（江苏省）关于淮安市盱眙县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于盱眙县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
2021年1月12日在盱眙县第十七届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 蒋学文
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告盱眙县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议同志提出意见。
第一部分 2020年财政预算执行情况
2020年，在新冠疫情及经济下行压力加大的复杂形势下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、省、市各项决策部署，在县委坚强领导和县人大及其常委会监督支持下，我们坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真贯彻落实减税降费政策，充分发挥财政政策效应，加大重点领域支持力度，有效防范化解重大风险，积极推进预算管理改革，有力促进了全县经济持续健康发展。
一、预算执行总体情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全县一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入19.29亿元，完成调整预算的100.7%，增长1%。税收收入15.48亿元，增长0.4%；非税收入3.81亿元，增长3.5%。县本级收入9.93亿元，镇街收入9.36亿元。全县一般公共预算支出64.38亿元。
全县一般公共预算收入19.29亿元，加上债券转贷收入、转移性收入、调入资金、上年结转收入，收入总计75.75亿元（见表一）。全县一般公共预算支出64.38亿元，加上一般债券还本支出、上解上级支出、结转下年支出，支出总计75.75亿元。
2.县本级一般公共预算执行情况
县本级一般公共预算收入9.93亿元，加上债券转贷收入、转移性收入、调入资金、下级上解收入、上年结转收入，县本级收入总计68.61亿元（见表九）。县本级一般公共预算支出58.98亿元，加上一般债券还本支出、上解上级支出、补助下级支出、结转下年支出等，县本级支出总计68.61亿元（见表十）。
3.街道一般公共预算执行情况
盱城街道完成一般公共预算收入1.99亿元，加上上级补助收入等，收入总计2.33亿元。一般公共预算支出0.58亿元，加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总计2.33亿元（见表十七）。
古桑街道完成一般公共预算收入0.73亿元，加上上级补助收入等，收入总计0.91亿元。一般公共预算支出0.3亿元，加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总计0.91亿元（见表十八）。
（二）政府性基金预算执行情况
全县政府性基金收入28.47亿元，加上上级补助收入3.27亿元、政府专项债券收入13.7亿元、上年结转收入5亿元，收入总计50.44亿元；全县政府性基金支出42.96亿元，加上地方政府专项债务还本支出1.47亿元、结转下年支出1.65亿元，调出资金4.36亿元，支出总计50.44亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算收入0.52亿元，国有资本经营预算支出0.16亿元，收支相抵后调入一般公共预算0.36亿元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金收入29.33亿元，其中：社会保险基金收入10.59亿元、上年滚存结余15.34亿元、上级补助收入3.04亿元、转移收入0.35亿元。全县社保基金支出18.38亿元，年末滚存结余10.95亿元。
二、地方政府债务情况
全县政府债务限额65.77亿元，其中：一般债务限额27.69亿元，专项债务限额38.08亿元。截至年末，全县政府债务余额57.51亿元，其中：一般债务余额21.19亿元，专项债务余额36.32亿元，一般债务余额和专项债务余额均控制在限额以内。
三、2020年预算管理和执行重点工作
