为了进一步降低企业负担，推进企业发展，我国出台并实施了许多减税降费政策：《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部 税务总局公告2022年第15号），自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；使用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税；苏财税〔2022〕6号规定自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。众多政策的实行虽大大降低企业的负担，但从源头上减少了乡镇税收收入，对乡镇财政收入产生了极大地影响。
（一）强化收入征管，确保财政收入均衡平稳。镇财政积极加强与税务部门沟通协调，实现信息共享，认真做好税源调查工作，加大对重点行业、重点税源、重点税种的监管，科学稳健把握逆周期调节力度，清理存量税源，策划新增税源，多渠道开源挖潜稳定镇级收入。协调抓好中小税种征收，加强税收征管，挖潜堵漏，确保应收尽收。提高收入质量。
（二）优化支出结构，提高财政保障力度。坚持“量入为出，确保重点”的原则，一是优先保障“三保”支出，足额拨付履行公共职能部门的公用经费，确保机关正常运作；二是足额拨付各项民生项目经费，以“底线民生”和“底线服务”双落实为基本目标，全方位、多层次为社会民生事业发展保驾护航。三是牢固树立“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，落实非刚性非急需支出压减要求。四是调整优化支出结构，加大盘活存量资金，结合疫情防控需求情况、全面梳理各类资金，指导各部门大力调整支出结构，基本民生支出只增不减，重点领域支出切实保障。
（三）深化财政制度改革，不断提高财政管理水平。一是继续深化部门预算改革，提高政府预算的透明度，编制预算内、预算外资金统筹安排的综合预算，强化财政资金的管理和监督。二是加快社会主义新农村建设，推进农村综合改革，落实“三农”政策，落实种粮一次性直补资金7261.84万元。三是进一步完善政府采购制度建设工作，加强分散采购管理，扩大政府采购规模，推进公开招标工作，增强政府采购工作透明度。全年共组织实施56个项目，采购预算金额422.78万元，中标金额303.48万元，节约资金119.3万元。四是加大非税收入收缴监管机制，深化“收支两条线”管理。五是强化行政事业单位国有资产监管，逐步构建国有资产资本经营的预算体系，深化资本效绩评价，加强国有资本运营效益管理。
（四）压缩弹性支出，确保民生投入。一是合理界定财政保障范围，形成联动管理机制，实行从计划到支付的全过程监督，合理压缩一般性支出，重点压缩会议费、招待费、公务用车等弹性支出，推进服务型、节约型政府建设。二是加大保障民生投入力度。三是规范项目资金管理，特别是加大重点项目投入管理，促进重点项目向节能减排、环境保护方向投入。
（五）推进依法理财，强化财政监督。一是推进法治财政建设，严格执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，自觉接受镇人大监督。二是加大财政综合监督工作力度，重点围绕用于公共服务领域的专项资金使用情况、部门预算编制执行情况等社会关注、群众关心的问题开展监督检查，提高财政资金运行的规范性、安全性。三是进一步完善财政监督机制，努力实现财政资金运行的全过程监控，充分发挥财政资金的使用效能。四是强化会计基础工作提高会计从业人员业务水平，积极推进会计人员继续教育培训工作，为继续教育开办做好了准备工作。
各位代表，2022年我镇财政预算执行情况总体上是积极的、稳健的，但是预算执行中仍存在一些矛盾和问题。受新冠疫情、财政体制以及国内、外经济形势等因素的影响财政收入增长乏力，甚至呈下降趋势；保工资、保运转、保基本民生等刚性需求与财政可安排财力的矛盾仍然突出；财政支出结构有待进一步优化，财政资金使用效益有待进一步提高；防范和化解财政风险的任务非常艰巨。面对这些问题，我们将进一步深化改革，加快经济发展，完善制度，加强管理，逐步加以解决。
二、2023年财政预算安排草案