（一）落实减税降费政策，为实体经济发展减负增力。一是有效减轻企业负担。为对冲新冠疫情对经济的影响，我县把实施更大规模减税降费政策作为2020年头等大事，努力用政府收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”，全年新增减税降费2.1亿元，有效激发了企业发展活力，为培育后续财源创造了良好条件。二是积极落实惠企扶持政策。及时兑现企业发展激励政策，全年拨付技改资金2571.58万元，惠及企业54家，有效助力了企业转型升级。着力高新技术企业培育，积极向上对接申报，全年争取省市各类高新技术企业培育专项资金 455万元。制定并落实《关于应对疫情减免中小微企业租赁全县行政事业单位房产租金的实施办法》（盱财资〔2020〕2号），全年减免房产租金1097万元，惠及中小微企业876家（含个体工商户）。三是有效应对企业融资难题。强化财政政策与金融政策的协同作用，着力推动破解企业融资难融资贵问题。积极发挥苏微贷、苏科贷、科技资金池等担保平台撬动作用，支持小微企业、科技企业融资担保和再担保。
（二）开源节流增收节支，为经济平稳运行提供保障。一是向上争取取得新突破。全年共争取债券及往来资金53.77亿元。其中：抗疫特别国债、特殊转移支付及新增地方政府债券资金共19.87亿元（抗疫特别国债2.8亿元、中央特殊转移支付2.22亿元、一般债券2.05亿元、专项债券12.8亿元、），较上年增长65.6%，争取规模全市最高。争取上级往来资金33.9亿元，较上年净增3.4亿元，增长11.2%。二是积极盘活财政存量资金。全面清理县直部门结转结余、暂存暂付等存量资金，收回2年以上存量资金0.7亿元，统筹用于稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等政策措施的落实。三是强化预算支出管理。按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，集中财力保工资、保运转、保基本民生。牢固树立过紧日子思想，除重点支出和刚性支出应保尽保外，严控追加调整预算，严控“三公”经费、会议费及培训费。
（三）主动出击攻坚克难，为打赢“三大攻坚战”持续发力。一是有效防控债务风险。认真贯彻落实国家和省委省政府决策部署，加强债务风险管理及规模控制，制定详细政府性债务还本付息计划，有效降低政府债务率，通过政府性基金、一般公共预算财力和平台公司实体化经营等多种途径筹措资金化解隐性债务，全年安排4.51亿元财政资金用于隐性债务化解，高质量完成全年化债任务。二是全力打赢脱贫攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为重大政治任务和第一民生工程来抓，充分发挥财政职能，统筹整合财政资金，全力支持打赢脱贫攻坚战；安排扶贫资金0.57亿元，支持重点扶贫片区开发和经济薄弱村发展，带动低收入农户增收脱贫，有效促进低收入农户和经济薄弱村实现“双增”；落实“阳光扶贫”监管要求，所有涉农资金纳入监管系统，健全常态化监管机制。三是全力做好污染防治工作。认真贯彻落实上级生态环境保护有关决策部署，多方筹措资金，加大投入力度，安排资金1.06亿元用于支持大气污染防治、农村饮用水安全、水面围网拆除、畜禽养殖拆迁、农村人居环境整治等污染防治重点工作，全力支持打好污染防治攻坚战。
（四）支持保重点惠民生，为全面建成小康社会助力护航。全力做好“六稳”“六保”工作，坚持保基本、兜底线要求，全年安排民生支出54.93亿元，占一般公共预算支出比重达85%，人民群众幸福感和获得感不断提升。一是坚持教育优先保障。加大教育事业投入特别是农村教育事业投入，通过足额安排生均公用经费、支持教育装备达标、提高学生资助标准等渠道大力提高教育投入，全年教育支出9.09亿元（含上级转移支付），进一步促进了教育均衡发展。二是深化医药卫生改革。深化公立医院改革，积极支持公立医院债务化解；加大医疗救助力度，努力提高基本公共卫生服务水平；提高城乡居民医保财政补助标准，为建档立卡低收入户和“七类”重点人群缴纳城乡居民医保，惠及困难群众6.8万人，全年医疗卫生支出7.46亿元。三是落实社保提档政策。认真落实惠民补贴机制，动态调整社会救助标准，2020年7月1日城乡低保标准提高至每人每月645元，全年安排1.7亿元用于低保救助、五保供养、临时救助和残疾人“两项补贴”等各类困难群众的基本生活保障。
（五）落实各项改革部署，为财政治理创新提供推力。一是做好直达资金监管工作。科学合理分配直达资金，加快直达资金支出进度，加强直达资金跟踪监控，及时发挥直达资金直达市县基层、直接惠企利民作用，切实提高政治站位，将直达资金工作作为财政工作的重中之重，全年下达直达资金预算指标8.39亿元，资金支出6.81亿元，支出进度81.2%。二是持续推进国资管理改革。为全面加强全县国有资产管理，成立正科级事业单位国有资产管理服务中心。同时不断强化国有企业制度化、规范化管理，充分履行好出资人职责，相继出台《盱眙县企业国有资产管理办法》等13个文件，规范国有资产使用、优化国有资产配置、严格国有资产处置，严防国有资产流失，初步形成“1+N”制度化管理模式。建立国有企业目标考核体系，健全国企薪酬管理制度。三是PPP项目稳步有序推进。充分发挥财政资金杠杆作用，通过政府与社会资本合作方式（PPP模式），撬动社会资本参与重点项目建设，致力PPP项目成为拉动县域经济增长新引擎。2020年盱眙港口、产业园及道路建设项目被列为财政部示范项目。四是稳步推进绩效评价工作。积极建立以绩效目标为导向、绩效评价为核心、制度建设为保证的预算支出绩效评价制度，对基本公共卫生、教育、生态红线、脱贫致富奔小康等7个重点领域深入开展绩效评价工作，财政资金使用效率不断提高。
2020年全县财政预算执行情况总体良好，但财政运行中还存在一些困难和挑战，主要表现在：减税降费力度加大，财政收入增速放缓，可用财力增量有限，保工资、保运转、保民生等刚性支出压力加大，偿还政府到期债务、化解政府隐性债务加大了财政收支平衡难度，财政运行中不确定、不稳定因素增多，财政收支预算“紧平衡”成为新常态。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。
第二部分 2021年财政预算草案
一、指导思想
2021年预算编制工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、中央和省经济工作会议精神以及县委决策部署，在做好常态化疫情防控工作前提下，坚持稳中求进工作总基调，以新发展理念为指引，大力支持“六稳”工作，认真落实“六保”任务，切实发挥财政稳定经济的关键作用。同时牢固树立政府过紧日子思想，从严从紧编制预算，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。
二、总体原则
2021年预算安排遵循原则：
1.坚持量入为出、收支平衡的原则，实事求是安排收支预算，做到预算安排与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。
2.完善全口径预算编制，抓好“四本预算”衔接以及财政资金间统筹，积极盘活存量、用好增量、优化结构、保障重点。
3.严格落实政府过紧日子要求，大力压减会议费、培训费、差旅费、劳务费等一般性支出，从严控制“三公”经费支出。
三、2021年预算草案
（一）一般公共预算草案
1.全县一般公共预算草案
根据全县经济发展状况和当前财税形势，综合考虑减税降费、新冠疫情等因素影响，2021年全年一般公共预算收入20.15亿元，增长4.5%。税收收入16.15亿元，非税收入4亿元。全县一般公共预算支出62.82亿元。
全县一般公共预算收入20.15亿元，加上一般债务收入、转移性收入、调入资金、上年结转收入，全县一般公共预算收入总计76.82亿元（见表十九）。全县一般公共预算支出62.82亿元，加上一般债券还本支出、上解上级支出、结转下年支出，全县一般公共预算支出总计76.82亿元（见表二十）。
2.县本级一般公共预算草案
县本级一般公共预算收入11亿元，加上一般债券收入、转移性收入、调入资金、下级上解收入、上年结转收入，县本级收入总计57.47亿元（见表二十七）。县本级一般公共预算支出46.65亿元，加上上解上级支出、一般债券还本支出、补助下级支出、结转下年支出，县本级支出总计57.47亿元（见表二十八）。
县本级重点支出安排情况：一般公共服务支出4.47亿元，国防支出0.31亿元，公共安全支出2.19亿元，教育支出6.94亿元，科学技术支出2.16亿元，文化体育与传媒支出0.44亿元，社会保障和就业支出11.93亿元，卫生健康支出6.98亿元，节能环保支出1.18亿元，城乡社区支出1.31亿元，农林水支出2.02亿元，交通运输支出0.60亿元，自然资源海洋气象支出0.59亿元，住房保障支出3.82亿元，灾害防治及应急管理支出0.18亿元，债务付息支出0.8亿元，资源勘探信息、商业服务、金融等其他支出0.72亿元。
3.街道一般公共预算草案
盱城街道一般公共预算收入2.14亿元，加上上级补助收入、上年结转收入等，收入总计2.60亿元。一般公共预算支出1.02亿元，加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总计2.60亿元。