党的二十大描绘了全面建设社会主义现代化国家的宏伟蓝图。2023年是全面落实党的二十大作出的战略部署,奋力谱写全面建设社会主义现代化国家新篇章的开局之年。新一年我镇财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和中央、省委经济工作会议等重要会议精神，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，努力促进经济社会持续健康发展，为加快建设“革命老区、美丽黄花”提供有力财政保障。
2023年财政预算安排如下：2023年我镇公共财政预算总收入5200万元。
2023年我镇公共财政预算总支出为4100万元，其中：具体支出项目为：
1.一般公共服务支出1520万元，主要安排人员经费、公用经费，含团委经费2万元等。公共机构节能专项资金3万(其中工作经费不少于1万,改造经费不少于2万)，基层武装部规范化建设5万元。
2.公共安全支出145万元，主要安排安保、维稳、禁毒、安全生产、规范化信息建设、雪亮工程83万元，法治宣传建设10万元，人民满意窗口1.6万元。网格化管理、联防队人员工资、保险等。
3.教育支出25万元（因财政体制调整，不含教师统发工资财政转移支付范围），主要安排公用经费、改善办学条件、辞退民师补助等支出。
4.社会保障和就业支出602万元，主要安排老年儿童福利45万元，伤残抚恤25万元，困难残疾人补助141万元，农村最低生活保障391万元等。
5.医疗卫生支出235万元，主要安排疫情防疫经费200万元，母婴室创建及丙肝生活补贴等。
6.城乡社区事务支出110 万元，主要安排城管执法经费50万元、城乡社区环境卫生30万元、管理人员经费30万元等。
7.农林水事务支出1488万元，主要安排对村民委员会和村党支部的补助315万元、人员经费303万元、农村道路建设及其他农林水事务870等万元。
8.住房保障支出175万元。
三、2023年财政主要工作
做好2023年的财政工作，意义重大。要切实完成好2023年的财政工作任务，我们将重点抓好以下工作：
（一）培育壮大税源。充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，优化整合财政资源，促进经济稳步增长。着力支持重点工程、重大项目建设，加快经济转型升级步伐。紧紧围绕增强经济综合实力，在扩大总量、优化存量、提升质量上下功夫。坚持稳中求进保增长，积极培育壮大税源。进一步优化营商环境，加强与重点企业的联系沟通，提供政策指导和扶持，进一步夯实财源基础。继续做好招商引资工作，巩固和扩大招商成果，促进企业做大做强和增值增效。
（二）强化依法治税。将组织收入作为财税工作的中心，千方百计做大财政“蛋糕”，确保财政收入稳定增长。积极加强财源建设，夯实财源基础，为财政持续增收奠定基础。健全社会综合治税管理体系，创新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、应收尽收。通过加强税源分析预测，强化重点税源监控和风险管理，加大纳税评估力度，细化落实堵漏增收措施等，在提高征管质效上下功夫，切实做到应收尽收。
（三）提升财政监管。认真贯彻落实《监督法》和《预算法》，牢固树立依法理财、依法行政的理念，强化财政各项管理和监督。加强项目支出预算编制，推进预算绩效管理，提高预算透明度。全面落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等各项规定，严格管控“三公”经费等公务支出。继续加强国库集中支付管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。完善政府采购管理，探索政府购买服务，自觉接受人大和社会各方面监督。
（四）抓好绩效评价。为维护广大群众根本利益，切实提高涉农资金使用效益，创新涉农资金管理方式和管理手段，保障涉农资金安全高效运行。一是对涉农资金进行分类管理。补贴补助类资金从政策宣传、补贴对象摸底评议、张榜公示、信息报送和档案管理入手，实行常态化管理；工程项目类资金从项目立项、工程招标、合同签订、施工进度、竣工验收等各环节加强监管，财政由专人负责资金监管使用情况；对村集体资金统一核算管理。各类报销票据必须有村务监督委员审核盖章、驻村领导对支出事项进行审核后方可入账。二是围绕提高财政资金使用效益，探索项目绩效评价制度，开展专项资金绩效评价试点工作。
各位代表，做好2023年财政工作，使命光荣，责任重大，我们将以更加开阔的思路、更加有效的举措、更加务实的作风，攻坚克难，精打细算，确保完成全年各项目标任务，为促进全镇经济社会平稳健康发展作出新的更大贡献。