古桑街道一般公共预算收入0.76亿元，加上上级补助收入、上年结转收入等，收入总计0.95亿元。一般公共预算支出0.30亿元，加上上解上级支出、结转下年支出等，支出总计0.95亿元。
（二）政府性基金预算草案
全县政府性基金预算收入40.7亿元。其中：国有土地使用权出让收入40亿元，城市基础设施配套费收入0.5亿元，污水处理费收入0.2亿元。加上上级补助收入、上年结转收入、地方政府专项债务收入，政府性基金收入总计53.33亿元。
全县政府性基金支出37.81亿元，加上地方政府专项债务还本支出、结转下年支出，收支相抵后政府性基金结余9亿元，全部调入一般公共预算。
（三）国有资本经营预算草案
全县国有资本经营预算收入0.88亿元，支出0.28亿元。收支相抵后，国有资本经营预算结余0.6亿元调入一般公共预算。
（四）社会保险基金预算草案
全县社会保险基金收入20.07亿元，其中：社会保险基金收入9.09亿元、上年结余收入10.95亿元、转移收入0.03亿元。全县社保基金支出8.46亿元、上解上级支出0.02亿元、转移支出0.12亿元，年末滚存结余11.47亿元。
四、2021年财政重点工作
2021年，我们将在县委的坚强领导下，在人大及其常委会的监督指导下，充分发挥财政基础保障性作用，全力支持经济高质量发展，努力完成好全年预算收支和平衡任务。
（一）落实减税降费政策，助力经济加快复苏。积极落实中央和省出台的减免税费、减免和缓缴社会保险费、财政贴息、专项资金补助等政策，持续发挥减税降费政策效应。确保企业充分享受政策红利，提振企业发展信心，涵养好后续税源。积极兑现产业扶持政策，鼓励引导企业实施以装备升级、智能制造等为重点的技术改造，激励企业加大技改投入，推动工业经济转型升级，增强县域经济竞争力。
（二）严格预算收支管理，兜牢六稳六保底线。认真贯彻落实预算法，科学编制年度预算，不断提高预算编制精准性。严格压缩一般性支出，从严控制三公经费，进一步压缩非刚性、非重点和非急需项目支出。严控追加调整预算，坚持有预算不超支，无预算不列支，进一步规范专项资金支出管理，严格按预算调整程序办理预算追加调整事项。严格执行《财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》等文件规定，集中有限财力用于支持民生保障和经济社会发展。
（三）强化预算绩效管理，提高财政资金效益。全面推进预算绩效管理，将财政重点支出全部纳入绩效管理。强化绩效责任约束，围绕部门和单位职责，以预算资金管理为主线，推动提高部门和单位整体绩效水平。推进人大联网监督系统建设，充分发挥人大监督职能。聚焦财政重点支出和薄弱环节，加大财政监督检查力度，不断提升单位财务管理水平。同时加强财政业务培训，提高财务人员政策执行能力和业务操作能力。
（四）防范化解重大风险，主动应对风险挑战。加强国有资产监管，全面摸清政府“家底”，提高国有资产使用效率，确保国有资产保值增值。建立健全地方政府债务管理制度体系和偿债保障机制，坚决遏制违法违规举债担保行为，指导推进融资平台转型发展，稳步推进债务化解工作，提升政府债务风险防控信息化水平，持续加大监督问责力度，切实防范化解政府债务风险。合理调度国库库款，强化库款运行监测，切实兜牢“三保”底线，确保财政安全稳定运行。
各位代表，2021年是“十四五”开局之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实国家各项方针政策和省市重大决策部署，按照县十七届人大第五次会议要求，齐心协力，锐意进取，扎实做好财政支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，为推动我县高质量发展做出积极贡献！
名词解释：
1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：国家以国有资产所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.六稳六保：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作；保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转任务。
6.三大攻坚战：防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治。
7.三保：保基本民生、保工资、保运转。
8.三公经费：财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费。
